試論顯性存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的可行性分析

試論顯性存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的可行性分析試論顯性存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的可行性分析黃冬梅3008211100天津大學(xué)文法學(xué)院摘要：：相較于西方國(guó)家的顯性存款保險(xiǎn)制度，我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)際實(shí)行的是隱性存款保險(xiǎn)制度。本文首先介紹存款保險(xiǎn)制度的基本定義，其次介紹我國(guó)隱性存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀及其弊端。接著分析了我國(guó)當(dāng)前建立顯性存款保險(xiǎn)制度的背景條件，最后結(jié)合我國(guó)國(guó)情就建立顯性存款保險(xiǎn)制度提出若干建議。關(guān)鍵詞：顯性存款保險(xiǎn)制度；金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度的定義存款保險(xiǎn)制度被發(fā)達(dá)國(guó)家視為一國(guó)金融安全網(wǎng)的重要支柱。所謂存款保險(xiǎn)制度，是指銀行按一定比例向特定機(jī)構(gòu)繳納一定保險(xiǎn)金，當(dāng)發(fā)生危機(jī)時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)資金援助等方式來(lái)保障其清償能力的一項(xiàng)制度。存款保險(xiǎn)制度分為隱性存款保險(xiǎn)制度和顯性存款保險(xiǎn)制度，所謂隱性存款保險(xiǎn)制度，是指國(guó)家沒(méi)有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。而顯性存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置等問(wèn)題做出鄭州城市合作銀行19981998年出現(xiàn)擠兌。1999年央行實(shí)施全面求助廣東汕頭商業(yè)銀行1999當(dāng)年出現(xiàn)前面支付困難，11月重組中國(guó)投資銀行1999光大銀行整體收購(gòu)中國(guó)投資銀行。為此增撥備73.2億元工農(nóng)中建四大銀行1998財(cái)政部發(fā)行了2700億特別國(guó)債，用于補(bǔ)充資本金工農(nóng)中建四大銀行1999向四大資產(chǎn)管理公司剝離了14000億不良資產(chǎn)，國(guó)家財(cái)政為每家提供100億元開(kāi)辦費(fèi)中行、建行2004注資450億美元各類信用社及其它貴州貴陽(yáng)清鎮(zhèn)紅楓城市信用社1996發(fā)生支付危機(jī)，1999年歸并貴陽(yáng)市商業(yè)銀行?？?3家城市信用社1997被關(guān)閉，并由海南發(fā)展銀行收購(gòu)并承負(fù)債務(wù)恩平市金融機(jī)構(gòu)1998建行恩平支行被撤銷，農(nóng)行恩平市支行停業(yè)整頓，20家城鄉(xiāng)信用社被行政關(guān)閉北海城市信用社1998關(guān)閉12家，吊銷2家金融營(yíng)業(yè)許可證浙江迅達(dá)城市信用社2003當(dāng)?shù)厝嗣胥y行把其全部存款準(zhǔn)備金注入，又從全省調(diào)集4500萬(wàn)注入，解決破產(chǎn)問(wèn)題兌付儲(chǔ)戶本息南方證券公司2004中央銀行提供65億元再貸款用于化解其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)廣東886家農(nóng)村合作基金會(huì)股金的清理1999中央借款71.13億元，各級(jí)政府自籌資金20.9億元，對(duì)個(gè)人合法股金進(jìn)行一次性兌付從上表可看出，我國(guó)實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度自身存在問(wèn)題，難以發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度應(yīng)有的作用。隱性存款保險(xiǎn)制度加重了政府的負(fù)擔(dān)。政府作為金融機(jī)構(gòu)的最終靠山，當(dāng)危機(jī)來(lái)臨時(shí)，政府便負(fù)擔(dān)金融機(jī)構(gòu)的損失，其開(kāi)支之大使得政府背上了沉重的包袱，同時(shí)助長(zhǎng)了金融機(jī)構(gòu)“樹(shù)大好乘涼”的心態(tài)，使其過(guò)度依賴政府的這項(xiàng)”免費(fèi)午餐”，不利于經(jīng)濟(jì)效率的提高。隱性存款保險(xiǎn)制度降低了貨幣政策的獨(dú)立性。在隱性存款保險(xiǎn)制度下，我國(guó)貨幣政策的制定必須將金融機(jī)構(gòu)有可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)值納入考慮范圍，以確保公眾對(duì)銀行的信賴度。據(jù)悉，央行自1997年以來(lái)。