試析如何加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制以及防范金融風(fēng)險(xiǎn)

試析如何加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制以及防范金融風(fēng)險(xiǎn)試析如何加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制以及防備金融風(fēng)險(xiǎn)

金融風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生與開展主要原因有：全球經(jīng)濟(jì)市《《a>環(huán)境呈現(xiàn)復(fù)雜多變的開展趨勢(shì)《產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論和工具的需求；經(jīng)濟(jì)學(xué)及金融學(xué)理論開展奠定理論根底；科學(xué)技術(shù)的飛速開展提供技術(shù)支持與保障?，F(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境中，各行各業(yè)都存在稅收和交易本錢，收益和損失的不確定性導(dǎo)致所獲信息并不完整，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和辦法需求越來(lái)越大，因此有必要實(shí)施金融風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、銀行現(xiàn)代化金融模式分析

互聯(lián)網(wǎng)下的現(xiàn)代化金融屬于金融行業(yè)中一種新的運(yùn)行體系，其運(yùn)行模式與傳統(tǒng)銀行及融資模式有所不同，在此模式下借助先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將不對(duì)等的市場(chǎng)信息降至最低，這樣就不再依托于傳統(tǒng)信息的中介。我國(guó)目前的網(wǎng)絡(luò)金融波及的內(nèi)容主要有網(wǎng)絡(luò)支付與線上融資，前者屬于網(wǎng)絡(luò)金融最早應(yīng)用的一個(gè)模式，后置是基于電子商務(wù)平臺(tái)與電商信用根底上的，這樣的一種新型融資辦法據(jù)別操作便捷、投資低等特點(diǎn)，對(duì)于短期小額信貸的發(fā)放特別適用，所以該種金融運(yùn)行模式特別適合一些小型企業(yè)。在互聯(lián)網(wǎng)背景下，信息處理應(yīng)用為網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行與開展提供了強(qiáng)有力的保障，這里的信息處理屬于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的范疇，該技術(shù)使得供需雙方可以互相獲取各自所需要的信息資料，這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一個(gè)核心，亦是后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制及資源配置操作的前提。通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)，運(yùn)用云計(jì)算、搜索引擎以及社交網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等等，能夠保障雙方金融交易信息不被竊取。而通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)的信息平臺(tái)那么能夠準(zhǔn)確分析信息流、資金流以及物流等，從而為個(gè)人或者微小型企業(yè)效勞。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理中現(xiàn)存問(wèn)題

〔一〕風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)單薄及風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

在復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)環(huán)境下，金融業(yè)快速擴(kuò)張的同時(shí)，出現(xiàn)越來(lái)越多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，由于我國(guó)在改革開放前形成的傳統(tǒng)金融觀念普遍存在，金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)單薄，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理了解程度較差，甚至還會(huì)認(rèn)為經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上的收益或虧損不會(huì)對(duì)自身利益造成影響，出現(xiàn)諸如企業(yè)規(guī)避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)象，存在大量不良債權(quán)，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂，潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，這些都充沛顯示我國(guó)目前金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為單薄。金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健康持久穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)得益于完善的金融管理體制，我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系從經(jīng)過(guò)改革開放開展至今已取得明顯的改善，但與興旺國(guó)家相比，金融風(fēng)險(xiǎn)的防備和管理體制尚未完善，金融風(fēng)險(xiǎn)的防備和管理有效率較低。

〔二〕金融避險(xiǎn)工具及產(chǎn)品業(yè)務(wù)較少

在全球經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)下，有存款、貸款、期貨交易、理財(cái)業(yè)務(wù)、混合經(jīng)營(yíng)、全球化運(yùn)作等金融業(yè)務(wù)，但我國(guó)金融市場(chǎng)現(xiàn)有的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中，仍以存款和貸款為主，企業(yè)能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和防備的套期保值工具較少。金融避險(xiǎn)工具較少，產(chǎn)品業(yè)務(wù)形式單一，未能適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)開展，各行各業(yè)的投資者對(duì)優(yōu)質(zhì)金融產(chǎn)品效勞的需求得不到滿足。我國(guó)為進(jìn)一步加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)開展，投資優(yōu)惠的政策和條款吸引了大量的國(guó)際投資和金融機(jī)構(gòu)的涌入，在我國(guó)金融企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)的同時(shí)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的生存危機(jī)也大量出現(xiàn)，造成當(dāng)前我國(guó)金融市場(chǎng)整體開展不協(xié)調(diào)。

四、加強(qiáng)銀行內(nèi)控及金融風(fēng)險(xiǎn)防備對(duì)策

〔一〕加強(qiáng)銀行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識(shí)

為實(shí)現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和防備，需重視會(huì)計(jì)人員思想引導(dǎo)。管理者需要全面認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性，同時(shí)針對(duì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題進(jìn)行全面分析，并提出解決的對(duì)策，以便農(nóng)商行的會(huì)計(jì)功能可以正常進(jìn)行。銀行還要充沛發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的作用，引導(dǎo)銀行工作人員積極參與到會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理和防備工作中，同時(shí)還要進(jìn)行宣傳與教育，以便銀行工作人員充沛認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制和防備。

