往來(lái)管理制度

往來(lái)管理制度編部：務(wù)

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實(shí)日2013年**

第頁(yè)36頁(yè)一管目平,會(huì)計(jì)制度》定況二管范.三管內(nèi),）建立往來(lái)款項(xiàng)責(zé)任制，,.)往12

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第頁(yè)36頁(yè),并3.建立,經(jīng),,共四往管流及體理法1應(yīng)賬的程處方見(jiàn)表步

工事

責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)位

公司在完成產(chǎn)品發(fā)貨后據(jù)合

表1

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第頁(yè)36頁(yè)步

工事

責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)

位

表

的,需與融資銷售合同1收款條件的合同約束規(guī)為息反饋障公見(jiàn)件22

2客戶付款回饋要.建立為見(jiàn)件31

.3

見(jiàn)件12全,收款人見(jiàn)附件5一營(yíng)代、制款、務(wù)程等金取權(quán)序詳附6）

法制催款員務(wù)4

二倉(cāng)員件售款權(quán)序詳附7

1員收

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第頁(yè)36頁(yè)步

工事

責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)

位

表而出納無(wú)法及時(shí)到倉(cāng)權(quán)后不得權(quán)2,減少收現(xiàn)的處,1.第二聯(lián)蓋,

5

第一查

3需填制申請(qǐng)單經(jīng)分公司經(jīng)理、分公司書(shū),空白授4見(jiàn)件

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工事

責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)

位

表8服1據(jù),如收款責(zé)任人因特的式

二倉(cāng)員件售款權(quán)序6

12聯(lián).房,倉(cāng)管員存)存,

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責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟789

項(xiàng)位

錄款午5：00算中心應(yīng)于收款次午5點(diǎn)員認(rèn).,并編制解款項(xiàng)回可先根據(jù)網(wǎng)銀明細(xì)進(jìn)行賬務(wù)處理

表

1貨款

法務(wù)催收

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責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)

位

表

參附件92

經(jīng)具體參附12單位必須推行定期,對(duì)賬取

對(duì)賬

施,

3單位需拓展對(duì)賬方式息。附件14實(shí)

可在準(zhǔn)備好相關(guān)法具

詳附件1

2

在1萬(wàn)元以（含1萬(wàn)元由申請(qǐng)

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責(zé)崗

應(yīng)事說(shuō)驟

項(xiàng)

位

表

在1萬(wàn)元以(不含1董表,3見(jiàn)附件1核壞后財(cái)理.2建壞核備帳財(cái)務(wù)》,等3已銷賬回，先按參見(jiàn)附132：預(yù)收賬款與其他應(yīng)收款，因根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間及時(shí)核,按月清理。分嚴(yán)格理月10日清理細(xì)

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第頁(yè)36頁(yè),專項(xiàng)（見(jiàn)件還起10特殊情況除外如：與公司簽訂相關(guān)協(xié)議自購(gòu)車，購(gòu)房，3款款定期分析賬款類型，確定付款順序,盡

五往管責(zé)與核分別予以調(diào)減事業(yè)部考核利潤(rùn)、分公司承包利潤(rùn)及停止責(zé)任人12

核200/核元次

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第0共36頁(yè)3

,元50/次；4

50元核100元/4510元次;550元次5元/次；因貨核10/次；未按時(shí)裝訂解款表的核20元6核10元附件1:銷售收款責(zé)任制附件2：銷售收款條件的合同約束附件3：回款確認(rèn)管理流程附件4：銷售收款的具體要求附件5：倉(cāng)管員配件銷售收款授權(quán)程序附件6：授權(quán)書(shū)的管理程序附件7：客付款回饋及跟蹤理要求附件8:融資銷售業(yè)務(wù)管理附件9:貨款移交基本要求附件10:壞賬核銷的審批程序附件11:壞賬核銷的標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)

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第1共36頁(yè)附件12：壞賬核銷的跟蹤稽查附件13：在外貨款分析基本要附件14：對(duì)賬管理制度附件15：個(gè)人欠款催款函附銷收責(zé)制下收款責(zé)任人貨款發(fā)生轉(zhuǎn)移人策.原則上，收款責(zé)任附銷收條的同束:1(金均應(yīng)號(hào),不得亦不得直接支付至貨款催收責(zé)任人號(hào);2如特殊情況確需直接用現(xiàn)金（含匯票、支票、承兌等）支付的,）,且付

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第2共36頁(yè)務(wù)3、客戶(收據(jù)上加時(shí),需將4益況果;5為保證付款安全，在客戶以承兌匯票、支票等方式支付貨款時(shí)附回確管流1收整5：00前將已收的,結(jié)算點(diǎn),則,解款并將收集到的回款解款信息

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第3共36頁(yè)5：00前反計(jì))224小時(shí)內(nèi)從銀回多銀行回單無(wú)法可先根據(jù)網(wǎng)銀明細(xì)單.3;4回待的理：段,予以確認(rèn)入賬；5國(guó)單入處原低毛確認(rèn)6國(guó)單入處原"遇特殊情況必以書(shū)面報(bào)告的形式報(bào)三一海準(zhǔn)附銷收的體求

