千畝櫻葉(艾草)種植基地新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

附件四：扶持方式：財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目類別：種養(yǎng)項(xiàng)目（經(jīng)濟(jì)林）項(xiàng)目代碼：浙江省2010年XX市XX區(qū)千畝櫻葉（艾草）種植基地新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目單位：XX市XX有限公司項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)可研報(bào)告編制時(shí)間：二○○九年八月浙江省2010年XX市XX區(qū)千畝櫻葉（艾草）種植基地新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二○○九年八月目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 61.3綜合評(píng)價(jià) 6第二章背景及必要性 82.1項(xiàng)目建設(shè)背景 82.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 10第三章建設(shè)條件 123.1項(xiàng)目區(qū)概況 123.2項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)條件優(yōu)、劣勢分析 14第四章市場分析與銷售方案 164.1市場分析 164.2銷售策略和營銷模式 184.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析 19第五章建設(shè)方案 205.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 205.2建設(shè)規(guī)劃與布局 205.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 205.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 215.5原料和燃料供應(yīng)方案 255.6具體建設(shè)內(nèi)容 255.7實(shí)施進(jìn)度安排 26第六章環(huán)境影響分析 276.1環(huán)境影響 276.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 276.3評(píng)價(jià)與審批 28第七章項(xiàng)目組織與管理 297.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 297.2經(jīng)營管理模式 297.3經(jīng)營管理措施 307.4技術(shù)培訓(xùn) 307.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 31第八章投資估算與資金來源 328.1投資估算依據(jù) 328.2項(xiàng)目投資估算 328.3資金來源 338.4資金使用與管理 34第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 359.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 359.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 359.3總成本及經(jīng)營成本估算 369.4財(cái)務(wù)效益分析 389.5不確定性分析 389.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 39第十章社會(huì)效益分析 4010.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 4010.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 4010.3農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收分析 41附錄一、附表：附表1：建設(shè)投資估算表附表1-1：土建工程投資明細(xì)表附表1-2：設(shè)備投資明細(xì)表附表1-3：科技投資明細(xì)表附表2：資金籌措與使用計(jì)劃表附表3：總成本費(fèi)用估算表附表3-1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表4：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表5：利潤及利潤分配表附表5-1：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表6：投資項(xiàng)目現(xiàn)金流量表附表7：財(cái)政資金使用明細(xì)表二、附圖1、XX市XX區(qū)區(qū)位圖2、項(xiàng)目實(shí)施地區(qū)域分布圖三、附件：1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表3、土地承包合同復(fù)印件（自營2份、公司+農(nóng)戶3份）4、市級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)證書5、無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定證書6、無公害農(nóng)產(chǎn)品證書7、項(xiàng)目法人榮譽(yù)證書第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目與項(xiàng)目單位基本情況1、項(xiàng)目基本情況XX位于浙江西部、地處浙江母親河--錢塘江源頭，素有“四省通衢”之稱，是國家級(jí)歷史文化名城和全國9個(gè)生態(tài)環(huán)境良好的地區(qū)之一，有“南孔圣地、浙江綠源”之美譽(yù)。