相關(guān)銀行應(yīng)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)思想與制度，以銀行現(xiàn)有規(guī)章制度為根底，加強(qiáng)財(cái)會(huì)信息公示，同時(shí)制定完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息公示的規(guī)范，對(duì)最低規(guī)范進(jìn)行統(tǒng)一，保證財(cái)會(huì)工作的信息公示可以正常進(jìn)行。銀行還要實(shí)時(shí)公示與核查流動(dòng)資金的擁有率、資本占比與風(fēng)險(xiǎn)控制方式等，按照不同地區(qū)農(nóng)商行情況，構(gòu)建信息公示的規(guī)范。

〔二〕完善會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)

我國(guó)金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定開展，必須在完善的法律體制根底上，加大金融市場(chǎng)監(jiān)管力度，建立科學(xué)合理金融信譽(yù)等級(jí)和財(cái)稅制度，從宏觀經(jīng)濟(jì)上對(duì)微觀金融進(jìn)行合理有效的把控，從多方面發(fā)展防控金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

銀行部門經(jīng)營(yíng)目的就是為了盈利，但在制定考核規(guī)范時(shí)，需要重視經(jīng)營(yíng)穩(wěn)態(tài)與營(yíng)利雙重的考量，將經(jīng)營(yíng)責(zé)任劃分到每一個(gè)局部，甚至具體到每個(gè)人。示例：可應(yīng)用周期性的會(huì)議總結(jié)方式，組織銀行各個(gè)職能部門工作人員分析數(shù)據(jù)，建立科學(xué)信息反應(yīng)的渠道，以便財(cái)務(wù)工作者發(fā)現(xiàn)實(shí)際工作問(wèn)題，然后及時(shí)上報(bào)與解決；對(duì)工作人員業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，如果沒有達(dá)標(biāo)，需要進(jìn)行相應(yīng)懲辦，一些表現(xiàn)較好的要予以獎(jiǎng)勵(lì)。

〔三〕培養(yǎng)優(yōu)秀的高素質(zhì)金融人才

目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)中資質(zhì)老金融人員有著豐盛的工作經(jīng)驗(yàn)和辦法，但隨著經(jīng)濟(jì)全球化開展，傳統(tǒng)金融管理觀念和辦法已無(wú)法滿足現(xiàn)代金融市場(chǎng)需要，所以金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全需要優(yōu)秀的金融人員。學(xué)校是培養(yǎng)高素質(zhì)金融人才的基地，對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)開展形勢(shì)有一定程度的了解，在教學(xué)中對(duì)金融課程體系逐步完善，學(xué)習(xí)金融專業(yè)知識(shí)，為金融行業(yè)培養(yǎng)綜合素質(zhì)高的金融人才。

〔四〕明做好風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

銀行需要借助自具備的一些優(yōu)勢(shì)不斷克服開展中的缺乏，同時(shí)不斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的相關(guān)機(jī)制、體系進(jìn)行完善，向現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)成功轉(zhuǎn)型。同時(shí)也要認(rèn)清自身資金實(shí)力、政策資源以及用戶資源、金融結(jié)算等各個(gè)方面具備的優(yōu)勢(shì)與缺乏。與此同時(shí)，國(guó)有的銀行在劇烈的現(xiàn)代化金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，也要對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制體制進(jìn)行創(chuàng)新，特別是對(duì)于線上信用的評(píng)級(jí)體制務(wù)必給予完善，使其與傳統(tǒng)金融的信用評(píng)價(jià)充沛結(jié)合后實(shí)現(xiàn)線上、線下同步公開違約信息的效果。另外，國(guó)有的商業(yè)銀也要對(duì)現(xiàn)代化金融帶來(lái)的挑戰(zhàn)與機(jī)遇進(jìn)行預(yù)估，開掘更多的金融用戶，爭(zhēng)取擴(kuò)大自身的取信息獲取渠道和提升數(shù)據(jù)分析與整合，使得自身金融運(yùn)行更加透明全面，為用戶提供更好地效勞。

〔五〕在金融市場(chǎng)中定位自身開展方向

積極做好風(fēng)險(xiǎn)控制十分關(guān)鍵。銀行需要明確自身的開展方向，認(rèn)識(shí)用戶實(shí)際需求，向滿足用戶個(gè)性需求的目標(biāo)邁進(jìn)，積極推出更多與用戶相適應(yīng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，向用戶提供全面金融效勞。另外，銀行要對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施分層或者匯合的管理方式，通過(guò)極強(qiáng)的用戶信息處理能力擴(kuò)大自身用戶群。此外，傳統(tǒng)的銀行需要充沛扮演著全能理財(cái)管家之角色，充沛結(jié)合自身的靈活性與可靠性，無(wú)論是個(gè)人用戶還是企業(yè)用戶，均為其提供一種人性化的金融效勞。