各種費(fèi)用結(jié)算管理制度

各種費(fèi)用結(jié)算管理制度一、勞務(wù)、分包費(fèi)用結(jié)算1、勞務(wù)費(fèi)用一般采取按月結(jié)算的原則進(jìn)行結(jié)算；分包費(fèi)用一般根據(jù)施工進(jìn)度分段結(jié)算；2、勞務(wù)、分包費(fèi)用結(jié)算時(shí)間為：1）外部勞務(wù)、分包費(fèi)用結(jié)算為每月25日；2）內(nèi)部勞務(wù)、分包費(fèi)用結(jié)算為每月25日；3、勞務(wù)費(fèi)用結(jié)算須具備以下條件：1）經(jīng)工長(zhǎng)和工程經(jīng)理簽認(rèn)的施工進(jìn)度單；2）經(jīng)工長(zhǎng)和工程經(jīng)理簽認(rèn)的派工單；（要求雜工在合同范圍內(nèi)合理簽認(rèn)，對(duì)不合理雜工預(yù)處算室有權(quán)扣除）3）因設(shè)計(jì)變更引起的雜工除工程室簽字外，必須由技術(shù)主管簽字；4）以上資料簽字不全，均視為無(wú)效。5）經(jīng)技術(shù)主管、質(zhì)量負(fù)責(zé)人簽認(rèn)的技術(shù)、質(zhì)量完成情況。4、以上資料，工程室必須按規(guī)定在每月23號(hào)交到預(yù)核算室。5、預(yù)核算室有權(quán)在項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下按公司規(guī)定和合同要求對(duì)以上提交的資料和工程數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，審核結(jié)果的解釋由預(yù)算室負(fù)責(zé)。6、在具備上述資料后，預(yù)核算室進(jìn)行如下結(jié)算工作：1）審核工程室提供的工程數(shù)據(jù)的合理性;2）審核零星用工的合理性；3）計(jì)算工程量；4）按合同要求和公司規(guī)定結(jié)算已完工程量；5）項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)結(jié)算數(shù)額進(jìn)行審核確認(rèn)；6）上報(bào)公司造價(jià)管理部；（內(nèi)部結(jié)算每月25日前報(bào)送，外部結(jié)算每月25日前報(bào)送）7）經(jīng)公司造價(jià)管理部審核后，返回項(xiàng)目預(yù)核算室和財(cái)務(wù)室備案。7、結(jié)算單經(jīng)公司審核通過(guò)返回項(xiàng)目預(yù)核算室和財(cái)務(wù)室后各勞務(wù)、分包隊(duì)伍可申請(qǐng)支付部分勞務(wù)分包款，項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目資金情況、合同情況及公司有關(guān)規(guī)定確定是否支付額度，具體程序如下：1）室填寫(xiě)信申請(qǐng)單；2）項(xiàng)目經(jīng)理審批；3）財(cái)務(wù)室審核無(wú)誤后到公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票；4）勞務(wù)、分包隊(duì)伍法人代表或委托人（須有法人委托書(shū)）到項(xiàng)目財(cái)務(wù)室領(lǐng)取支票。二、租賃機(jī)械：1、由工程室機(jī)械管理員和預(yù)核算室負(fù)責(zé)中小型機(jī)械租賃合同的簽訂和評(píng)審工作；2、由機(jī)械管理員負(fù)責(zé)租賃機(jī)械的進(jìn)場(chǎng)、退場(chǎng)或轉(zhuǎn)場(chǎng)及場(chǎng)內(nèi)管理；3、由工程室機(jī)械管理員負(fù)責(zé)租賃機(jī)械臺(tái)班的統(tǒng)計(jì)，工程經(jīng)理簽字后報(bào)預(yù)算室；經(jīng)成本經(jīng)理審核、項(xiàng)目經(jīng)理審批后到預(yù)核算室和財(cái)務(wù)室備案；4、由經(jīng)營(yíng)室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。5、機(jī)械管理員負(fù)責(zé)建立機(jī)械臺(tái)班（費(fèi)用）臺(tái)帳。三、項(xiàng)目自有機(jī)械：1、由機(jī)械管理員建立臺(tái)帳并報(bào)預(yù)核算室和財(cái)務(wù)室備案；2、由材料室統(tǒng)一保管，根據(jù)工程需要由機(jī)械管理員簽字后統(tǒng)一由材料室發(fā)放使用；3、使用完畢后由機(jī)械管理員檢查、維修、清查數(shù)量并簽字后由材料室統(tǒng)一回收入庫(kù)。