股室學(xué)習(xí)制度

股室學(xué)習(xí)制度―、自覺遵守工作紀(jì)律，嚴(yán)格請銷假制度。二、愛崗敬業(yè)，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)謹(jǐn)細致，正直坦誠，客觀公正，文明審計，嚴(yán)格依法。三、不公車私用，私客公請，公話私打，私信公發(fā)。四、工作時間禁止做與工作無關(guān)的事，嚴(yán)禁上網(wǎng)玩游戲等活動。五、嚴(yán)格廉潔從審制度。不借外出開會、學(xué)習(xí)之機進行旅游；不準(zhǔn)在審計期間接受被審計單位安排的公費旅游和其他娛樂休閑等違反規(guī)定的活動。六、各股室不得自行安排接待用餐，特殊情況需要安排接待用餐的，由分管領(lǐng)導(dǎo)向局長匯報同意后，分管辦公室的領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排就餐地點，陪餐人員需在用餐單上簽名用餐客人單位、姓名和電話，陪餐人員嚴(yán)格控制在標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量之內(nèi)。七、在公務(wù)經(jīng)濟活動中做到帳目清楚，手續(xù)符合規(guī)定，及時清理有關(guān)經(jīng)濟手續(xù)，不謀取私利。八、對全部需要蓋局公章的文件材料登記造冊，重要文件要按類裝訂存檔保存。九、遵守保密紀(jì)律。妥善保管好重要文件資料及電子介質(zhì)，不得傳播、泄露局機關(guān)相關(guān)文件的內(nèi)容。十、愛護辦公室內(nèi)設(shè)備，注意設(shè)備保養(yǎng)和維護，保證設(shè)備正常工作。十一、盡職盡責(zé)，搞好其他本職工作?？记谥贫纫弧⑷w工作人員，必須熱愛本職工作，認(rèn)真完成職責(zé)范圍內(nèi)的各項任務(wù)，遵守工作紀(jì)律，不遲到，不早退，不擅離職守。二、請假必須填寫請假單，一天內(nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意，一天以上須經(jīng)局長審批同意。三、請病假須持診所或縣以上醫(yī)院診斷證明方可請假，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意，方可離開崗位。四、公休假、婚喪假、產(chǎn)假等國家規(guī)定的假均須履行請假手續(xù)，經(jīng)局長審批同意后，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、請假期限將到，若要續(xù)請，必須提前一天辦理續(xù)假手續(xù)，續(xù)假手續(xù)與請假手續(xù)相同。續(xù)假以一次為限。六、上班后在局長和考勤員處及時銷假。提前返回，病事假按實際離崗時間計算。七、全體工作人員除到外地出差人員外，縣內(nèi)出差及在局內(nèi)上班必須打卡考勤。辦公室車輛管理制度一、公務(wù)用車由辦公室統(tǒng)一管理調(diào)配。其他股室因公用車，應(yīng)填寫"用車申請單"，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查簽字，辦公室同意后予以安排。二、按規(guī)定做好車輛年度審驗檢修工作和日常例行保養(yǎng)。三、車輛出現(xiàn)故障需檢修，由駕駛員向分管領(lǐng)導(dǎo)報告，駕駛員外出修理。辦公室主任崗位職責(zé)一、主持辦公室全面工作，擬定辦公室工作計劃，統(tǒng)籌安排辦公室各項工作。二、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好行政工作安排、各種會議安排、檢查領(lǐng)導(dǎo)指示和會議決議辦理情況。三、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)了解有關(guān)全局性的情況和問題，組織處理亟待解決的重大問題和工作。四、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示檢查和協(xié)調(diào)各股室工作。五、組織處理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。辦公室副主任崗位職責(zé)一、全面協(xié)助主任工作，參加工作計劃、總結(jié)，通知及其他公文處理等。二、分管相關(guān)辦公室工作。