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第4共36頁(yè)1、收款責(zé)任人收回貨款、,,230日回款,賬罰元/單并將34、收取承兌匯票的審核;預(yù)留印鑒與之對(duì)應(yīng)單位名稱一致；銀行加蓋審核印章；票據(jù)背書(shū)連5,由分公司每1日中午12時(shí)

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第5共36頁(yè)饋據(jù),后3法向人民訟6:發(fā),查明支票有效的絕對(duì)必要記全;支票(額注意7、收款方式的持續(xù)完善、附5:管配銷收授程

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第6共36頁(yè)1,進(jìn)獲得續(xù)并向客戶開(kāi)具收款專用2倉(cāng)管員在收取現(xiàn)金后應(yīng)妥善保管，并在出納或會(huì)計(jì)到崗的第一3房,如因客戶服務(wù)因素需要收現(xiàn)的，，因特殊情況無(wú)法及親自繳現(xiàn)的，需委托他人按時(shí)完成繳存，存賬款,并督促.附授書(shū)管程1授書(shū)印及放,一式三聯(lián)將空白授權(quán)書(shū)發(fā)放至各

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第7共36頁(yè)2授書(shū)保與:空白《現(xiàn)金收款特別授權(quán)書(shū)》由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理.現(xiàn)收特別權(quán)申單》開(kāi)具《授權(quán)書(shū)并在《授權(quán)書(shū)》第二聯(lián)上蓋上分公司財(cái)務(wù)公)書(shū),次,檢查是頁(yè)3授書(shū)跟：開(kāi)具《現(xiàn)金收款特別授權(quán)書(shū)》現(xiàn)金收款.,告失4授書(shū)核：收取貨款以后，分公司出納在"“銷5授書(shū)注附營(yíng)代、制款、務(wù)程現(xiàn)收授程

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第8共36頁(yè)1營(yíng)銷代表、法制催款員、服務(wù)工程師根據(jù)客戶的付款意向填寫2《,3授書(shū)領(lǐng)序：,對(duì)借借領(lǐng)的授權(quán)書(shū)需在失效之前（自開(kāi)出銷項(xiàng)4收款責(zé)任人持《授權(quán)書(shū)》第二聯(lián)及開(kāi)具的收款專用收據(jù)至客戶5收款責(zé)任人在收到客戶貨款以后必須向客戶交付收款收據(jù)及《如因特殊情況未收取貨款，收款責(zé)任人應(yīng)將已開(kāi)具的收款《現(xiàn)金收特授書(shū)6分公司出納員負(fù)責(zé)已開(kāi)具授權(quán)書(shū)的跟催，如收款責(zé)任人因特殊,其應(yīng)立即以短信、郵件等方式確保留下報(bào)備痕跡）向分公司

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第19共36頁(yè)備.報(bào)備而延短交情況報(bào)至事業(yè)部營(yíng)銷財(cái)務(wù)7緊授程：在收款責(zé)任人在客戶處辦理其申處,收款.的附客付回及蹤理求識(shí),具體包:1務(wù)2并戶

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第0共36頁(yè)3附融銷業(yè)管1按未款款理月?lián)?5的于15日內(nèi)附貨移基要1、因離職移交貨款的，確認(rèn)客戶欠款金額與分公司賬面不一致的;2由

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第1共36頁(yè)3、貨款催收人員非正常賬,章1個(gè)續(xù)客戶,理1附10壞核的批序債務(wù)人存在，且欠款金額較大的，應(yīng)履行法律訴訟程序。債務(wù)人已不存1申：催款責(zé)任人根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況提交壞賬核銷申請(qǐng)報(bào)告（需詳細(xì)闡壞賬核銷申請(qǐng)表，并附前述相關(guān)依據(jù)，在分公司,確認(rèn)確實(shí)滿足核銷條件且無(wú)法通2審核分公司經(jīng)理、事業(yè),后,

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第2共36頁(yè)3存：壞賬核銷審批流程完成后，附11壞核的準(zhǔn)依1、符合下列情況之一的請(qǐng):;1債務(wù)人死亡亡,務(wù),對(duì)其14債務(wù)人觸犯刑律其財(cái)產(chǎn)不足歸還債務(wù),又無(wú)其他債務(wù)承權(quán)(中止）,

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第3共36頁(yè)2據(jù),2產(chǎn))已經(jīng)償或沒(méi)明2涉及仲裁的以及仲裁裁決2。6與的

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第4共36頁(yè)2債務(wù)人拒絕付款且料;2。8其(如確實(shí)無(wú)法提供對(duì)賬證明的，應(yīng)至少提供該客戶從形成壞債因;附賬銷跟稽1010元/次,,除進(jìn)行罰,附外款析本求152日提

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第5共36頁(yè)3附14對(duì)管制對(duì)管制一流：1

23

二要1外部對(duì)賬，作15年8次,(具體時(shí)間根據(jù)三一重工2、建立分級(jí)核對(duì)機(jī)制。對(duì)風(fēng).

