內(nèi)控評價報告

本文格式為Word版，下載可任意編輯——內(nèi)控評價報告部門、系統(tǒng)各單位：

根據(jù)集團公司關(guān)于做好內(nèi)部操縱評價有關(guān)工作通知的要求，公司2022年度內(nèi)控評價工作安置如下：

一、各單位內(nèi)控評價牽頭部門負責(zé)人和聯(lián)系人應(yīng)于3月6日下午2點通過釘釘軟件加入技術(shù)培訓(xùn)，群號已在內(nèi)控評價工作群中公布。

二、培訓(xùn)會后各單位按照集團下發(fā)的模板全面診斷現(xiàn)有內(nèi)控體系處境，填報內(nèi)控評價底稿，供給相關(guān)支撐材料，形成內(nèi)控評價報告，經(jīng)本單位黨委會審議后于3月12日下班前上報公司監(jiān)視部。內(nèi)控評價底稿模板務(wù)必用office2022版excel填報，不能用其他版本或軟件填報。

三、內(nèi)控評價底稿的填報涉及多個部門，請各單位牽頭部門做好溝通協(xié)調(diào)，確保資料供給實時、真實、完整。

因本項工作時間緊、任務(wù)重，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，專心組織落實。要提高政治站位，強化責(zé)任擔當，切實落實管理責(zé)任，把好審核關(guān)，嚴格按照工作模板要求，以事實為依據(jù)，逐項開展內(nèi)控評價，照實記錄評價結(jié)果，客觀反映企業(yè)內(nèi)控處境，對評價報告的真實性、穩(wěn)當性和全面性負責(zé)。集團公司將對直屬單位內(nèi)控評價工作開展處境舉行考評。

公司內(nèi)操縱度評價報告一.公司聲明

按照企業(yè)內(nèi)部操縱模范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部操縱，評價其有效性，并照實披露內(nèi)部操縱評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部操縱舉行監(jiān)視。經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部操縱的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、切實性和完整性承受個別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部操縱的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安好、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)進展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部操縱存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標供給合理保證。此外，由于處境的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部操縱變得不恰當，或?qū)Σ倏v政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部操縱評價結(jié)果揣測未來內(nèi)部操縱的有效性具有確定的風(fēng)險。

二.內(nèi)部操縱評價工作的總體處境

集團公司授權(quán)內(nèi)部操縱工作組負責(zé)內(nèi)部操縱評價的概括組織實施工作，對納入評價范圍的高風(fēng)險領(lǐng)域和單位舉行評價。內(nèi)部操縱工作組負責(zé)概括組織開展內(nèi)部操縱評價工作。內(nèi)部操縱工作組負責(zé)現(xiàn)場測試工作。內(nèi)部操縱工作組就內(nèi)部操縱評價工作的進展處境向董事會及集團公司舉行匯報，董事會、集團公司根據(jù)職

責(zé)劃分對內(nèi)部操縱評價重大事項舉行決策。

三.內(nèi)部操縱評價的范圍

納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項涵蓋內(nèi)部操縱五要素全體業(yè)務(wù)及管理事項，包括：資金管理、資產(chǎn)管理、網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)辦與維護管理、市場營銷管理、人力資源管理、全面預(yù)算管理、合同管理、購買管理、財務(wù)報告等方面。納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

四.內(nèi)部操縱評價的程序和方法

工作主要分為內(nèi)控評價培訓(xùn)、前期打定階段、現(xiàn)場測試階段、匯總評價結(jié)果及出具報告階段、缺陷整改階段、工作底稿歸檔階段。

五.內(nèi)(.)部操縱缺陷及其認定處境

根據(jù)內(nèi)部操縱缺陷認定標準，未察覺內(nèi)部操縱重大缺陷，重要缺陷，存在個別管理制度修訂不實時，局部內(nèi)容不適用及執(zhí)行不嚴格等處境。為了保證財務(wù)報告真實、切實，提升財務(wù)報告相關(guān)工作效率和效果，公司將持續(xù)強化、優(yōu)化各業(yè)務(wù)的內(nèi)部操縱。

六.內(nèi)部操縱缺陷的整改處境

已按照內(nèi)部操縱模范體系的要求，制定制度體系及業(yè)務(wù)程序修訂籌劃，以風(fēng)險和內(nèi)控創(chuàng)辦框架為根基，實時修訂和完善制度，并抓緊推進制度管理的機制創(chuàng)辦，模范制度管理的相關(guān)活動。同時，通過日常監(jiān)視檢查、審計、內(nèi)控評價等工作加強制度執(zhí)行處境的監(jiān)視檢查，確保各項管理制度、標準得到嚴格、有效的貫徹

執(zhí)行。公司將持續(xù)關(guān)注制度體系的建立、健全，促進各項業(yè)務(wù)管理制度的持續(xù)修訂、完善，不斷提升管理制度化水平。

七.內(nèi)部操縱有效性的結(jié)論

根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部操縱重大缺陷的認定處境，于內(nèi)部操縱評價報告基準日，公司未察覺財務(wù)報告內(nèi)部操縱重大缺陷，公司已按照企業(yè)內(nèi)部操縱模范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在全體重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部操縱。