四、機(jī)械零配件：1、由棟號(hào)長(zhǎng)編制零配件使用申請(qǐng)，經(jīng)工程經(jīng)理審批后，由機(jī)械管理員編制費(fèi)用計(jì)劃；2、費(fèi)用計(jì)劃經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核后，由機(jī)械管理員和預(yù)核算室選定供應(yīng)商并簽訂供銷(xiāo)合同；3、合同簽訂后，機(jī)械管理員根據(jù)工程需要進(jìn)行采購(gòu)；4、機(jī)械零配件進(jìn)場(chǎng)后統(tǒng)一由材料室入庫(kù)保管，根據(jù)工程需要由機(jī)械管理員簽字后統(tǒng)一由材料室發(fā)放使用，材料室作好發(fā)放記錄；5、零配件經(jīng)點(diǎn)驗(yàn)后由機(jī)械管理員辦理結(jié)算手續(xù)，結(jié)算經(jīng)成本經(jīng)理審核和項(xiàng)目經(jīng)理審批后到預(yù)算室、財(cái)務(wù)室備案；6、由預(yù)核算室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。五、生產(chǎn)工具：1、由工程經(jīng)理編制使用計(jì)劃，經(jīng)項(xiàng)目總工審核和項(xiàng)目經(jīng)理審批后，由材料室負(fù)責(zé)采購(gòu)、保管、發(fā)放使用和回收；2、生產(chǎn)工具須經(jīng)工程經(jīng)理簽字后，由材料室負(fù)責(zé)結(jié)算，并建立收發(fā)臺(tái)帳，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后報(bào)預(yù)算室和財(cái)務(wù)室備案；3、由材料室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。六、機(jī)械維修：1、維修費(fèi)用最好按包干形式在合同條款中明確，無(wú)法在合同中明確的維修費(fèi)用由工程室控制；2、機(jī)械維修由機(jī)械管理員提出維修申請(qǐng)和編制費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)工程經(jīng)理核實(shí)和項(xiàng)目經(jīng)理審批后進(jìn)行維修；3、維修費(fèi)用經(jīng)工程經(jīng)理簽字后，由機(jī)械管理員負(fù)責(zé)結(jié)算，并建立臺(tái)帳，經(jīng)成本經(jīng)理審核和項(xiàng)目經(jīng)理審批后，到經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)室備案;4、由預(yù)核算室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。七、運(yùn)輸材料和渣土等臺(tái)班費(fèi)：1、材料室對(duì)渣土中和可利用回收品進(jìn)行回收；2、工程室編制清運(yùn)臺(tái)班計(jì)劃，經(jīng)成本經(jīng)理審核和項(xiàng)目經(jīng)理審批后交材料室；3、材料室負(fù)責(zé)落實(shí)清運(yùn)車(chē)輛和臺(tái)班結(jié)算，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核后報(bào)預(yù)核算室、財(cái)務(wù)室備案；4、所有車(chē)輛臺(tái)班必須當(dāng)天報(bào)工程經(jīng)理簽字認(rèn)可，不得后補(bǔ)；特殊情況需報(bào)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)同意；5、由材料室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。八、安全網(wǎng)（帶）、安全勞保用品及涉及到安全的臨電設(shè)備（配電箱、電纜線(xiàn)及維修配件等）：1、由項(xiàng)目安全負(fù)責(zé)人提出用料計(jì)劃和施工方案，經(jīng)項(xiàng)目總工和項(xiàng)目經(jīng)理審核報(bào)公司安全部初審后交材料室備案；2、項(xiàng)目安全負(fù)責(zé)人會(huì)同項(xiàng)目預(yù)核算室、材料室等簽訂采購(gòu)合同，并組織進(jìn)行合同評(píng)審；3、材料室負(fù)責(zé)采購(gòu)及結(jié)算工作；4、采購(gòu)進(jìn)場(chǎng)的以上材料經(jīng)項(xiàng)目進(jìn)貨檢驗(yàn)后，由材料室統(tǒng)一入庫(kù)保管，經(jīng)安全負(fù)責(zé)人同意后，發(fā)放使用和回收；5、以上用具必須經(jīng)安全負(fù)責(zé)人簽字，材料室負(fù)責(zé)結(jié)算，并建立臺(tái)帳，報(bào)項(xiàng)目預(yù)核算和財(cái)務(wù)室備案；6、由材料室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。