項(xiàng)目所在地位于XX區(qū)XX鄉(xiāng)，境內(nèi)有紫微山國家森林公園，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，自然條件良好，十分適宜櫻葉種植。櫻葉為日本櫻花樹和中國山櫻樹的葉子，屬薔薇科木本植物，耐旱，抗寒，生長快，葉片多，具有較高的觀賞與食用價(jià)值。從中國進(jìn)口腌制櫻葉在日本主要用于壽司等食品，也有用于加工飲料。艾草為XX市XX有限公司最新引進(jìn)品種，產(chǎn)品全部出口日本，在日本主要用于防臭祛除異味。艾草又名冰臺(tái)、艾蒿、醫(yī)草、灸草、蘄艾、黃草、家艾、甜艾、草蓬、艾蓬、狼尾蒿子、香艾、野蓮頭等，為多年生草本，高45～120厘米。實(shí)踐證明，艾草具有抗菌及抗病毒作用；平喘、鎮(zhèn)咳及祛痰作用；止血及抗凝血作用；鎮(zhèn)靜及抗過敏作用；護(hù)肝利膽作用等。浙江省XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)種植、加工櫻葉起步較早，在1993年代開始引進(jìn)試種開始，科研、教學(xué)、生產(chǎn)單位聯(lián)合一體，推動(dòng)櫻葉生產(chǎn)迅速發(fā)展，經(jīng)歷從無到有，從少到成片栽培的過程。櫻葉發(fā)展目前正處于穩(wěn)步增長中，現(xiàn)有面積達(dá)300多畝。為了拓展市場，壯大企業(yè)實(shí)力，帶動(dòng)更多的農(nóng)民增收致富，XX市XX有限公司擬在XX鄉(xiāng)、峽川鎮(zhèn)楊源山村、蓮花鎮(zhèn)里黃村等地實(shí)施千畝櫻葉（艾草）種植基地建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資398萬元，主要建設(shè)櫻葉（艾草）種植基地1000畝、引進(jìn)櫻葉（艾草）種苗、農(nóng)戶種植與加工技術(shù)培訓(xùn)、添置檢驗(yàn)檢測設(shè)備（主要檢測農(nóng)藥殘留與重金屬）等。2、項(xiàng)目單位基本情況XX市XX有限公司創(chuàng)立于2000年，公司地址位于XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)莊底村，風(fēng)景秀麗的藥王山腳下，生產(chǎn)廠區(qū)占地面積近2000平米，原名為衢縣XX加工廠，2003年因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，更名為XX市XX有限公司，并取得自營進(jìn)出口資格證書。公司依靠科技進(jìn)步，經(jīng)過多年發(fā)展，發(fā)展以櫻葉種植、加工、出口銷售于一體的優(yōu)質(zhì)高效生態(tài)農(nóng)業(yè)出口企業(yè)。近年來，公司以“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，與周邊的農(nóng)戶建立了長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，為推動(dòng)櫻葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)換代，增加農(nóng)戶收入起到的良好的示范作用。2006年公司櫻葉產(chǎn)地獲得浙江省農(nóng)業(yè)廳無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證，2008年，經(jīng)農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全中心審定，其產(chǎn)品通過無公害農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證。2006年和2008年，公司被XX市人民政府認(rèn)定為XX市市級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。2008年底公司現(xiàn)擁有總資產(chǎn)633萬元，職工186人，職工人均年收入達(dá)1.5萬元，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。1.1.2項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)狀況根據(jù)XX市XX有限公司2007年和2008年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)表，2007年年末資產(chǎn)總額合計(jì)1,868,476.84元，其中固定資產(chǎn)325,818.88元，流動(dòng)資產(chǎn)1,542,657.96元，負(fù)債總額776,528.08元，所有者權(quán)益總額1,091,948.76元（實(shí)收資本1,000,000.00元），2007年實(shí)現(xiàn)銷售收入3,654,969.26元，實(shí)現(xiàn)凈利潤98,476.61元，凈資產(chǎn)收益率為9.02%；2008年年末資產(chǎn)總額為6,329,963.85元，固定資產(chǎn)5,197,685.23元，流動(dòng)資產(chǎn)1,130,338.44元，負(fù)債總額為2，965,669.46元，所有者權(quán)益3,364,294.39元（實(shí)收資本1,000,000.00元），2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入8,891,936.86元，凈利潤324,072.28元，凈資產(chǎn)收益率為5.12%。