多次對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)給予再貸款，用以解決這些機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性問(wèn)題。這無(wú)疑是在正常的貨幣政策上插足，大大降低了貨幣政策的獨(dú)立性。隱性存款保險(xiǎn)制度提升了道德風(fēng)險(xiǎn)。在隱性存款保險(xiǎn)制度下，存款人把銀行信用等同于國(guó)家信用，不會(huì)對(duì)所要存款的銀行效益狀況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況給予太多的關(guān)注，其結(jié)果必然是銀行盡可能的去從事那些具有高額回報(bào)的高風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)。而政府承擔(dān)著問(wèn)題銀行破產(chǎn)的全部成本，國(guó)家以“零單一費(fèi)率”向所有銀行提供擔(dān)保，金融機(jī)構(gòu)便無(wú)需為自己的過(guò)度冒險(xiǎn)行為承擔(dān)任何成本。我國(guó)建立顯性存款保險(xiǎn)制度的背景分析前面我們已經(jīng)提及到我國(guó)現(xiàn)在的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示其弊端，已不再適合我國(guó)的國(guó)情。我國(guó)是時(shí)候探索建立顯性存款保險(xiǎn)制度之路。而就全球范圍來(lái)看，目前已有67個(gè)國(guó)家建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，55個(gè)國(guó)家建立了隱性存款保險(xiǎn)制度。根據(jù)曾曉松統(tǒng)計(jì)的世界存款保險(xiǎn)制度國(guó)家樣本資料及分布區(qū)域來(lái)看，建立顯性存款保險(xiǎn)制度主要集中在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，歐洲與美洲實(shí)行顯性存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家在其總量中占70％，歐洲(獨(dú)聯(lián)體國(guó)家除外)實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)制度只有2個(gè)國(guó)家，隱性存款保險(xiǎn)制度主要集中在發(fā)展中國(guó)家【2】可見(jiàn)，建立顯性存款保險(xiǎn)制度是世界大多數(shù)國(guó)家所接納的，它成為一股勢(shì)不可擋的潮流。結(jié)合我國(guó)實(shí)際，我國(guó)建立顯性存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)趨于成熟：1．、我國(guó)經(jīng)濟(jì)保持健康快速發(fā)展，正處于頂峰階段。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，一些國(guó)家是在金融危機(jī)爆發(fā)之后才著手建立存款保險(xiǎn)制度，屬于危機(jī)導(dǎo)向型。這樣不僅制度成本比較高，還會(huì)加重銀行的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，使已經(jīng)陷入經(jīng)營(yíng)困境的銀行財(cái)務(wù)狀況雪上加霜，而且還有可能使存款保險(xiǎn)制度一建立就面臨危機(jī)。與之相反，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的勢(shì)頭良好。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率一直保持較高的增長(zhǎng)水平。各金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)存款穩(wěn)定增長(zhǎng)，基礎(chǔ)貨幣穩(wěn)定增長(zhǎng)，國(guó)家外匯儲(chǔ)備增加，銀行體系的流動(dòng)性充裕，金融體系運(yùn)行良好。這些都為顯性存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有力的宏觀環(huán)境?！?】2、國(guó)有商業(yè)銀行改革取得成效，中行、建行、工行已相繼完成改制并上市。周小川指出，截至2006年6月底，中國(guó)銀行、建設(shè)銀行和工商銀行的資本充足率分別為12.40%、13.15%和10.74%，不良貸款比例分別為4.19%、3.51%和4.10%，稅前利潤(rùn)分別達(dá)340.13億元、328.14億元和385.85億元，達(dá)到歷史最好水平。同時(shí)，三家改制銀行均按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，提足了風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，抗風(fēng)險(xiǎn)能力顯著增強(qiáng)。