信用社貸款擔保法律風險及防范

信用社貸款擔保法律風險及防范楊振興【摘要】安全性、流動性、效益性是依法確定的商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融市場的主力軍也完全適用該經(jīng)營原則.如何防范債權(quán)風險、保證債權(quán)安全成為信用社日常工作的研究重點.本文重點研究信用社貸款擔保的法律分險，通過分析貸款擔保法律風險的表現(xiàn)形式，對如何防范擔保風險提出合理化建議,以完善農(nóng)村信用社貸款擔保制度,維護貸款資金安全.【期刊名稱】《山西經(jīng)濟管理干部學(xué)院學(xué)報》【年(卷)，期】2016(024)003【總頁數(shù)】4頁(P75-77,88)【關(guān)鍵詞】貸款擔保法律風險;保證貸款;抵押貸款;質(zhì)押貸款【作者】楊振興【作者單位】山西金融職業(yè)學(xué)院仙西太原030008【正文語種】中文【中圖分類】D92金融中最大的風險為信息不對稱所帶來的風險，信用社作為貸款人對借款人的信息掌握較少，所以，通過設(shè)定有效的擔保是了解借款人真實財務(wù)狀況的有效手段，同時從心理學(xué)角度來講，設(shè)定真實有效的擔?？梢约ぐl(fā)借款人的還款意愿。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融市場的主力軍，在方便農(nóng)民貸款、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮了巨大作用，信用社在向農(nóng)戶發(fā)放貸款的過程中，除小額信用貸款外均需通過擔保方式來保證貸款資金的安全，但是由于操作人員及貸款農(nóng)戶對法律擔保知識掌握的不全面甚至不了解，導(dǎo)致貸款擔保風險時有發(fā)生。貸款擔保法律風險，是指信用社等金融機構(gòu)采用擔保的方式發(fā)放貸款，由于擔保無效或擔保權(quán)不能實現(xiàn)而發(fā)生的金融機構(gòu)貸款損失的可能性。1.1抵押貸款法律風險抵押擔保是信用社采用的最多的擔保方式，俗稱〃硬擔?！?。設(shè)定抵押是為了將抵押物的變賣款用來清償債務(wù)，看中的是抵押物的交換價值，設(shè)定抵押要重點關(guān)注抵押物是否容易變現(xiàn)，可是很多信用社信貸員卻忽視了這一點。曾經(jīng)有一家縣級聯(lián)社將當?shù)匾蛔频暝O(shè)定了抵押擔保并辦理了相關(guān)的抵押登記手續(xù)，可是在借款人無法償還貸款信用社拍賣該酒店時，卻出現(xiàn)了多次流拍的情況，導(dǎo)致信用社無法及時收回貸款。抵押貸款的法律風險主要體現(xiàn)為以下幾點：一是抵押人必須將自己擁有所有權(quán)的財產(chǎn)抵押，在抵押時必須提供抵押財產(chǎn)的權(quán)屬證明，而有些抵押在辦理過程中根本無法提供權(quán)屬證明；二是將法律所禁止的財產(chǎn)設(shè)定抵押，比如小產(chǎn)權(quán)房或農(nóng)戶的宅基地房產(chǎn)，而這些財產(chǎn)因為根本無法辦理抵押登記而導(dǎo)致信用社最終沒有抵押權(quán)；三是將共有財產(chǎn)設(shè)定抵押，比如夫妻共同財產(chǎn)，合伙企業(yè)財產(chǎn)，抵押合同中無其他共有人簽字；四是在設(shè)定抵押時沒有查出該抵押物已經(jīng)抵押給他人；五是抵押物上存在權(quán)利的競合，比如既存在抵押權(quán)又存在租賃權(quán)，甚至存在一物多押時如何處理這些權(quán)利競合帶來的風險?；谝陨线@些風險，導(dǎo)致信用社設(shè)定的一些抵押擔保流于形式，最終無法實現(xiàn)抵押權(quán)。1.2質(zhì)押貸款法律風險質(zhì)押擔保也被信用社廣泛采用，其中存單質(zhì)押擔保是采用最多的質(zhì)押擔保方式。質(zhì)押貸款的法律風險主要體現(xiàn)為以下幾點：一是辦理質(zhì)押后信用社沒有對質(zhì)押財產(chǎn)進行占有保管，或是原先占有后又嫌保管麻煩將質(zhì)押物返還；二是將共有財產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押時，沒有經(jīng)過共有人的簽字同意；三是對于一些特定標的的質(zhì)押手續(xù)不合規(guī)，比如股權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押；曾經(jīng)有兩家縣級聯(lián)社準備發(fā)放一筆社團貸款，借款人以自己在另一家公司的股權(quán)提供擔保，該兩家信用社僅以該公司自己出具的一份股權(quán)證明就簽訂了股權(quán)質(zhì)押合同，對股權(quán)沒有評估也沒有做股權(quán)質(zhì)押登記，形成巨大的風險隱患；四是辦理存單質(zhì)押時沒有嚴格執(zhí)行九折的質(zhì)押率或者是別人代辦存單質(zhì)押，沒有提供存單本人的授權(quán)委托書。