公司2007年的資產(chǎn)負(fù)債率為41.56%，2008年的資產(chǎn)負(fù)債率為46.85%，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。1.1.3法人代表基本情況XX市XX有限公司法人代表徐恒恒，出生于1976年12月25日，2007年畢業(yè)于上海交大EMBA總裁高級(jí)研修班，2008年相繼獲得市十佳農(nóng)村杰出創(chuàng)業(yè)青年和區(qū)十大優(yōu)秀青年榮譽(yù)稱號(hào)，是市青年企業(yè)家協(xié)會(huì)會(huì)員，2006年市、區(qū)二級(jí)婦女代表大會(huì)代表，2005年區(qū)十佳巾幗創(chuàng)業(yè)者等榮譽(yù)稱號(hào)。自2000年創(chuàng)辦櫻葉出口企業(yè)以來，以櫻葉為紐帶，為XX市出口創(chuàng)匯、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收起到了積極的推動(dòng)作用和示范作用。1.1.4項(xiàng)目建設(shè)條件本項(xiàng)目實(shí)施各項(xiàng)建設(shè)條件具備，項(xiàng)目區(qū)自然資源環(huán)境條件和社會(huì)依托條件良好，項(xiàng)目建設(shè)符合國家鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)化種植的政策，市場銷售前景非常樂觀，技術(shù)力量有保障，水、電、路等各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施基本齊全。1.1.5項(xiàng)目建設(shè)方案1、項(xiàng)目名稱：千畝櫻葉（艾草）種植基地建設(shè)項(xiàng)目2、建設(shè)地點(diǎn)：以XX區(qū)XX鄉(xiāng)為主，在蓮花鎮(zhèn)里黃村、峽川鎮(zhèn)楊源山村等村進(jìn)行試種。3、建設(shè)性質(zhì)：新建4、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模（1）引進(jìn)櫻葉（艾草）種苗，其中櫻葉92萬株，艾草11萬株。（2）建設(shè)10畝現(xiàn)代化櫻葉（艾草）大棚繁育基地一個(gè)（3）購置并安裝10畝大棚噴灌系統(tǒng)設(shè)計(jì)一套（4）建設(shè)500m2的現(xiàn)場加工車間一個(gè)(室內(nèi)按食品加工要求裝潢)，其中包括50m2的氣冷庫一個(gè)（5）對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行種植與加工技術(shù)培訓(xùn)（6）添置加工與檢驗(yàn)檢測設(shè)備（加工包裝機(jī)械一套、冷卻機(jī)一臺(tái)、蒸煮機(jī)一臺(tái)、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測設(shè)備一套、金屬探測儀一臺(tái)等）（7）櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地建設(shè)，分布如下表：表1-1櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地分布表地址面積備注XX鄉(xiāng)大門里村280畝農(nóng)戶櫻葉種植XX鄉(xiāng)里樹源村230畝農(nóng)戶櫻葉種植XX鄉(xiāng)長柱村160畝農(nóng)戶櫻葉種植XX鄉(xiāng)林果場120畝櫻葉基地改建XX區(qū)蓮花鎮(zhèn)里黃村90畝10畝新建現(xiàn)代化櫻葉艾草大棚繁育種苗基地新建櫻葉種植基地40畝新建艾草種植基地40畝峽川鎮(zhèn)楊源山村120畝農(nóng)戶櫻葉種植本項(xiàng)目建成完工后，櫻葉生產(chǎn)基地將新增840畝，改擴(kuò)建120畝，艾草生產(chǎn)基地40畝，直接受益農(nóng)戶為570余戶。5、生產(chǎn)技術(shù)能力XX市XX有限公司自創(chuàng)建以來十分重視櫻葉栽培和加工技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)人員培養(yǎng)，目前已擁有工程技術(shù)人員33名，其中高級(jí)職稱4名，并聘請(qǐng)兩名農(nóng)藝師專門負(fù)責(zé)櫻葉的種植與加工技術(shù)指導(dǎo)。公司擴(kuò)建近1500平方米標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)車間，擁有兩條先進(jìn)的生產(chǎn)線和標(biāo)準(zhǔn)化冷庫。這些為公司櫻葉（艾草）的收購、出口、栽培、加工技術(shù)能力提供了強(qiáng)有力的保障。6、資金籌措：項(xiàng)目實(shí)施單位自籌資金298萬元，申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金100萬元（其中中央財(cái)政資金補(bǔ)貼50萬元，省級(jí)財(cái)政配套資金40萬元，區(qū)財(cái)政配套資金10萬元）。