根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部操縱重大缺陷認定處境，于內(nèi)部操縱評價報告基準日，公司未察覺非財務(wù)報告內(nèi)部操縱重大缺陷。

自內(nèi)部操縱評價報告基準日至內(nèi)部操縱評價報舉報出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部操縱有效性評價結(jié)論的因素。

內(nèi)部操縱評價報告模板2022-05-0916:14|#2樓

[集團公司/xx公司]：

[本公司/本部門]已對20xx年x月x日（以下簡稱“基準日”）內(nèi)部操縱的有效性舉行了自我評價。現(xiàn)將處境報告如下：

一、董事會或類似權(quán)力機構(gòu)聲明

[本公司/本部門]董事會或類似權(quán)力機構(gòu)保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、切實性和完整性承受相應(yīng)責(zé)任。

公司內(nèi)部操縱的目標是：合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安好、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)進展戰(zhàn)略。

由于內(nèi)部操縱存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標供給合理保證。

二、內(nèi)部操縱評價工作的總體處境

1.公司董事會授權(quán)**部門[部門名稱]負責(zé)內(nèi)部操縱評價的概括組織實施工作，對納入評價范圍的高風(fēng)險領(lǐng)域和單位舉行評價

[描述評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評價工作組織布局圖、主要負責(zé)人及匯報途徑等]。

2.公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]供給內(nèi)部操縱接洽服務(wù)；

公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]輔助

內(nèi)控自我評價報告

開展內(nèi)部操縱評價工作；

公司[是/否]聘請會計師事務(wù)所[會計師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部操縱舉行獨立審計。三、內(nèi)部操縱評價范圍

1.內(nèi)部操縱評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關(guān)注以下高風(fēng)險領(lǐng)域：

[列示公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果確定的內(nèi)部操縱前“十大”主要風(fēng)險]

2.納入評價范圍的單位包括：

[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]

3.納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項包括（根據(jù)實際業(yè)務(wù)流程和管理事項描述）：

上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部操縱涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

4.（如存在重大遺漏）公司本年度未能對以下構(gòu)成內(nèi)部操縱重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項）舉行內(nèi)部操縱評價：

[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位或業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入的理由、對內(nèi)部操縱評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等]

四、內(nèi)部操縱評價的程序和方法

[本公司/本部門]內(nèi)部操縱自我評價工作遵循《中國集團公司內(nèi)部操縱評價管理手段（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調(diào)查問題、專題議論、穿行測

試、實地查驗、抽樣和對比分析]等適當方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內(nèi)部操縱設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，照實填寫了內(nèi)部操縱自我評價工作底稿。

五、內(nèi)部操縱缺陷及其認定處境

1.缺陷認定依據(jù)：[本公司/本部門]根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部操縱評價指引》、《中國大唐集團公司內(nèi)部操縱管理手段（試行）》、《中國大唐集團公司內(nèi)部操縱評價管理手段（試行）》、《中國大唐集團公司內(nèi)部操縱評價手冊》等規(guī)定的缺陷認定標準，結(jié)合公司概括處境，判斷在本次評價過程中、日常監(jiān)視和專項檢查中察覺的主要缺陷或缺乏。

2.缺陷認定標準：[描述公司內(nèi)部操縱缺陷的定性及定量標準]

3.主要缺陷或缺乏如下：根據(jù)上述認定標準，結(jié)合日常監(jiān)視和專項監(jiān)視處境，我們察覺報告期內(nèi)存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷舉行描述，并說明其對實現(xiàn)相關(guān)操縱目標的影響程度]。

六、內(nèi)部操縱缺陷的整改處境

針對報告期內(nèi)察覺的內(nèi)部操縱缺陷（含上一期間未完成整改的內(nèi)部操縱缺陷），公司采取了相應(yīng)的整改措施[描述整改措施的概括內(nèi)容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部操縱設(shè)計且運行有效（運行有效的結(jié)論需供給90天內(nèi)有效運行的證據(jù)）。

經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大

缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷舉行描述]。

針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的概括內(nèi)容及預(yù)期達成的效果]。

七、內(nèi)部操縱有效性的結(jié)論

公司已經(jīng)根據(jù)根本模范、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至20xx年12月31日的內(nèi)部操縱設(shè)計與運行的有效性舉行了自我評價。

（存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司在內(nèi)部操縱設(shè)計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質(zhì)及其對實現(xiàn)相關(guān)操縱目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]。

（不存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部操縱，并得以有效執(zhí)行，達成了公司內(nèi)部操縱的目標，不存在重大缺陷。

自內(nèi)部操縱評價報告基準日至內(nèi)部操縱評價報舉報出日之間

[是/否]發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部操縱的重大變化。

[如存在，描述該事項對評價結(jié)