三、協(xié)助主任做好上報公文文稿的審核工作，負責(zé)局內(nèi)公文文稿的審批和審批打印工作。五、負責(zé)有關(guān)會議決議的政務(wù)事項的督查、督辦工作。六、負責(zé)會同有關(guān)部門組織安排全局性大會和大型活動。七、協(xié)助主任做好辦公室人員思想政治工作，加強作風(fēng)建設(shè)，增強服務(wù)意識，提高工作質(zhì)量。八、定期將有關(guān)資料和收發(fā)文裝訂歸檔，便于管理和查閱。九、負責(zé)辦公室人員考核工作。十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。檔案室負責(zé)人崗位職責(zé)一、督促，檢查，指導(dǎo)各部門做好文件材料的形成、積累，整理、立卷，歸檔工作。檢查，驗收歸檔文件材料是否完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)，是否符合質(zhì)量要求。辦好交接手續(xù)。二、認(rèn)真做好案卷的整理、分類、登記建卡、編號上架等工作。做到庫房管理科學(xué)，案卷排列整齊、主次分明、標(biāo)志明確。三、認(rèn)真做好檔案室管理和安全防護工作，對檔案室進行安全防護檢查，防止事故發(fā)生。對損壞變質(zhì)的檔案材料要及時采取措施，進行修補和復(fù)制。四、單位內(nèi)部各相關(guān)股室查閱檔案需登記簽字，外借則需要分管同意并登記，在規(guī)定時間內(nèi)及時收回歸檔。五、外單位借閱時必須經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)同意，并登記簽字方可借閱。六、堅守工作崗位。嚴(yán)格執(zhí)行檔案管理的各項規(guī)章制度。遵守保密制度和保密紀(jì)律，確保檔案七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。行政人員崗位職責(zé)一、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)及辦公室領(lǐng)導(dǎo)的要求，負責(zé)起草有關(guān)公文，工作計劃（總結(jié)）及有關(guān)決定，報告、通知等：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示參加有關(guān)會議，做好會議記錄，必要時整理出會議紀(jì)要并做好保密工作；負責(zé)文件的校對工作。二、負責(zé)上級機關(guān)和有關(guān)單位來文的接收登記、傳遞，催辦和管理、歸檔工作。公文處理做到及時、準(zhǔn)確，安全、保密，文件運轉(zhuǎn)迅速，催辦及時。三、負責(zé)上報文件的編號，審查文件是否符合現(xiàn)行公文要求，辦理程序是否規(guī)范。四、負責(zé)局印章的保管和使用；按規(guī)定出具介紹信，并做好存根的保存。事務(wù)工作崗位職責(zé)一、負責(zé)辦公室的辦公用品、文具的采購和發(fā)放以及內(nèi)務(wù)工作。二、負責(zé)接待上級機關(guān)來賓，來客、群眾來訪工作。三、負責(zé)因公出差申報登記工作。四、監(jiān)督管理門衛(wèi)及保潔員日常工作。九、完成辦公室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會務(wù)工作崗位職責(zé)―、會務(wù)負責(zé)人負責(zé)局所屬會議室，及時通知保潔人員做好清潔工作，會前準(zhǔn)備好飲用開水。二、負責(zé)保管會議室的物品及具維護工作，視頻類會議或講課的音響、視頻等相關(guān)設(shè)備由大數(shù)據(jù)辦負責(zé)。三、負責(zé)會議的通知和電子屏幕上字幕的更換。四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。駕駛員工作紀(jì)律：一、遵守勞動紀(jì)律，按時上下班。上班前有出車任務(wù)，按通知單要求出車；無出車任務(wù)，應(yīng)做好出車準(zhǔn)備等待接受任務(wù)。二、駕駛員憑出車通知單出車，無出車通知單不得出車。出車準(zhǔn)時，保證安全。嚴(yán)禁酒后駕車。三、駕駛員隨領(lǐng)導(dǎo)外出的活動聽從領(lǐng)導(dǎo)安排，一般應(yīng)隨車等候。審計局門衛(wèi)職責(zé)1門衛(wèi)要嚴(yán)格遵守值班紀(jì)律，堅守崗位，著裝整齊，文明執(zhí)勤，認(rèn)真履行職責(zé)。