7、項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力項(xiàng)目實(shí)施后，可起到很好的示范帶動(dòng)作用，帶動(dòng)周邊農(nóng)戶發(fā)展櫻葉種植，預(yù)計(jì)帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶570余戶，有效地促進(jìn)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，尤其是全市實(shí)施的柑桔提升工程實(shí)行桔退櫻進(jìn)，提升農(nóng)業(yè)種植效益。種植櫻葉后，每畝純收入可達(dá)4000元，種植戶收入可增至7000元，農(nóng)民可增收400萬元。同時(shí)還可新安排當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工來公司就業(yè)450多人，按每人每月1000元計(jì)算，可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工新增加540萬元的收入。項(xiàng)目成果的示范和帶動(dòng)作用覆蓋范圍可涉及到整個(gè)XX區(qū)甚至于整個(gè)XX市。9、進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，自2009年11月至2011年10月10、組織管理方案本項(xiàng)目由XX市XX有限公司負(fù)責(zé)投資建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)將根據(jù)國家有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)要求建立完善精簡、科學(xué)、高效的管理機(jī)制，引進(jìn)先進(jìn)櫻葉種植和加工技術(shù)，實(shí)行統(tǒng)一化運(yùn)營。項(xiàng)目經(jīng)營管理和技術(shù)人員暫定為10人。11、投資結(jié)構(gòu)及資金來源項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資373萬元和流動(dòng)資金投資25萬元，合計(jì)為398萬元，其中項(xiàng)目實(shí)施單位自籌資金298萬元，申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金100萬元（其中中央財(cái)政資金50萬元，省財(cái)政配套40萬元，區(qū)財(cái)政配套10萬元）。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1、轉(zhuǎn)發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于2009年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營種植養(yǎng)基地項(xiàng)目實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼的意見的通知（浙財(cái)農(nóng)發(fā)字［2008］21號(hào)）；2、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱；3、關(guān)于印發(fā)《浙江省2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目申報(bào)指南》的通知（浙農(nóng)綜辦［2009］49號(hào)）；4、XX市XX區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要；5、相關(guān)的無公害農(nóng)產(chǎn)品種植、加工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。1.3綜合評(píng)價(jià)櫻葉具有外觀美麗、色鮮、味香的特點(diǎn)，是日本著名風(fēng)味小吃和點(diǎn)心的襯葉，其鮮亮的色澤，芳香的氣味深受日本人民的喜愛。而且具有良好的保健作用，在日本市場上深受歡迎。本項(xiàng)目按無公害農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程對(duì)櫻葉進(jìn)行種植、加工。項(xiàng)目單位在經(jīng)過了長達(dá)十年時(shí)間的種植加工，較好地掌握了櫻葉的種植和生產(chǎn)加工技術(shù)。因而在技術(shù)上可行。艾草為XX公司最新種植新產(chǎn)品，全部出口至日本。艾草為菊科多年生草本植物，性味芳香，辛散苦燥，為散寒除濕，溫經(jīng)止痛和避穢辟邪之要品。其栽培技術(shù)與櫻葉有類似之處。本項(xiàng)目的輻射帶動(dòng)作用較大，有利于優(yōu)化該區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，有利于農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，且本項(xiàng)目在栽培、生產(chǎn)、貯藏、加工過程中，沒有三廢污染，可充分利用當(dāng)?shù)刎S富的雜草、樹枝、畜禽糞類等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢料，達(dá)到變廢為寶，因此，社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益顯著。