2022年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告

2022年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告一、企業(yè)基本狀況1、公司名稱：XXXX2、公司地址：XXXX3、企業(yè)經(jīng)營范圍：XXXX。4、公司股權(quán)架構(gòu)：5、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)：公司由各部門負(fù)責(zé)人共同組建了解風(fēng)險(xiǎn)管理小組，由董事會辦公室與審計(jì)部共同負(fù)責(zé)日常工作，組長XXX，副組長XXX，在審計(jì)委員會的領(lǐng)導(dǎo)下綻開工作，詳細(xì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)識別、分析并制訂應(yīng)對措施，不斷推動公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)如下圖：二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估狀況1、組織架構(gòu)公司建立了公司治理架構(gòu)與組織架構(gòu)，明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和企業(yè)內(nèi)部各層級機(jī)構(gòu)設(shè)置，人力資源部對各機(jī)構(gòu)人員編制、職責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明確規(guī)定，并對工作程序和相關(guān)要求經(jīng)過業(yè)務(wù)流程與規(guī)章制度進(jìn)行了規(guī)范。公司決策流程運(yùn)行良好，組織架構(gòu)職能分工明確。重大事項(xiàng)、重大決策、重要人事任免經(jīng)過股東大會與經(jīng)理辦公會集體決策，特殊是對子公司的進(jìn)展規(guī)劃與人事任免全部經(jīng)過經(jīng)理辦公會進(jìn)行爭論打算，組織架構(gòu)不存在重大風(fēng)險(xiǎn)。2、進(jìn)展戰(zhàn)略公司經(jīng)過第3屆董事會第21次會議決議，經(jīng)過表決成立了戰(zhàn)略委員會，并審議經(jīng)過了戰(zhàn)備委員會工作細(xì)則，主要負(fù)責(zé)對公司長期進(jìn)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行討論。3、人力資源公司制訂了具體的人力資源管理流程與內(nèi)掌握度，從人才招進(jìn)、員工培訓(xùn)、員工離職、薪酬與考核、勞動保險(xiǎn)等各方面，建立了具體的內(nèi)部掌握流程與制度，準(zhǔn)時(shí)與關(guān)鍵崗位人員、重要崗位離職人員簽訂了商業(yè)保密協(xié)議。隨著國內(nèi)人力資源市場的變化，受外部環(huán)境因素影響，企業(yè)也存在人力資源不足的風(fēng)險(xiǎn)，公司經(jīng)過校內(nèi)聘請、人才市場、內(nèi)部職工推介及校企業(yè)聯(lián)合等各種方式，不斷擴(kuò)大人力資源引進(jìn)策略，準(zhǔn)時(shí)保障了公司人力資源需求。4、社會責(zé)任公司經(jīng)過質(zhì)量、環(huán)境與平安管理體系，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、平安生產(chǎn)與環(huán)境愛護(hù)方面的管理水平，在制訂具體的質(zhì)量管理制度與平安生產(chǎn)管理制度的同時(shí)，把環(huán)境愛護(hù)與節(jié)能降耗深化到企業(yè)管理理念。公司定期組織職工代表大會，建立了職工困難互助金管理制度，保障職工勞動權(quán)益的同時(shí)，使全體員工更能感受到企業(yè)大家庭的暖和。企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、平安生產(chǎn)方面的風(fēng)險(xiǎn)是不行避開的，但企業(yè)順當(dāng)經(jīng)過船級社產(chǎn)品質(zhì)量、職工健康平安、環(huán)境管理三體系質(zhì)量認(rèn)證，并進(jìn)一步規(guī)范管理制度，企業(yè)質(zhì)量管理方面沒有發(fā)生重大客戶質(zhì)量索賠，生產(chǎn)環(huán)境沒有發(fā)生重大平安生產(chǎn)事故與環(huán)境污染事故，有效降低了質(zhì)量、環(huán)境與平安生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。5、企業(yè)文化公司這些年來始終重視企業(yè)文化建設(shè)，擁有獨(dú)具特色的企業(yè)文化，樹立了"鼓群志、集群智，聚眾德，創(chuàng)眾業(yè)'企業(yè)宗旨。