往來(lái)管理制度編部：務(wù)三流說(shuō)步工事

修號(hào)責(zé)崗

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第6共36頁(yè)考驟日前業(yè)護(hù)完務(wù)經(jīng)

核

統(tǒng)客

,來(lái)賬

務(wù)會(huì)

月—8號(hào)日各往績(jī)

日前對(duì)定對(duì)

賬會(huì)

賬導(dǎo)

稿12日賬會(huì)

入及

為0的客戶日前月的15%，盡具對(duì)

賬會(huì)

,

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第7共36頁(yè)考驟發(fā)對(duì)

賬會(huì)

115日前)的

2

三方

為.照銷人對(duì)賬

)取得

得有

,

1

實(shí)對(duì)

件

函情

執(zhí)

函計(jì)算賬數(shù)對(duì)1、對(duì)賬(

理及營(yíng)

認(rèn)

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修號(hào)責(zé)崗

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第8共36頁(yè)考驟2表1

對(duì)賬會(huì)

.1

,通2分,/函日

對(duì)賬會(huì)

證原對(duì)收、營(yíng)

21分1月15

1

200/

扣分

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修號(hào)責(zé)崗

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第9共36頁(yè)考驟)四對(duì)工的成準(zhǔn)1取客的效.指需取得經(jīng)客戶簽字或蓋章的回函（個(gè)人客戶需加他人代簽的需經(jīng)書(shū)面授權(quán)。要求對(duì)每項(xiàng)往來(lái)都需要客戶確認(rèn)，對(duì)存在拒決22查差的生因表,)）3完核差的理,財(cái)務(wù)部進(jìn)并按要求填制相關(guān)報(bào)告及提供處理憑證;需據(jù);4資存。對(duì)賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)返回的對(duì)賬函及相關(guān)核對(duì)資料按客戶碼或片,料為3為15年

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第30共36頁(yè)5差處辦：差異原因核實(shí)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)在51絕賬由分公司若問(wèn)題出在我方（如因我方賬，應(yīng),按計(jì)劃幫題,營(yíng)銷公司針對(duì)法5.2無(wú)法賬因人機(jī)共失等導(dǎo)致無(wú)法對(duì)賬的客戶來(lái)核對(duì)責(zé).料5有差異函數(shù)調(diào)：差異如為,由貨款責(zé)任人出具調(diào)帳原因報(bào)告.對(duì)客54來(lái)在議若雙方往來(lái)存在爭(zhēng)議,出具處理原函在異后務(wù)反已客核一致原回函存在差異，

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第1共36頁(yè)果,并6對(duì)完，嚴(yán)執(zhí)對(duì)資的驗(yàn)序，％.部.處。7三重對(duì)干機(jī),,必要時(shí)應(yīng)直接與客戶核對(duì)；對(duì)延員五獎(jiǎng)措核將責(zé)鉤確保1日前下發(fā)對(duì)賬,100/次。2200元天份進(jìn)行處罰，連帶區(qū)人100元過(guò)2000份.到期仍未回函的提交名單給財(cái)務(wù)總監(jiān)，停借,

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第2共36頁(yè)3、在規(guī)定節(jié)點(diǎn)前對(duì)賬責(zé)任人實(shí)現(xiàn)全部有效回函的，獎(jiǎng)元/作元。4對(duì)賬存在差理,同時(shí)按最高限除,5在三一重工罰50元/份天6對(duì)賬差異因,營(yíng)銷代表負(fù)責(zé)與客,在規(guī)內(nèi)100/7融類賬核點(diǎn)分考節(jié)一罰分獎(jiǎng)保一融部門指專，下函，報(bào)日匯，回統(tǒng)，按完的按照期賬點(diǎn)獎(jiǎng)執(zhí)。序號(hào)

貨款類別

事業(yè)部

省份

區(qū)域

發(fā)函單位

客實(shí)對(duì)戶賬位碼(戶)

對(duì)賬負(fù)責(zé)人

銷售部

所屬地域

在外貨款金額

已到期金額

未到期金額

回函日期

回函情況

不一致原因

原件是否回來(lái)

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第3共36頁(yè)1234附表附對(duì)

賬

函區(qū)域:

編號(hào)：

序號(hào)尊敬的：＊客戶首先，感謝貴公司長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)我司業(yè)務(wù)的支持與幫助。為保障雙方貨款往來(lái)金額一致,按我在外貨款管理制度和會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)要求貴公司核對(duì)往來(lái)賬項(xiàng)下列金額出自本公司賬簿錄，如與貴公司記錄相符，請(qǐng)?jiān)诒竞路健吧鲜鼋痤~核對(duì)相符處打“并簽字蓋章；如有不符，請(qǐng)?jiān)诤路健吧鲜鼋痤~不符說(shuō)明”處打√”并予以說(shuō).1.本公司與貴公司往來(lái)帳項(xiàng)（泵攪車）列示如下民幣：元截止日期*＊年＊月＊其中：已到款期

貴公司尚需支付我公司貨款￥￥未到付款期￥

備注備注:1。融資按揭未放款造成應(yīng)付我司貨款：￥0。00未開(kāi)具發(fā)票金額：￥0.