1.3保證貸款法律風險保證作為人保方式也被信用社廣泛采用，保證的設(shè)立應(yīng)符合法定的形式及要件，但據(jù)信用社人員反映，真正執(zhí)行保證人財產(chǎn)的案例并不多。保證貸款法律風險的具體表現(xiàn)有：一是很多農(nóng)戶保證人，法律意識不強，認為自己只起“證明人”作用，不會承擔什么責任；二是保證主體不適格，信用社信貸人員知道公益單位如學(xué)校不能做保證人，但是私立學(xué)校能否作保證人就存在理解偏差，甚至有些信用社和私立學(xué)校簽訂了保證合同；三是忽視對保證人是否具有代為清償能力的審查，并且在簽字時沒有配偶在場；四是保證期間內(nèi)沒向保證人催收，導(dǎo)致保證期間經(jīng)過，保證人免責。2.1物的擔保合同的效力獨立于貸款合同的效力的約定無效我國《擔保法》第五條第一款規(guī)定：〃擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。擔保合同另有約定的，按照約定?！盵1]但我國《物權(quán)法》第一百七十二條第一款規(guī)定：〃設(shè)立擔保物權(quán)，應(yīng)當依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔保合同。擔保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外”[2]。通過對比該兩條文規(guī)定可知，物權(quán)法實施后，只有法律對獨立擔保物權(quán)（如抵押、物的質(zhì)押）另有規(guī)定，而法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及當事人的約定中有關(guān)擔保物權(quán)合同的效力，獨立于主合同的條款均屬無效。物權(quán)法的立法理由為：〃擔保物權(quán)依附于主債而存在，沒有主債，就沒有擔保物權(quán)。法律如允許當事人做出主債無效，擔保合同仍有效的約定，那么即使不存在主債，擔保人也要承擔擔保責任。這不但對擔保物權(quán)人不公平，而且可能導(dǎo)致欺詐和權(quán)利的濫用，還可能損害其他債權(quán)人的利益?！盵3]金融實踐中，信用社常常在擔保合同中約定該合同獨立于貸款合同有效。通過以上分析可知，自《物權(quán)法》頒布后，貸款相關(guān)的擔保合同涉及抵押權(quán)等物權(quán)性的擔保的，該擔保合同效力獨立于擔保的主債合同的約定無效。但同時也要明確，信用社貸款擔保形式還包括保證、定金等非物權(quán)性擔保方式，物權(quán)法只調(diào)整抵押權(quán)等物權(quán)性擔保。因此，在此類非物權(quán)性擔保合同中關(guān)于該合同效力獨立于主債權(quán)合同的約定則是有效的。2.2重視擔保物的資產(chǎn)評估和擔保人的擔保能力評估凡經(jīng)信用社發(fā)放的貸款需要采取擔保措施的，信用社都應(yīng)依法辦理財產(chǎn)抵押質(zhì)押）或信用擔保手續(xù)，并由借款人審查落實擔保人或抵押質(zhì)押）物。信用社要完善貸款中的抵押質(zhì)押）擔保制度，就需要對擔保物進行資產(chǎn)評估，以確保最大限度內(nèi)的保障貸款債權(quán)的實現(xiàn)。具體措施包括：一是審驗抵押質(zhì)押）物所有權(quán)證書，如房產(chǎn)證、存單、股權(quán)證書等；二是調(diào)查抵押質(zhì)押）人對抵押質(zhì)押）物是否擁有處分權(quán)，特別要防范一物存在多個抵押質(zhì)押）情況的出現(xiàn)；三是審查抵押質(zhì)押）物是否投保，沒有投保的要辦理保險，這樣也是為了最大限度內(nèi)的保障信用社貸款債權(quán)安全；四是審驗抵押質(zhì)押）物的評估報告，確定抵押質(zhì)押）物的真實價值，并且可以長期保值不易損毀，容易變現(xiàn)財產(chǎn)，且不屬于《擔保法》及《物權(quán)法》中禁止抵押質(zhì)押）的物品；五是需要辦理登記的抵押質(zhì)押）物或需要交付的質(zhì)押物要依法進行抵押質(zhì)押）登記或?qū)嶋H交付質(zhì)物。最后，在對抵押質(zhì)押）物進行上述各項內(nèi)容審查后，按規(guī)定的抵押質(zhì)押）率和公式計算抵押質(zhì)押）貸款額。對于信用社貸款中的擔保人，在擔保人為自然人的情況下，信用社要注意調(diào)查擔保人是否具有民事行為能力，是否具有固定工作、收入和住所等。在擔保人為其他企業(yè)時，信用社要注意調(diào)查該企業(yè)的經(jīng)營能力以及是否存在企業(yè)章程中對外擔保的限制性規(guī)定，對于章程中有特別約定還需要取得股東會對外擔保的決議等。