二、出入的所有人員，都要自覺月服從門衛(wèi)管理，配合門衛(wèi)工作。三、門衛(wèi)要自覺愛護公共財物，搞好室內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生，門衛(wèi)室做到干凈整潔有序。四、認(rèn)真檢查進入單位的外來人員的有效證件，填寫好記錄，發(fā)現(xiàn)可疑情況和人員要妥善處理，及時匯報。五、進入辦公樓須由來訪者與被訪者取得聯(lián)系，確認(rèn)登記后方可進入。六、維護單位前后門的秩序，及時阻止車輛的亂停亂放情況，及時清理門前的東西或障礙物，保證單位門前交通暢通。七、加強控制易燃、易爆、有毒物品和管制物品出入單位，對夜間進出單位的人員經(jīng)嚴(yán)格檢查，無異常情況并進行登記后，方可開門放行。八、不準(zhǔn)在門衛(wèi)值班室，做打撲克、下棋、喝酒等與值班無關(guān)的任何活動。九、門衛(wèi)工作作息時間為24小時制，不得私自脫崗或讓他人替崗，節(jié)假日或其他重他情況需他人替崗，須在24小時前報局辦公室主任同意，替崗人員按審計局門衛(wèi)職責(zé)規(guī)定履行，確保值班正常連續(xù)運轉(zhuǎn)。十、對局訂閱的報刊雜志及時派時到相關(guān)辦公室。11單位內(nèi)公共財物遭他人破壞，或單位公共財物及單位人員財產(chǎn)丟失，門衛(wèi)須負擔(dān)責(zé)任，并進行賠償。12完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。審計局保潔員工作職責(zé)一、負責(zé)局大樓辦公區(qū)大廳、過道、庭院等公共場所衛(wèi)生的清掃，保持所有公共場所的衛(wèi)生整潔，地面干凈、無塵土、無衛(wèi)生死角，做到每天拖一遍，每周用肥皂水拖一遍；二、負責(zé)三個會議室會前、會后的清掃、整理工作；三、負責(zé)會議召開期間的飲用開水工作;四、負責(zé)打掃各領(lǐng)導(dǎo)辦公室的地面、桌面、平臺等衛(wèi)生，清倒辦公室和公用走道的垃圾，清洗煙灰缸；五、保持公共場所樓梯扶手、窗臺表面無灰塵，光潔明亮，做到每天擦兩遍，保持環(huán)境美觀；六、保持所有公共場所玻璃窗在視線內(nèi)無灰塵、蜘蛛網(wǎng)、印痕，每周擦一遍以上。七、洗手池?zé)o皂跡、無污點，無污垢，做到經(jīng)常擦拭，保持表面光亮、整潔；八、墻面天花板衛(wèi)生，整潔美觀，無蜘蛛網(wǎng)、灰塵、印痕、脫皮、污跡，做到每周至少清掃一遍；九、負責(zé)廁所日常消耗品的分領(lǐng)、投放、監(jiān)督和管理工作；十、垃圾箱無外溢現(xiàn)象，表面干凈無污跡，每天清理兩次；十一、負責(zé)清掃辦公大樓的公共廁所衛(wèi)生及墻面、地面衛(wèi)生、蜘蛛網(wǎng)、污物，每天上、下午各清掃一次以上。做到廁所清潔無異味，地面干凈無污跡、積水、紙屑，保證墻面瓷磚光亮，無水印、無污跡；十二、及時疏通下水道（指堵塞不嚴(yán)重時）；十三、負責(zé)管理清掃工具、清運工具，按時清倒垃圾桶內(nèi)的垃圾；十四、按時澆灌樓內(nèi)擺放的盆花，剪枝、施肥，除蟲；十五、負責(zé)樓內(nèi)衛(wèi)生，保持室內(nèi)過道樓梯無煙頭、垃圾及雜物，每天認(rèn)真打掃每個會議室，保持干凈；十六、負責(zé)廁所日常消耗品的分領(lǐng)、投放、監(jiān)督和管理工作；十七、節(jié)約用水、用電，下班后及時關(guān)閉工作區(qū)水電總閥；十八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)管理制度總則為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理，提高資金使用效益，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確保工作正常有序運轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我局實際，特制定本制度。一、局機關(guān)財務(wù)管理的基本原則：1、統(tǒng)籌安排，綜合管理；2、精打細算，量入為出；3、一月一報，及時結(jié)算；4、保障重點，兼顧一般；5、勤儉節(jié)約，講求實效。二、機關(guān)財務(wù)管理的基本體制:由局辦公室按照會計制度規(guī)定對所有資金實行統(tǒng)一管理、集中支付、一支筆審批。