實(shí)施本項(xiàng)目是必要的、可行的。建議各級(jí)政府部門對(duì)項(xiàng)目建設(shè)給予大力支持，促使其早立項(xiàng)、早建成，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，推動(dòng)XX區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。項(xiàng)目存在的主要問題是：由于項(xiàng)目是按無公害農(nóng)業(yè)進(jìn)行種植，因此，對(duì)農(nóng)戶在種植櫻葉過程中的品質(zhì)監(jiān)管則是其主要問題。第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景“十五”以來，黨中央、國務(wù)院堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的要求，適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)行新階段和我國加入世界貿(mào)易組織后的新形勢，實(shí)行“多予、少取、放活”的“三農(nóng)”工作方針，制定出臺(tái)了一系列支農(nóng)惠農(nóng)政策，加大對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的支持力度?！笆晃濉睍r(shí)期國家對(duì)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整和優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入、改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件等方面的支持力度將不斷加大。近年來，浙江省從農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收出發(fā)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化邁出了實(shí)質(zhì)性步伐，呈現(xiàn)良好的發(fā)展趨勢。根據(jù)浙江省“十一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和浙江省“十一五”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃，我省將緊緊圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和建設(shè)高效生態(tài)農(nóng)業(yè)，以科技進(jìn)步為動(dòng)力，利益聯(lián)結(jié)為紐帶，品牌建設(shè)、市場拓展為重點(diǎn)，按照建基地、強(qiáng)龍頭、帶農(nóng)戶、拓市場、促出口的思路，實(shí)施強(qiáng)龍興農(nóng)工程，著力建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范基地，大力培育和發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品市場流通和物流組織、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)協(xié)會(huì)，不斷提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民的組織化程度，強(qiáng)化科技和產(chǎn)銷信息服務(wù)，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品參與國際國內(nèi)市場競爭力，提高農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)和綜合效益。XX市XX區(qū)是個(gè)傳統(tǒng)的“三農(nóng)”區(qū)，農(nóng)業(yè)人口占95％以上。多年來，區(qū)委、區(qū)政府始終突出農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，牢固樹立特色就是競爭力的戰(zhàn)略，進(jìn)一步明確發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的思路和舉措，依托農(nóng)業(yè)資源、氣候、區(qū)位三大優(yōu)勢，主動(dòng)適應(yīng)新形勢的要求，以市場為導(dǎo)向、效益為中心、科技為動(dòng)力，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，綠色特色農(nóng)業(yè)得到了較好發(fā)展。提前基本實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化奠定基礎(chǔ)。根據(jù)XX區(qū)“十一五”規(guī)劃，該區(qū)將積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，拓展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，鼓勵(lì)和支持農(nóng)民按照市場需求發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效的長效農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)。