3、銀行監(jiān)管體系逐步完善，為顯性存款保險(xiǎn)制度的建立提供了微觀基礎(chǔ)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)分離，監(jiān)管制度逐步完善，一些新的監(jiān)管理念得到引進(jìn)，監(jiān)管手段趨于規(guī)范，不斷推動(dòng)商業(yè)銀行充實(shí)資本，建立完善治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，金融安全網(wǎng)開(kāi)始發(fā)揮部分作用。對(duì)顯性存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建的幾點(diǎn)建議設(shè)立市場(chǎng)化運(yùn)作的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。有效的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行的基礎(chǔ)。目前世界上存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的組織形式主要有三種：一是政府出資設(shè)立，如美國(guó)；二是由政府當(dāng)局與銀行業(yè)組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如日本；三是由民間建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國(guó)和法國(guó)?！?】基于我國(guó)尚處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，財(cái)力有限，不適宜采用政府出資設(shè)立模式。另外，我國(guó)民間金融組織力量微弱，不夠發(fā)達(dá)，也應(yīng)摒棄單純由民間建立的模式。那么，從我國(guó)國(guó)情來(lái)看，是否可以采取折中的政府與金融業(yè)相結(jié)合的模式。即借鑒日本，即由財(cái)政部、中國(guó)人民銀行和投保的金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立專門(mén)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。當(dāng)然在設(shè)立這一機(jī)構(gòu)的同時(shí)要考慮到道德風(fēng)險(xiǎn)的防范，這點(diǎn)可以采取信息透明化的方法。實(shí)行銀行強(qiáng)制入保的方式。從投保的方式來(lái)看，目前存在投保方式有三種：強(qiáng)制投保、強(qiáng)制投保和自愿投保相結(jié)合、自愿投保。在我國(guó)，一方面，大型商業(yè)銀行沒(méi)有參加存款保險(xiǎn)的激勵(lì)，如果大型商業(yè)銀行不進(jìn)入存款保險(xiǎn)體系，則不利于顯性存款保險(xiǎn)制度建設(shè)的規(guī)范化和法制化。另一方面，參加存款保險(xiǎn)的中小銀行在與大型商業(yè)銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，還要接受額外監(jiān)督，承擔(dān)保費(fèi)負(fù)擔(dān)，不利于金融體系公平競(jìng)爭(zhēng)。再一方面，我國(guó)區(qū)域性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社的規(guī)模較小，抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，業(yè)務(wù)空間狹窄?！?】因此，我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度應(yīng)強(qiáng)制要求銀行入保。實(shí)行差別保險(xiǎn)費(fèi)率制，剔除單一費(fèi)率制。單一費(fèi)率制固然有其優(yōu)勢(shì)，但易使銀行無(wú)限制地吸收存款，導(dǎo)致金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定。二十世紀(jì)九十年代以來(lái)，美日等國(guó)紛紛采取了“差別費(fèi)率制”以代替“單一費(fèi)率制”。差別保險(xiǎn)費(fèi)率制即是參照銀行CAMEL評(píng)級(jí)確定的監(jiān)管評(píng)級(jí)和資本充足水平來(lái)確定費(fèi)率，銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)越高、資本充足率越高，銀行的風(fēng)險(xiǎn)就越小，那么所需繳納的存款保驗(yàn)費(fèi)就越低。反之亦然。這樣存款保臉費(fèi)率的高低就能夠充分反映銀行風(fēng)險(xiǎn)的大小。五、結(jié)論綜上所述，我國(guó)現(xiàn)存的隱性存款保險(xiǎn)制度的弊端日益顯現(xiàn)，不適應(yīng)我國(guó)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展。而顯性存款保險(xiǎn)制度已在世界大多數(shù)國(guó)家得到普及，實(shí)例證明這一制度帶來(lái)的益處，是符合金融市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)物。我國(guó)也應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì)，在結(jié)合我國(guó)國(guó)情的基礎(chǔ)上，探索構(gòu)建顯性存款保險(xiǎn)制度的