九、臨水、臨電及消防設(shè)備：1、由臨水臨電負(fù)責(zé)人編制采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人、總工審核和項(xiàng)目經(jīng)理審批后，報(bào)材料室；2、專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人會(huì)同材料室、經(jīng)營(yíng)室等簽訂采購(gòu)合同，并組織合同評(píng)審，材料室負(fù)責(zé)采購(gòu)；3、經(jīng)專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人簽字后，材料室負(fù)責(zé)結(jié)算，并建立臺(tái)帳，報(bào)預(yù)算、財(cái)務(wù)室備案；4、進(jìn)場(chǎng)材料經(jīng)項(xiàng)目進(jìn)貨檢驗(yàn)后，由材料室統(tǒng)一入庫(kù)保管、發(fā)放使用和回收；5、由材料室統(tǒng)一辦理借款手續(xù)。以上涉及的機(jī)械、設(shè)備、零配件、安全網(wǎng)（帶）、安全勞保品均由材料室作好收發(fā)臺(tái)帳。十、零星用工：1、現(xiàn)場(chǎng)施工實(shí)行相對(duì)的分包，現(xiàn)場(chǎng)零星用工采取按部位、按工程量核算的原則；2、各專(zhuān)業(yè)、各室簽定有關(guān)合同時(shí)，要盡可能將可預(yù)見(jiàn)的用工納入包干范圍，一次核定；3、如遇特殊情況，確需臨時(shí)安排人工，用工人員要填寫(xiě)“用工中請(qǐng)表”報(bào)本室主管及工程經(jīng)理簽字同意后，請(qǐng)現(xiàn)場(chǎng)主管工長(zhǎng)統(tǒng)一安排；4、“用工申請(qǐng)表”要寫(xiě)清施工部位、工程量、要求完工時(shí)間；施工完成后，由用工申請(qǐng)人和主管工長(zhǎng)共同核實(shí)確認(rèn)，工作量、工日由成本經(jīng)理計(jì)算；5、“用工申請(qǐng)表”一式兩份，施工當(dāng)天核實(shí)、會(huì)簽后工程室及施工隊(duì)各存一份，作為施工結(jié)算依據(jù)；6、零星用工由項(xiàng)目部根據(jù)與各有關(guān)單位簽定的合同及現(xiàn)場(chǎng)包保責(zé)任書(shū)結(jié)算，屬于包干范圍內(nèi)的項(xiàng)目部不予結(jié)算；7、各施工單位施工責(zé)任區(qū)、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)內(nèi)及安全包保范圍內(nèi)用工不屬于零星用工，由各單位自負(fù)；8、“用工申請(qǐng)表”附后。9、“用工申請(qǐng)表”必須當(dāng)天報(bào)工程經(jīng)理簽字認(rèn)可，并在工作完成一周內(nèi)報(bào)預(yù)核算室，否則項(xiàng)目部不與結(jié)算，特殊情況需報(bào)工程經(jīng)理同意。

用工申請(qǐng)表申請(qǐng)人：申請(qǐng)時(shí)間：室主任：施工情況（部位、工程量、完工時(shí)間）：工程室核實(shí)量：施工隊(duì)：申請(qǐng)人：主管工長(zhǎng)：工程經(jīng)理意見(jiàn)：十一、車(chē)輛修理：1、汽車(chē)修理不再固定修理廠(chǎng)家，維修費(fèi)用應(yīng)設(shè)立明細(xì)帳目，當(dāng)時(shí)結(jié)算，不拖不欠，不掛帳。2、司機(jī)日常應(yīng)加強(qiáng)對(duì)車(chē)輛的保養(yǎng)，減少機(jī)件損耗，嚴(yán)格控制維修費(fèi)用。3、如車(chē)輛發(fā)生故障，一般的少毛病、小故障，不許進(jìn)廠(chǎng)修理，應(yīng)由司機(jī)本人自行排除并承擔(dān)修理，需更換配件時(shí)，必須申報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由機(jī)械管理員到財(cái)務(wù)室借款統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。4、大的故障確需進(jìn)廠(chǎng)修理，由司機(jī)提出申請(qǐng)，說(shuō)明情況，報(bào)經(jīng)理核實(shí)審批后，方可進(jìn)廠(chǎng)修理，其費(fèi)用當(dāng)時(shí)結(jié)算，當(dāng)時(shí)付款（附明細(xì)清單），如當(dāng)時(shí)不能付款