櫻葉是XX區(qū)無公害農(nóng)產(chǎn)品，新興的特色農(nóng)產(chǎn)品，具有良好的發(fā)展前景。加大櫻葉科技投入，鼓勵(lì)和支持櫻葉產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng)新，扶持培育有區(qū)域特色的櫻葉知名品牌是XX區(qū)發(fā)展櫻葉的著力點(diǎn)。XX區(qū)XX鄉(xiāng)加工櫻葉起步較早，在1993年代開始引進(jìn)試種開始，推動(dòng)櫻葉生產(chǎn)迅速發(fā)展，經(jīng)歷從無到有，從少到成片栽培的過程。櫻葉處于穩(wěn)步發(fā)展過程中。但2005年由于日本對(duì)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口實(shí)行肯列表制度，對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)藥殘留控制要求越來越嚴(yán)，幾乎到了苛刻的地步，加上市場的競爭日趨激烈，如何確保產(chǎn)品出口符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，解決農(nóng)藥殘留問題是關(guān)系到出口企業(yè)和種植戶能否繼續(xù)從事櫻葉（艾草）出口、種植的關(guān)鍵。在櫻葉的種植過程中，由于農(nóng)民受到利益驅(qū)動(dòng)，為了提高出口櫻葉的產(chǎn)量，噴灑不符合環(huán)保要求的農(nóng)藥，造成櫻葉中農(nóng)藥殘留超標(biāo)，已直接影響企業(yè)的發(fā)展，也影響了該區(qū)櫻葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。XX市XX有限公司在充分了解市場的基礎(chǔ)上，利用當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件，進(jìn)一步引進(jìn)優(yōu)良品種，已建成近1500平方米的生產(chǎn)車間并引進(jìn)先進(jìn)的兩條加工生產(chǎn)線和300畝優(yōu)質(zhì)櫻葉生產(chǎn)示范基地。同時(shí)開展無公害櫻葉生產(chǎn)示范，通過優(yōu)質(zhì)櫻葉生產(chǎn)示范，帶動(dòng)當(dāng)?shù)?00多戶農(nóng)戶，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及高速促進(jìn)農(nóng)民增收。隨著近年來櫻葉銷售形勢趨好，公司產(chǎn)品不論從數(shù)量上還是從質(zhì)量上都難以滿足市場的需求，尤其是現(xiàn)有櫻葉生產(chǎn)基地的生產(chǎn)能力較小，已經(jīng)成為公司進(jìn)一步發(fā)展壯大的瓶頸。隨著XX區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，長效農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)的提出，為公司新一輪發(fā)展提供了良好的機(jī)遇。XX市XX有限公司在區(qū)有關(guān)部門的大力支持下，計(jì)劃于2009-2010年實(shí)施千畝櫻葉（艾草）種植基地綜合開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、項(xiàng)目建設(shè)是培育壯大XX區(qū)新型長效生態(tài)特色農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)的需要。櫻葉是XX區(qū)新型的高效、生態(tài)、特色農(nóng)產(chǎn)品，主要用于對(duì)外出口。通過項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化組合和合理配置櫻葉資源，引進(jìn)了櫻葉（艾草）新品種，生產(chǎn)基地得到發(fā)展與壯大，推動(dòng)了XX區(qū)櫻葉產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、專業(yè)化、集約化和市場化的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變，有利于培育櫻葉種植加工行業(yè)的龍頭企業(yè)。2、項(xiàng)目建設(shè)有利于調(diào)整XX區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收的需要。項(xiàng)目建設(shè)適應(yīng)了XX區(qū)當(dāng)前對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，如退桔還耕，將低效的桔林改造成高效的櫻葉林區(qū)，有利于培育“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式，逐步將一家一戶的分散經(jīng)營納入規(guī)?；?、市場化的現(xiàn)代經(jīng)營體系，還可以將櫻葉整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈延長，構(gòu)建種植、培育、采摘、整理加工、銷售有機(jī)結(jié)合，提高農(nóng)民收入。項(xiàng)目成果的示范和帶動(dòng)作用的覆蓋范圍可涉及整個(gè)XX區(qū)乃至整個(gè)XX市。3、項(xiàng)目建設(shè)是提高企業(yè)產(chǎn)品競爭力和經(jīng)濟(jì)效益的需要。