編訂了企業(yè)文化評估方法，在企業(yè)文化建設(shè)方面的成果與不足進(jìn)行評價(jià)，加快企業(yè)文化建設(shè)，發(fā)揮企業(yè)文化在企業(yè)進(jìn)展中的重要作用，有效地規(guī)避了企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn)。6、資金活動公司經(jīng)過行之有效的財(cái)務(wù)管理制度，對資金管理嚴(yán)格掌握，在規(guī)范審批流程與付款掌握的同時(shí)，加大稽查力度，保證了資金平安，提高了資金效益。公司制訂了規(guī)范的融資、投資方面的決策制度，對子公司資金活動進(jìn)行統(tǒng)一掌握。公司對籌資途徑與方式進(jìn)行了嚴(yán)格掌握，根據(jù)籌資額度進(jìn)行逐級決策制度，嚴(yán)格了經(jīng)理辦公會、董事會與股東大會的決策權(quán)限，規(guī)范了借款、還本付息等資金收付流程。公司經(jīng)過集體決策，科學(xué)確定投資項(xiàng)目，建立健全投資管理臺賬，時(shí)刻關(guān)注被投資方經(jīng)營狀況，定期對投資進(jìn)行了評估。公司定期制訂資金運(yùn)營方案，規(guī)范資金收支管理，嚴(yán)格掌握運(yùn)營資金支付權(quán)限審批，確保了運(yùn)營資金平安與資金效益。經(jīng)過檢查評估，企業(yè)在資金活動方面未發(fā)覺重大風(fēng)險(xiǎn)，7、選購業(yè)務(wù)公司經(jīng)過《物資選購管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《招標(biāo)管理制度》、《付款方式及流程管理方法》等制度規(guī)范了公司選購與付款的管理，經(jīng)過物資選購方案審批流程、選購價(jià)格審批流程、選購結(jié)算審批流程與付款審批流程，對選購業(yè)務(wù)進(jìn)行了行之有效的掌握，規(guī)避了選購方案、供應(yīng)商選擇、選購驗(yàn)收等環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，未發(fā)覺重大選購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。8、資產(chǎn)管理在資產(chǎn)管理方面，公司經(jīng)過《存貨管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《物品放行管理制度》等各項(xiàng)管理制度，不斷加強(qiáng)資產(chǎn)管理水平，有效地掌握了各類資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。存貨管理方面，公司充分利用ERP企業(yè)資源管理系統(tǒng)，規(guī)范了出入庫手續(xù)及存貨檢驗(yàn)流程掌握，由理財(cái)部定期對集團(tuán)公司存貨進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，每年年終都進(jìn)行全面的清查盤點(diǎn)工作，未發(fā)覺存貨方面存在較大的流失、盤虧與毀損的風(fēng)險(xiǎn)。固定資產(chǎn)管理方面，經(jīng)過制度規(guī)范了申購、選購、驗(yàn)收、調(diào)撥、修理、報(bào)廢等業(yè)務(wù)流程，定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，有效地避開了固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)公司固定資產(chǎn)的保值、增值的管理目標(biāo)。公司將價(jià)值單位價(jià)格在元以下30元以上，而且不屬于主要生產(chǎn)設(shè)備能在較長時(shí)間內(nèi)保持原有實(shí)物形態(tài)的物品介定為低值易耗品進(jìn)行管理，有效提高了資產(chǎn)利用率。并經(jīng)過加強(qiáng)物品放行的管理掌握，確保了公司財(cái)產(chǎn)平安，有效避開了資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。公司準(zhǔn)時(shí)對科技成果申請了專利，并定期對商標(biāo)、品牌經(jīng)過注冊及延長使用期限等方式，提高了企業(yè)無形資產(chǎn)的有效利用。企業(yè)重視和加強(qiáng)品牌建設(shè)，企業(yè)品牌不斷獲得國內(nèi)和國外客戶的認(rèn)可，取得了良好的社會效益。9、銷售業(yè)務(wù)集團(tuán)公司經(jīng)過《銷售合同生產(chǎn)組織管理方法》與《客戶授信管理制度》，加強(qiáng)對銷售訂單生產(chǎn)流程的管理確保銷售合同按期交貨，提高生產(chǎn)管理水平的同時(shí)，對各個(gè)客戶進(jìn)行信用評價(jià)，針對評價(jià)結(jié)果進(jìn)一步實(shí)行不同的銷售策略，確保企業(yè)應(yīng)收賬款的回收率。