三、機關(guān)財務(wù)管理的主要任務(wù):合理編制并嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費收支預(yù)算，如實反映財務(wù)收支情況，開展財務(wù)活動分析，加強國有資產(chǎn)和資金管理。財務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，對報銷單據(jù)要認(rèn)真審核，做到報賬手續(xù)完備，賬目清楚，日清月結(jié)，定期報表。預(yù)算編制及執(zhí)行預(yù)算編制由局辦公室按照"合法、規(guī)范、公平、節(jié)儉"的原則，結(jié)合上年資金使用情況和本年度實際需要編制年度財務(wù)收支預(yù)算，報局黨組審定執(zhí)行。一、財務(wù)預(yù)算收入主要是指本級財政預(yù)算安排的資金和上級安排的專項或業(yè)務(wù)經(jīng)費。二、黨團活動經(jīng)費、老干活動經(jīng)費、工會費按黨組會議核定的標(biāo)準(zhǔn)列入專項支出。三、基本支出指用于滿足單位日常工作需要的各類支出，包括:辦公費、差旅費、招待費、電話費、會議費或黨員活動組織費、專用設(shè)備購置費、文印費、車輛費、勞務(wù)費、辦公大樓維護建設(shè)費、扶貧費（含扶貧工作隊經(jīng)費、第一書記專項費用、幫扶桂花村所需費用）、其他費用。四、專項支出指具有專門用途的費用支出，原則上按年初預(yù)算和上級下達的科目執(zhí)行。支出管理資金管理及審批遵循"誰經(jīng)手，誰負責(zé)”的原則，即由經(jīng)手人（證明人、驗收人）、和科室負責(zé)人對發(fā)票的真實性、合法性負責(zé)。一、除工資、醫(yī)保、公積金外，其他所有重大采購項目或者大額開支須經(jīng)局黨組班子會議決定，兩人以上經(jīng)辦。二、資金審批一般程序和權(quán)限:由經(jīng)手人負責(zé)將票據(jù)進行分門別類整理并填寫經(jīng)費報銷審批單，經(jīng)手人（證明人、驗收人）在票據(jù)上簽字，局長審核，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批。10000元以上的支出經(jīng)局黨組硏究決定。三、原始憑證（即報銷憑證）必須真實、合法、有效、完整，具備以下要素:（一）原始憑證名稱:（二）填制原始憑證的日期及編號；（三）填制和接受原始憑證的單位或個人簽章；（六）報銷原始憑證須有經(jīng)手人（證明人）、科室負責(zé)人（或分管領(lǐng)導(dǎo)）簽字；（七）單筆金額500元以上（含500元）的須附憑證附件。對要素不齊全的票據(jù)，財務(wù)人員有權(quán)不予受理。四、根據(jù)規(guī)定，凡符合公務(wù)員卡消費條件的公務(wù)消費必須使用開戶行的公務(wù)卡，用現(xiàn)金支付的費用財務(wù)有權(quán)拒絕報帳。對外付款超過5000元的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或使用公務(wù)員卡結(jié)算，原則上不得付現(xiàn)。五、接待管理（一）接待工作遵循中央八項規(guī)定精神，本著熱情、節(jié)儉的原則，促進黨風(fēng)廉政建設(shè)。（二）接待統(tǒng)一歸口辦公室管理。對口單位來人需接待的，由有關(guān)科室負責(zé)人或者分管領(lǐng)導(dǎo)，報辦公室審核，按審批權(quán)限報局領(lǐng)導(dǎo)審批，在指定地點消費。接待消費后，由負責(zé)接待人簽字確認(rèn)，并—律注明接待單位或開支用途，計入單位經(jīng)費支出。（三）接待費報賬程序:由辦公室結(jié)算接待經(jīng)費，辦公室負責(zé)事務(wù)人簽字，局長審核，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批。所有接待開支必須附原始接待憑證。特殊情況需在非指定接待點接待，經(jīng)局長審批同意，憑發(fā)票和原始票據(jù)按規(guī)定審批程序報賬。六、出差管理（一）機關(guān)干部職工差旅費開支，嚴(yán)格執(zhí)行＜鄱陽縣直單位差旅費管理辦法〉的規(guī)定執(zhí)行。（二）會議出差須有文件或電話通知，并嚴(yán)格按通知人數(shù)參會。出差期間，因非工作需要的參觀游覽、餐飲、住宿和娛樂開支，均由個人自理。（三）出差須事先定好工作任務(wù)、地點、人數(shù)和路線，填寫"出差申請單"報辦公室，由辦公室統(tǒng)一進行登記，作為報銷依據(jù)。