通過自建的櫻葉培育基地，將起到良好的示范作用，一方面有利于帶動(dòng)農(nóng)戶從事櫻葉種植，另一方面公司通過品質(zhì)管理，在櫻葉產(chǎn)量和質(zhì)量提升時(shí)，增強(qiáng)了企業(yè)產(chǎn)品競爭力，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。通過以上分析，本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)推動(dòng)XX區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義，有利于實(shí)現(xiàn)XX區(qū)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益顯著，因此，實(shí)施本項(xiàng)目是必要的。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域概況項(xiàng)目區(qū)位于XX區(qū)XX鄉(xiāng)，位于XX市西南面，距市區(qū)僅20公里。XX鄉(xiāng)自然條件好，空氣清新，水資源豐富，區(qū)域環(huán)境質(zhì)量優(yōu)良?；刂車际寝r(nóng)業(yè)用地，無工業(yè)。因此無工業(yè)廢氣、廢渣、廢水污染。項(xiàng)目區(qū)為XX鄉(xiāng)大門里村、里樹源村、長柱村、林果場、蓮花鎮(zhèn)里黃村和峽川鎮(zhèn)楊源山村，總共種植面積達(dá)1000畝3.1.2項(xiàng)目區(qū)自然資源狀況XX區(qū)位于浙西南，整個(gè)地勢南北為高山峻嶺，中部依次為中山、中低山、丘陵、平原，并呈梯狀過渡。XX區(qū)屬于亞熱帶季風(fēng)氣候，具有盆地氣候性。全年四季分明，光照充足，雨量充沛，無霜期長，具有“春早秋短、夏冬長，溫適、光足、旱澇明”等特征。常年平均氣溫16.3℃-17.3℃,大于等于10℃的年積溫51103.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況XX區(qū)地處浙閩贛皖四省邊際，素有“衢通四省”之稱，區(qū)位優(yōu)勢明顯。全區(qū)總面積1748平方公里，總?cè)丝诮?0萬。XX區(qū)交通便捷。XX區(qū)位于杭州2小時(shí)，上海4小時(shí)經(jīng)濟(jì)圈內(nèi)，交通發(fā)達(dá)，公路、鐵路、民航、水運(yùn)交織成四通八達(dá)的交通網(wǎng)。320國道、23省道、杭金衢高速公路、浙贛電氣化鐵路穿境而過，XX民航開通了至北京、深圳、廣州等多條航線。XX區(qū)經(jīng)濟(jì)特色明顯。XX區(qū)特色經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢明顯，造紙、建材、機(jī)械、化工、電子、服裝、農(nóng)產(chǎn)品加工是工業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，糧食、生豬、柑桔、毛竹是農(nóng)業(yè)四大傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。XX區(qū)是著名的中國椪柑之鄉(xiāng)、中國竹炭之鄉(xiāng)、全國商品糧基地、全國瘦肉豬生產(chǎn)基地。2008年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值62.41億元，增長10%；地方財(cái)政收入2.28億元，增長9%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資36.42億元，增長15.3%；全社會(huì)消費(fèi)品零售總額18.39億元，增長19%；農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值24.73億元，增長19.3%；農(nóng)民人均純收入6545元，增長13.6%；工業(yè)總產(chǎn)值85.13億元，增長23.6%；規(guī)模企業(yè)達(dá)到132家，規(guī)模企業(yè)總產(chǎn)值48.1億元，增長26.8%；工業(yè)增加值23.93億元，增長10.1%，對(duì)GDP貢獻(xiàn)率達(dá)到36.1%。近幾年來，XX區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展堅(jiān)持以長效農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)為發(fā)展道路，為本項(xiàng)目實(shí)施奠定了良好的基礎(chǔ)。3.1.4建設(shè)地點(diǎn)選擇XX市XX有限公司千畝生態(tài)高效櫻葉（艾草）種植基地選址于浙江省XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)的大門里村、里樹源村、長柱村、林果場、蓮花鎮(zhèn)里黃村和峽川鎮(zhèn)楊源山村等地。其選址理由是：1、項(xiàng)目區(qū)內(nèi)自然條件優(yōu)越，山清水秀，氣候溫暖溫潤，空氣清新，水質(zhì)純凈，遠(yuǎn)離城區(qū)，土壤未受到污染，適合于櫻葉（艾草）生長。且距離離櫻葉加工地較近，易于對(duì)櫻葉進(jìn)行加工。2、項(xiàng)目區(qū)是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)區(qū)，以種植和養(yǎng)殖業(yè)為主，有部分農(nóng)戶已經(jīng)進(jìn)行櫻葉種植，具有一定的經(jīng)驗(yàn)，勞動(dòng)力資源豐富。