2.3跟蹤擔保物、保證人的狀況第一，我國《物權(quán)法》規(guī)定了在抵押期間可以轉(zhuǎn)讓抵押物的兩種情形：一是經(jīng)過抵押權(quán)人同意可以轉(zhuǎn)讓抵押財產(chǎn)，二是受讓人愿意替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)以消滅抵押。所以信用社貸款擔保中的抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的，應(yīng)當通知并經(jīng)抵押權(quán)人信用社的同意。若抵押人未事先告知并取得信用社同意，則該抵押物的轉(zhuǎn)讓無效，除非借款人或抵押人通過還貸消除該物上的抵押權(quán)。第二，當信用社貸款抵押人、質(zhì)押人實施了足以導(dǎo)致抵押物、質(zhì)物價值減少的行為時，或是保證人實施了足以導(dǎo)致自身財產(chǎn)價值減少的行為時，信用社作為債權(quán)人有權(quán)要求抵、質(zhì)押人及保證人停止該行為。第三，按照《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定，擔保信用社貸款的抵押物、質(zhì)押物出現(xiàn)價值減少的情形時，信用社作為債權(quán)人有權(quán)要求抵押人、質(zhì)押人恢復(fù)抵押物、質(zhì)押物的價值，或者要求抵押人、質(zhì)押人重新提供擔保；但是當?shù)盅何?、質(zhì)押物的價值屬于自然損耗，抵押人、質(zhì)押人抵押物、質(zhì)押物價值減少不存在過錯時，信用社無權(quán)要求抵押人、質(zhì)押人重新提供擔保，只能就抵押物、質(zhì)押物未損失的部分繼續(xù)作為擔保財產(chǎn)。同時基于物上代位性原理，抵押人、質(zhì)押人基于擔保物毀損所獲得的保險金、賠償金，信用社可以優(yōu)先受償。[4]第四，當擔保人不具備擔保條件，如擔保人失蹤、死亡，企業(yè)擔保人破產(chǎn)、經(jīng)營虧損等情況發(fā)生時，信用社有權(quán)要求借款人提供新的擔保人或抵押、質(zhì)押等物的擔保方式以保障信用社貸款債權(quán)實現(xiàn)。2.4嚴格限制地方財政擔保在實踐當中信用社信貸員反映有些地方政府為了支持當?shù)叵嚓P(guān)企業(yè)，主動要求信用社為該企業(yè)貸款并保證由政府承擔保證責任。對于地方政府提供擔保，我國法律有明文規(guī)定，按照《擔保法》及《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定，嚴禁地方政府對銀行、信用社等金融機構(gòu)的貸款提供擔保，而且在財政部的〔2005〕7號文《財政部關(guān)于規(guī)范地方財政擔保行為的通知》和銀監(jiān)會〔2006〕27號文《關(guān)于加強宏觀調(diào)控、整頓和規(guī)范各類打捆貸款的通知》中，都嚴格禁止地方財政以任何形式為銀行、信用社等金融機構(gòu)的貸款提供擔?；蜃兿鄵?。因此對于地方財政提供擔保的信用社貸款的合法性，信用社應(yīng)當依據(jù)上述規(guī)定嚴格審查。對不符合《物權(quán)法》《擔保法》相關(guān)規(guī)定的擔保手續(xù)要重新予以落實，確保貸款項目的合法、合規(guī)，并符合信用社審慎經(jīng)營的各項條件。2.5及時向保證人主張權(quán)利信用社保證合同中約定，該保證合同的保證期間為債務(wù)到期之日起兩年。在筆者對信用社信貸員進行培訓(xùn)的過程中發(fā)現(xiàn)，對于保證期間的理解，信用社信貸員普遍存在偏差，問題主要集中在不知道如何適用兩年的保證期間，不知道保證期間與訴訟時效的關(guān)系，最終導(dǎo)致保證期間經(jīng)過，保證人免除保證責任。按照我國《擔保法》及其司法解釋的規(guī)定，保證期間為保證人承擔責任的時間，只有在保證期間內(nèi)向保證人主張權(quán)利，保證人才會承擔相應(yīng)的責任，否則保證人將永遠免除保證責任。因此信用社貸款債權(quán)到期后，信用社除了向借款人催收債務(wù)之外，還應(yīng)及時向保證人主張權(quán)利。具體來說，對于一般保證人因先訴抗辯權(quán)的限制，應(yīng)采取訴訟和仲裁的方式，對于連帶保證人，應(yīng)采取書面催收的方式要求保證人承擔保證責任，也唯有此才能使得保證人的保證責任不會免除，最大限度地保障信用社貸款債權(quán)實現(xiàn)。綜上所述，信用社應(yīng)重點審查擔保人的主體資質(zhì)、信用狀況、擔保物價值，完善貸款擔保合同，做好貸后的跟蹤檢查，及時向擔保人主張權(quán)利，以嚴格控制貸款擔保的法律風險，防止擔保流于形式，維護信用社貸款資金安全。【相關(guān)文獻】張金鎖.《