省、市內(nèi)出差，科級以下干部由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，科室負責(zé)人和副科以上領(lǐng)導(dǎo)出差由局長審批；出省出差一律報局長審批。（四）出差原則上不乘坐飛機，如特殊情況需乘坐飛機的，報局長批準(zhǔn)。（五）省內(nèi)出差，出差目的地地域偏遠，或一趟需要到多地的，原則上同意派車，統(tǒng)一由辦公室調(diào)度安排車輛出行，并按照程序填寫派車單。（六）預(yù)借差旅費須經(jīng)分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)和局長批準(zhǔn)，出差回機關(guān)一個月內(nèi)報賬結(jié)清。（七）出差人員憑"出差申請單”和有效單據(jù)，每月25日前報賬，不得集中在年底一次報銷差旅費。七、專項工作支出（一）承辦科室根據(jù)有關(guān)活動方案，編制經(jīng)費預(yù)算，一般應(yīng)提前報分管領(lǐng)導(dǎo)或局長審批，如大額支出須經(jīng)局黨組會議硏究決定。（二）專項工作結(jié)束后，承辦科室應(yīng)在5個工作日內(nèi)匯總相關(guān)費用，按程序和規(guī)定報賬。八、借款管理（一）財務(wù)借備用金限額2萬元以內(nèi)，于每年12月25日前結(jié)清。（二）所有借款須注明事由及時結(jié)清，不得跨年清還。報賬時限各項開支應(yīng)在一個月內(nèi)報賬，除辦公室定點接待外，機關(guān)干部職工每月24日、25日（如遇節(jié)假日，依次往后順延時間）必須把一個月內(nèi)的開支（包括差旅費）按程序報批；定點接待由辦公室在每季度的20日前統(tǒng)一結(jié)算按程序報批。嚴(yán)格監(jiān)督管理。每月10日前出具上個月財務(wù)報表。九、固定資產(chǎn)管理（―）本制度所稱物品特指:固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具、扶貧捐贈物品。物品管理是指對前述物品的申購、購買、入庫、保管、使用、維護、處理等全過程的管理。（二）固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)指房屋建筑及附屬物、交通運輸設(shè)備、音像設(shè)備（照相機、攝像機、投影儀、音響、電視機）、電子電器設(shè)備（計算機、復(fù)印機、打印機、傳真機）等價值比較高，使用時間較長的物品。固定資產(chǎn)由會計分別建臺帳，局辦公室管理。（三）低值易耗品。低值易耗品指辦公桌椅、文件柜、貨架、沙發(fā)、保險柜、修理工具、飲水機、電話機、計算器等單價較低，使用時間較短的易耗物品。低值易耗品一次性攤銷計入成本，分別建帳備查，其實物由局辦公室管理。（四）辦公文具。辦公文具是指用于辦公的紙張、筆墨、文件夾、筆記本、訂書機、膠水等價值較小的辦公用品。各科室辦公文具按需領(lǐng)取。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請，列出明細清單，由辦公室匯總審核報分管局長或局長審批后由辦公室統(tǒng)一采購，憑審批單報賬。金額達到政府采購標(biāo)準(zhǔn)的實行政府采購。未經(jīng)批準(zhǔn)自行購置辦公用品不予報銷。特殊情況下，各股室需臨時購買辦公文具的，需報分管領(lǐng)導(dǎo)同意且金額低于500元以下。（五）物品采購。全局物品的采購均由辦公室專人負責(zé)（負責(zé)財務(wù)的人員不得擔(dān)任采購員）到商店采購。（六）物品驗收入庫。所購物品及配套資料都必須經(jīng)辦公室物品保管員驗收，并分別建立物品臺帳。貴重物品應(yīng)按照物品的存放要求妥善保管。（七）物品領(lǐng)用、使用與維護。物品使用人必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，實行以舊換新，領(lǐng)用時應(yīng)核準(zhǔn)物品的質(zhì)量、價格、數(shù)量。使用物品時必須按要求正確使用。