理財(cái)部經(jīng)過加強(qiáng)對發(fā)出商品與應(yīng)收賬款的管理，對達(dá)到預(yù)警期限的商品或應(yīng)收賬款，準(zhǔn)時(shí)發(fā)出督促結(jié)算或收款提示，避開呆壞賬的發(fā)生。經(jīng)過銷售價(jià)格集體審核的方式，確保銷售價(jià)格的合理性，規(guī)避了銷售與收款環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險(xiǎn)，確保了公司國內(nèi)外銷售業(yè)務(wù)的順當(dāng)有效實(shí)施。經(jīng)過按單生產(chǎn)的方式，有效降低了企業(yè)商品積壓的風(fēng)險(xiǎn)。10、討論與開發(fā)集團(tuán)公司對科研項(xiàng)目經(jīng)過立項(xiàng)審批進(jìn)行掌握，納入技術(shù)中心工作方案與考核體系，對研發(fā)經(jīng)費(fèi)根據(jù)審批進(jìn)行嚴(yán)格掌握，科研成果準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行了評價(jià)并申請了專利，保證了企業(yè)科技成果的效益性，維護(hù)了企業(yè)利益。11、工程項(xiàng)目公司制訂了《工程項(xiàng)目管理規(guī)定》，對集團(tuán)公司范圍內(nèi)全部的工程項(xiàng)目的預(yù)算、立項(xiàng)、招標(biāo)、施工與驗(yàn)收各環(huán)節(jié)都進(jìn)行了規(guī)范，公司重大工程項(xiàng)目都有會議評議經(jīng)過的立項(xiàng)報(bào)告、基建工程與設(shè)備的招標(biāo)記錄、施工記錄與驗(yàn)收報(bào)告。經(jīng)過內(nèi)控檢查發(fā)覺，在制度執(zhí)行上由于缺少專業(yè)預(yù)算員，集團(tuán)公司重大基建項(xiàng)目只有粗略的預(yù)算報(bào)告，缺少具體的預(yù)算及審核記錄，公司在工程項(xiàng)目招標(biāo)定價(jià)過程中準(zhǔn)時(shí)實(shí)行了掌握措施，在參考各承包商提交的預(yù)算報(bào)告的同時(shí)，經(jīng)過多方對比分析，實(shí)行行之有效的招標(biāo)議標(biāo)策略，合理防范了工程項(xiàng)目預(yù)算不具體的風(fēng)險(xiǎn)。隨著公司進(jìn)展，公司將準(zhǔn)時(shí)配備專業(yè)預(yù)算員，根據(jù)制度要求準(zhǔn)時(shí)執(zhí)行預(yù)算及審核流程，準(zhǔn)時(shí)規(guī)避工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。12、擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)過股東大會決議，公司除對控股子公司壽光寶隆石油器材有限公司與威海市寶隆石油專材有限公司擔(dān)當(dāng)肯定限額的資金擔(dān)保外，對外無任何擔(dān)保業(yè)務(wù)，不存在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)。13、業(yè)務(wù)外包公司由物流中心設(shè)立外協(xié)科，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包的管理工作，對較大的業(yè)務(wù)外包都經(jīng)過了招投標(biāo)方式選擇承包單位，經(jīng)過《外購、外協(xié)產(chǎn)品質(zhì)量掌握規(guī)定》與《公司產(chǎn)品過程檢驗(yàn)、監(jiān)督管理制度》對業(yè)務(wù)外包質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格掌握，委外加工產(chǎn)品單獨(dú)設(shè)立材料與產(chǎn)品臺賬進(jìn)行特地管理，并對消失的產(chǎn)品質(zhì)量、物料發(fā)放與回收不規(guī)范的現(xiàn)象準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行了追索賠償，未發(fā)覺存在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。14、財(cái)務(wù)報(bào)告企業(yè)在財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南》的要求范圍內(nèi)制訂了集團(tuán)公司統(tǒng)一的會計(jì)制度，嚴(yán)格會計(jì)報(bào)表編制與審核流程，定期出具會計(jì)報(bào)表與財(cái)務(wù)分析報(bào)告，提交董事會及經(jīng)理層，為后期經(jīng)營決策供應(yīng)參考。各季度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)公司審計(jì)部審計(jì)后提交董事會。年度財(cái)務(wù)報(bào)告及外聘會計(jì)師事務(wù)所注冊會計(jì)師審計(jì)出具的審計(jì)報(bào)告一同提交董事會，向投資者報(bào)供。