某酒店公司財務(wù)部組織管理制度

一、財務(wù)部工作職責(zé)負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系;按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施；負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款；嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；向部門提供專項財務(wù)分析報告.二、財務(wù)部編制3人：設(shè)經(jīng)理（副)111三、財務(wù)部各崗位職務(wù)說明書(一）財務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書1。1 職務(wù)名稱:財務(wù)部經(jīng)1。2直接上級：總經(jīng)理1。3直接下級：會計師、出納員1。4管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對公司財務(wù)的處理權(quán)管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作具體工作職責(zé)：的財務(wù)規(guī)章制度；對各項資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；帳務(wù),按期編報會計報表和有關(guān)會計資料；編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；任務(wù);核算工作；劃指標(biāo)的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查,提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議；按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄,并監(jiān)督實行，每半年進(jìn)行清點一次；523并作出記載；每月對財務(wù)報表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析；根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失.職務(wù)要求(任職資格)財會本科畢業(yè)，會計師資格；五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經(jīng)驗；道德品質(zhì)好，責(zé)任心強，工作認(rèn)真細(xì)致。（二）主辦會計職務(wù)說明書2.1職務(wù)名稱：主辦會計2。2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理管理權(quán)限：受財務(wù)部經(jīng)理委托,行使公司會計核算和有關(guān)財務(wù)監(jiān)督權(quán)力工作職責(zé)到帳證、帳帳、帳表相符；用、成本；;存，并作出恰當(dāng)處理;行復(fù)核、整理、編制匯總報表；負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；負(fù)責(zé)對會計憑證進(jìn)行整理歸檔；項；積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作2。5任職資格財務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會計師職稱；三年以上工業(yè)主辦會計經(jīng)驗；有服裝工業(yè)會計經(jīng)驗優(yōu)先。(三）出納員職務(wù)說明書3。13。2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理3。3管理權(quán)力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力3。4工作職責(zé):按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記;審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款;負(fù)責(zé)收款事項;負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。任職資格：中專以上學(xué)歷，財會專業(yè)或有出納員工作經(jīng)驗；工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。四、財務(wù)部員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn),再根據(jù)按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分直至扣完為止，標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。（一）財務(wù)部經(jīng)理績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)制訂月工作計劃(10分）2850～5分。月工作計劃（包括總經(jīng)理交辦事項）的完成(60分）5（2分2（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1分2分;（造成公司財產(chǎn)損失、名譽損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開展）30～60分。日常例行事務(wù)處理（20分）按規(guī)定審核、審批各種資金支出,每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣 5分；10~20分;5日前審核、上報財務(wù)報表、財務(wù)分析報告，不按時扣22分;,105分;10分；內(nèi)部管理（5分）督導(dǎo)下屬工作;適時進(jìn)行優(yōu)勝劣汰,802分;80施，則本項不得分.組織紀(jì)律（5分）要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。（二）主辦會計績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)會計核算（60分）.考核3050~100份記帳憑證,5分；是否分15分；是否分?jǐn)偤侠?5財務(wù)監(jiān)督(10分).考核50～100不符合要求扣2分；要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金,與帳存金額有差異時,5分；理指示處理差異數(shù)據(jù),5分；5分。財務(wù)服務(wù)（10分）要求按時準(zhǔn)確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分；每有12分；,22～5分;按計劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。財務(wù)檔案管理(10分）要求按月對會計憑證、財務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)（或樣板）要求酌情扣1~8分.交辦任務(wù)（5分）要求及時、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù),每有一欠不及時或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。組織紀(jì)律（5分)要求模范遵守公司各項規(guī)章制度,每有一次違反扣1分。（三）出納員績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)1.記帳(20分）要求根據(jù)財務(wù)部內(nèi)部規(guī)定按日序時逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額?？己藭r隨機抽取5～10天帳本，每有一筆不符合扣1分。財務(wù)監(jiān)督（40分）要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證,不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款.每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣2分.計算方法：交單時由主辦會計審核退回憑證數(shù)+考核主辦會計時發(fā)現(xiàn)數(shù)資金安全(20分）.庫存超標(biāo)扣5510分；,若有不.555分.4.交單（10分）3天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單,272分。5.交辦任務(wù)（5分）要求按時圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。每有一次不按時或