（十）物品移交與歸還。人員調(diào)動時應(yīng)將本人使用物品應(yīng)履行交接手續(xù)，辦公室主任和監(jiān)審員為監(jiān)交人，移交人，接交人和監(jiān)交人在移交清單上簽字。（十一）物品處置。物品的轉(zhuǎn)讓、報廢由物品使用人申報，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，價值在1000元以上的物品須報局辦公室審核，報局長批準(zhǔn)。財政金融審計股制度一、負責(zé)組織審計縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況，組織審計中央、省、市財政轉(zhuǎn)移支付資金，縣人民政府預(yù)算執(zhí)行、決算和其他財政收支情況，開展有關(guān)專項審計調(diào)查。負責(zé)審計縣政府有關(guān)部門和事業(yè)單位的財政財務(wù)收支。負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。四、負責(zé)與省、市財政金融審計處（科）對口業(yè)務(wù)的工作。四、負責(zé)與省、市財政金融審計處（科）對口業(yè)務(wù)的工作。經(jīng)濟責(zé)任股工作制度1、經(jīng)責(zé)股審計人員認(rèn)真執(zhí)行審計規(guī)范，忠于職守，依法審計，客觀公正，實事求是，嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”規(guī)定。2、應(yīng)自覺遵守上、下班時間，不得遲到或早退，工作期間內(nèi)應(yīng)在崗在位，臨時外出辦事，應(yīng)主動與分管領(lǐng)導(dǎo)說明，無故不得擅離崗位。3不準(zhǔn)在上班時間打牌、上網(wǎng)聊天、玩游戲等。4、不準(zhǔn)擅自對外透露審計工作秘密；妥善保管好重要文件資料和U盤，特別是重要資料等要及時歸檔。5、每年4月底之前，要立好前一年的卷，連同歸檔文件目錄向局檔案室移交。第一章、總則為了充分發(fā)揮審計工作，加強農(nóng)業(yè)股審計工作管理，是高農(nóng)業(yè)股業(yè)務(wù)水平，艮據(jù)國家審計法律法規(guī)、規(guī)章制度，結(jié)合農(nóng)業(yè)股的具體情況，特制定本規(guī)定，乍為審計工作的依據(jù)。第二章、準(zhǔn)則1根據(jù)局黨組計劃安排的被審計單位，在年度財政預(yù)算執(zhí)行審計及其他財政收支審計中嚴(yán)格依照法定的審計職責(zé)、權(quán)限，真實、合法和效益對進行審計監(jiān)督，呆證審計工作質(zhì)量。2、農(nóng)業(yè)資金進行的審計監(jiān)督，應(yīng)當(dāng)有利于促進國家農(nóng)業(yè)投入政策的落實，足進有關(guān)部門和單位加強農(nóng)業(yè)資金管理，是高資金使用效益促進農(nóng)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。3審計過程中審計人員應(yīng)當(dāng)堅持原則，不隱瞞審計發(fā)現(xiàn)的問題；廉潔自律，不利用職權(quán)謀取私利；維護國家利益和保持良好的審計形象。4、應(yīng)當(dāng)保持客觀公正的立場和態(tài)度，以適當(dāng)、充分的審計證據(jù)支持審計結(jié)論，實事求是的作出審計評價和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題。5、審計人員應(yīng)當(dāng)愛崗敬業(yè)，勤勉高效，嚴(yán)謹(jǐn)細致，認(rèn)真履行審計職責(zé)，嚴(yán)格遵守廉潔從審十條行為規(guī)范。第三章、程序1農(nóng)業(yè)股應(yīng)在每年年末編制下一年度審計工作計劃，報請局黨組批準(zhǔn)后實施。2、在實施審計計劃時應(yīng)擬訂審計方案，審計范圍、內(nèi)容、方式和時間，并通知被審計單位要求提供必要的工作條件。3、在審計中必須做好工作底稿，記錄審計過程，各種旁證材料齊全，乍好調(diào)查記錄并應(yīng)有相關(guān)人員的簽名蓋章。4、審計報告的要求：事實清楚、數(shù)據(jù)確實、依法有據(jù)、建議恰當(dāng)固定資產(chǎn)投資審計股工作規(guī)章制度1、工作紀(jì)律1、嚴(yán)格遵守局機關(guān)制定的作息制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行局機關(guān)制定的請銷假制度。3、及時參加局機關(guān)通知的各項會議和學(xué)習(xí)活動，不得無故缺到。4、上班時間內(nèi)不得做與工作無關(guān)的私事，不得利用辦公電腦上網(wǎng)玩游戲、看電影等。