經(jīng)檢查不存在違反會計(jì)法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)準(zhǔn)則制度現(xiàn)象，對外供應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)告審核與審計(jì)嚴(yán)謹(jǐn)，不存在報(bào)告虛假與重大遺漏風(fēng)險(xiǎn)。15、全面預(yù)算理財(cái)部對集團(tuán)公司全面預(yù)算的編制與分析全面負(fù)責(zé)，依據(jù)集團(tuán)公司進(jìn)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營方案，經(jīng)過《全面預(yù)算管理制度》的規(guī)范要求，定期編制年度全面預(yù)算，年度終了對年度預(yù)算執(zhí)行狀況進(jìn)行全面分析，按時(shí)提交董事會及管理層進(jìn)行評議。人力資源部依據(jù)預(yù)算執(zhí)行狀況準(zhǔn)時(shí)對各部門經(jīng)理進(jìn)行考核，充分貫徹預(yù)算的考核工作。企業(yè)年度預(yù)算分析報(bào)告存在不按時(shí)提交的現(xiàn)象，建議總經(jīng)理辦公會應(yīng)不斷加強(qiáng)全面預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)預(yù)算管理的執(zhí)行與考核工作，促使企業(yè)年度全面預(yù)算管理工作進(jìn)一步規(guī)范，充分發(fā)揮全面預(yù)算的管理作用。16、合同管理集團(tuán)公司經(jīng)過制訂《合同管理制度》，借助企業(yè)內(nèi)部幫助管理系統(tǒng)，對合同的訂立與履行，合同的變更與糾紛等流程進(jìn)行了規(guī)范，由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)合同的管理工作，制訂了主要類別的合同模板，對不能使用公司合同模板簽訂的合同進(jìn)行了具體審核，具體登記合同的履行狀況。審計(jì)部定期對集團(tuán)公司合同履行狀況進(jìn)行了評估，對審計(jì)發(fā)覺不按時(shí)簽訂合同及合同履行中的問題準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行了責(zé)任追究，切實(shí)規(guī)避了合同的管理風(fēng)險(xiǎn)。17、內(nèi)部信息傳遞公司制訂了《收發(fā)文管理制度》、《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記與報(bào)備制度》以及《備忘錄管理制度》，借助公司內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對內(nèi)部信息根據(jù)制度要求，依據(jù)信息的保密程度，按層級進(jìn)行了良好的信息傳遞，確保了內(nèi)部信息傳遞的通暢準(zhǔn)時(shí)與商業(yè)信息保密工作。18、信息系統(tǒng)集團(tuán)公司依據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)整體規(guī)劃，制訂開發(fā)企業(yè)信息系統(tǒng)方案，經(jīng)過《計(jì)算機(jī)管理規(guī)定》、《機(jī)房管理制度》與《網(wǎng)絡(luò)管理制度》，不斷加強(qiáng)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)的管理，經(jīng)過用戶申請與權(quán)限審批掌握，定期進(jìn)行信息備份與權(quán)限檢查，定期進(jìn)行軟件更新與病毒防范，未發(fā)覺集團(tuán)公司信息系統(tǒng)存在內(nèi)部管理掌握風(fēng)險(xiǎn)。19、內(nèi)部監(jiān)督在集團(tuán)公司審核委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)部審計(jì)制度》，依據(jù)審計(jì)工作方案，審計(jì)部在定期完成內(nèi)部掌握審計(jì)的同時(shí)，按時(shí)完成管理層離任審計(jì)。針對審計(jì)過程中發(fā)覺的問題及漏洞，準(zhǔn)時(shí)提出整改看法并監(jiān)督整改，對審計(jì)發(fā)覺的重大責(zé)任問題，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行責(zé)任追究。反舞弊機(jī)制方面，公司制訂《反舞弊管理規(guī)定》，號召員工參加監(jiān)督，發(fā)覺問題準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的同時(shí)，審計(jì)部按時(shí)參與集團(tuán)公司項(xiàng)目的招標(biāo)工作，監(jiān)