銀行帳戶管理制度57179

銀行帳戶管理制度總則第一條為規(guī)范企業(yè)資本賬戶管理,保證企業(yè)資本安全,依據(jù)國家《銀行賬戶管理方法》等法律法例，聯(lián)合企業(yè)實質(zhì)狀況，擬訂本制度。第二條本制度所指資本賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包含基本存款賬戶、一般存款賬戶、暫時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條各企業(yè)財務(wù)部為銀行賬戶管理責任部門，負責所在企業(yè)銀行賬戶的開立、更改、撤除、使用管理，企業(yè)財務(wù)部進行監(jiān)察和檢查。第四條銀行賬戶開立、撤除需上報企業(yè)財務(wù)部審查，銀行賬戶更改需上報企業(yè)財務(wù)部存案。第五條所有銀行賬戶按照“進出兩條線"原則，專戶專用。銀行賬戶管理信息庫第六條企業(yè)成立銀行賬戶管理信息庫，企業(yè)及其所有分支機構(gòu)開立和使用的銀行賬戶一定所有歸入銀行賬戶管理信息庫登記存案范圍。第七條企業(yè)銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內(nèi)容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號、幣種(指人民幣、美元、港幣等不一樣幣種）4、賬戶類型（指基本戶、一般戶、資本金戶和其余)5、賬戶屬性（指對公賬戶)6、賬戶用途(指綜合、收款、付款、其余等）7、賬戶管控部門(指實質(zhì)負責賬戶管理的企業(yè)）8、開戶日期、賬戶更改日期、銷戶日期9、財務(wù)專用章全稱、人名章名稱10、網(wǎng)銀11、U盾數(shù)目和權(quán)限第八條企業(yè)財務(wù)部負責銀行賬戶管理信息庫的成立、平時保護和動向管理.第九條企業(yè)財務(wù)部應(yīng)實時采集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證實時、全面的反應(yīng)企業(yè)銀行賬戶的真切狀況.財務(wù)部應(yīng)當按期，每年起碼2次對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面的查對和清理。第十條各企業(yè)違犯規(guī)定建立的未歸入銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶,將被視作“賬外賬戶”嚴肅辦理。銀行賬戶管理第十一條銀行賬戶管理直接責任人為出納，企業(yè)負責人、財務(wù)負責人負連帶責任。第十二條各企業(yè)須明確銀行賬戶管理直接責任人，在企業(yè)財務(wù)部存案.直接責任人一定具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、更改、銷戶、年檢手續(xù)以及平時使用管理，成立健全本企業(yè)銀行賬戶管理檔案.第十三條銀行賬戶一定由各企業(yè)財務(wù)部門一致開立,一致管理,禁止違犯規(guī)定多頭開戶，禁止出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。第十四條各企業(yè)銀行賬戶開立、更改、和撤除，一定填寫《企業(yè)銀行開支戶申請表》第十五條為了保證資本安全，提升資本使用效率，各企業(yè)銀行存款余額推行限額管理制，超出限額部分匯入企業(yè)指定銀行賬戶.第十六條各企業(yè)財務(wù)部門應(yīng)保存好所管理銀行賬戶對應(yīng)印章、網(wǎng)銀、U盾，保證銀行賬戶安全第十七條企業(yè)銀行賬戶主要用途分類以下：1、基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、平時經(jīng)營花費支出等；2、一般帳戶用于核算各企業(yè)薪資薪金、資本歸集等；第十八條各賬戶管理人員應(yīng)保證賬戶信息安全，未經(jīng)贊同，禁止對外供給賬戶有關(guān)任何信息。第十九條該分支機構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記名稱一致；企業(yè)其余部門一律禁止開立銀行賬戶開立銀行賬戶程序：1、各分、子企業(yè)等其余分支機構(gòu)申請開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財務(wù)負責人審查贊同后，報企業(yè)財務(wù)部審批；2、企業(yè)財務(wù)部應(yīng)依據(jù)贊同開立銀行賬戶的申請表,在銀行賬戶管理信息庫實時登記，并對最后上報的實質(zhì)開戶信息資料與企業(yè)審批建議的一致性進行核查；3、企業(yè)財務(wù)部應(yīng)在銀行賬戶開立完成一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給企業(yè)財務(wù)部，作為在銀行賬戶管理信息庫中記錄開戶信息的依照;4、開戶信息資料包含但不限于開戶允許證（基本戶)、開戶申請單（客戶聯(lián)）、預(yù)留印鑒卡片等,應(yīng)掃描或傳真至企業(yè)財務(wù)部存案.5、對與我司有重要戰(zhàn)略合作和資本支持的銀行優(yōu)先合作.銀行賬戶更改第二十條銀行賬戶的更改推行企業(yè)財務(wù)部存案制.第二十一條銀行賬戶管理信息庫登記內(nèi)容發(fā)生更改時，銀行賬戶開立部門應(yīng)在更改事項獲得開戶銀行更改確認后一周內(nèi)向企業(yè)財務(wù)部提交更改信息資料存案，由企業(yè)財務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫中記錄更改信息。銀行賬戶撤除第二十二條銀行賬戶撤除推行企業(yè)財務(wù)部審查制。第二十三條各分、子企業(yè)財務(wù)負責人應(yīng)實時清理不需使用的銀行賬戶，防備和糾正各分、子企業(yè)財務(wù)負責人應(yīng)實時清理不需使用的銀行賬戶,防備和糾正第二十四條銀行賬戶開立部門應(yīng)在撤除銀行賬戶后一周內(nèi)向企業(yè)財務(wù)部報送銀行賬戶撤除信息資料(賬戶撤除申請等）存案，由企業(yè)財務(wù)部在銀行賬戶管理信息庫中記錄撤除信息。禁止行為和罰則第二十五條在銀行賬戶管理和使用中禁止以下行為

:1、未經(jīng)贊同私自開立銀行賬戶；2、不按本制度規(guī)定的程序和時間實時、

正確的上報和存案有關(guān)銀行賬戶開立、

更改和撤除等有關(guān)信息資料;3、不仔細清理和實時注銷不需使用的賬戶；4、隱瞞或私設(shè)銀行賬戶,從事“公款私存”、“小金庫”等賬外經(jīng)營活動；5、出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶；6、未經(jīng)贊同私自以銀行存款進行擔?；虻盅?7、未妥當保存財務(wù)印章、U盾和重要空白憑據(jù)；8、其余違犯國家有關(guān)法律法例和企業(yè)規(guī)章制度的行為.第二十