5、對服務(wù)對象要禮貌待人，積極主動服務(wù)，打造作風(fēng)優(yōu)良的審計鐵軍。6、不得私自參加建設(shè)單位和施工單位的簽證、驗收等管理環(huán)節(jié)活動。2、廉政制度1、嚴(yán)格按照固投審計程序，公開辦事制度，公開辦事程序，自覺接受監(jiān)督，做到熱情服務(wù)，秉公辦事，一絲不茍。2、牢固樹立對黨和單位高度負責(zé)的思想，廉潔奉公，忠于職守，嚴(yán)格執(zhí)行審計八不準(zhǔn)的規(guī)定。3、對與被審計單位或施工單位主要負責(zé)人有直系親屬關(guān)系和近姻親關(guān)系的，與被審計單位或?qū)徲嬍马椨兄苯咏?jīng)濟利益關(guān)系的，寸曾經(jīng)管理或曾經(jīng)辦理過的相關(guān)業(yè)務(wù)進行審計的，都應(yīng)該主動提出并認(rèn)真執(zhí)行回避制度。4、不接受與審計相關(guān)業(yè)務(wù)單位的禮品禮金和有價證券，主動抵制相關(guān)單位支付費用的高檔宴請、娛樂活動以及境內(nèi)外旅游等。3、業(yè)務(wù)制度1、工程項目受理由局機關(guān)指派的專人進行受理，受理范圍：年度計劃內(nèi)項目主管審計的縣領(lǐng)導(dǎo)或常務(wù)批示的項目、局主要領(lǐng)導(dǎo)人同意的項目。2、審計組在審計實施階段原則上不再接收建設(shè)單位的補充資料。如遇特殊情況需補充資料的，由建設(shè)單位出具書面說明加蓋公章并有相關(guān)人員簽字認(rèn)可。3項目審計中的現(xiàn)場踏勘和抽查，需經(jīng)股室長安排，報分管領(lǐng)導(dǎo)同意，不得單獨對被審計單位和施工單位進行踏勘，踏勘和抽查過程要形成書面記錄，進入審計檔案。4業(yè)務(wù)質(zhì)量采取分級控制制度，審計人員及時記錄審計情況出具審計初稿、審計組內(nèi)部交叉復(fù)核、審計組長審核審計記錄、股長復(fù)核征求意見后的審計報告送分管領(lǐng)導(dǎo)審閱，扌報局長簽發(fā)。5、對審計結(jié)果有重大分歧的，審計機關(guān)應(yīng)依法與建設(shè)單位等相關(guān)單位協(xié)調(diào)處理。協(xié)調(diào)過程應(yīng)形成書面記錄，并需相關(guān)單位簽字確認(rèn)。6、因建設(shè)、施工等相關(guān)單位不配合等造成審計無法實施，審計組應(yīng)及時向局領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后可中止該項目審計過程，發(fā)出停審?fù)ㄖ?。行政事業(yè)審計股制度為加強審計工作管理，提高審計業(yè)務(wù)水平，根據(jù)國家審計法律法規(guī)、規(guī)章制度，特制定本規(guī)定，作為審計工作的依據(jù)。一、根據(jù)局黨組計劃安排的被審計單位，在年度財政預(yù)算執(zhí)行審計及其他則政收支審計中限格依照法定的審計職責(zé)、權(quán)限，真實、合法和效益對進行審計監(jiān)督，保證審計工作質(zhì)量。二、進行的審計監(jiān)督，應(yīng)當(dāng)有利于促進國家政策的落實，促進有關(guān)部門］和單位加強資金管理，提高資金使用效益，促進持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。三、審計過程中審計人員應(yīng)當(dāng)堅持原則，不隱瞞審計發(fā)現(xiàn)的問題濂潔自律，不利用職權(quán)謀取私利;維護國家利益和保持良好的審計形象。四、保持客觀公正的立場和態(tài)度，以適當(dāng)、充分的審計證據(jù)支持審計結(jié)論實事求是的作出審計評價和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題。五、每年年末編制下年度審計工作計劃，報請局黨組批準(zhǔn)后實施，審計工作計劃應(yīng)擬訂審計方案、審計范圍、內(nèi)容、方式和時間，并通知被審計單位要求提供必要的工作條件。六、在審計中必須做好工作底稿，記錄審計過程，各種旁證材料齊全，乍好調(diào)查記錄并應(yīng)有相關(guān)人員的簽名蓋章。七、審計報告的要求：事實清楚、數(shù)據(jù)確實、依法有據(jù)、建議恰當(dāng)。電子數(shù)據(jù)審計辦公室制度第一條為加強本辦審計業(yè)務(wù)管理，明確工作職責(zé)，