3、XX市XX有限公司在XX鄉(xiāng)已有10多年的發(fā)展歷史，與周邊農(nóng)戶建立了良好的合作關(guān)系，利益協(xié)作關(guān)系長期穩(wěn)定。4、XX區(qū)政府正在實(shí)行退桔還耕，進(jìn)行農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整。3.2項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)條件優(yōu)、劣勢分析3.2.1政策、資源、市場、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施等條件1、政策條件本項(xiàng)目建設(shè)符合黨的十七大及十七屆三、四中全會(huì)精神和XX區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)規(guī)劃，符合國家關(guān)于農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的要求，符合發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)要求，符合國家農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系。搞好產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃，科學(xué)確定區(qū)域農(nóng)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)，形成優(yōu)勢突出和特色鮮明的產(chǎn)業(yè)帶，因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的要求，符合發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，扶持壯大龍頭企業(yè)，培育知名品牌的要求2、資源優(yōu)勢項(xiàng)目建設(shè)區(qū)氣候、水文、土壤、地理位置等自然資源條件得天獨(dú)厚，勞動(dòng)力資源豐富，有部分農(nóng)戶已有一定的櫻葉種植經(jīng)驗(yàn)。3、市場優(yōu)勢XX市XX有限公司從事櫻葉種植加工已有十多年的歷史，在櫻葉種植加工行業(yè)內(nèi)具有一定的知名度和影響力。公司連續(xù)兩屆被認(rèn)定為XX市農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。雖然目前種植櫻葉300多畝，但唯一擁有櫻葉進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的企業(yè)只有XX市XX有限公司。公司通過近十年時(shí)間的發(fā)展，已和日商建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。在公司新建加工車間和引進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)線后，公司設(shè)備負(fù)荷明顯不足，但公司由于種植基地受限，櫻葉產(chǎn)量不足，使得大量的外貿(mào)訂單不敢下單。通過新基地建設(shè)，將有望使這一情況得到緩解。4、科技開發(fā)能力XX市XX有限公司創(chuàng)立于2000年。成立至今，一直從事櫻葉種植加工出口。公司從建立之初，就非常重視產(chǎn)品研發(fā)能力培植，對(duì)內(nèi)主要是人才引進(jìn)和研發(fā)力量的建設(shè)，目前已擁有工程技術(shù)人員33名，其中高級(jí)職稱4名，同時(shí)配備了先進(jìn)的檢驗(yàn)檢測設(shè)備與儀器。對(duì)外加強(qiáng)外圍科技合作，與科研院所、大專院校、食品機(jī)構(gòu)建立了廣泛的技術(shù)合作關(guān)系。公司每年投入10多萬元用于新產(chǎn)品的研發(fā)，從而促進(jìn)櫻葉加工技術(shù)的行業(yè)領(lǐng)先。5、基礎(chǔ)設(shè)施條件本項(xiàng)目建設(shè)區(qū)地理位置優(yōu)越，水、電、路各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施條件具備，交通便利，區(qū)內(nèi)水源充足，水質(zhì)較好。3.2.2主要障礙及解決方案本項(xiàng)目主要障礙表現(xiàn)為建設(shè)資金緊張，懇請(qǐng)上級(jí)部門在資金上給予必要的支持。另外，還需要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶櫻葉種植加工過程中的品質(zhì)監(jiān)管。除此外，無其他明顯障礙因素。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀櫻葉屬綠色食品，最初出現(xiàn)在日本，主要為壽司類食品，尤其是每年櫻花盛開季節(jié)，日本人就要吃一種叫櫻餅的糯米團(tuán)子，每到這時(shí)，櫻葉需求量便會(huì)激增。在日本，櫻葉被廣泛用于壽司襯葉等食品小包裝中，日本人在食用這些食品時(shí)，連同櫻葉一起吃。因此品質(zhì)要求相當(dāng)高。隨著日本經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提升，日本農(nóng)民都不愿意從事傳統(tǒng)櫻葉種植與加工。自上世紀(jì)90年代后，我國開始從日本引種，經(jīng)過初加工后銷售給日本，因而在日本本土基本上不再種植櫻葉。近年來，臺(tái)灣和新加坡等國家和地區(qū)也相繼使用該品種櫻葉包裝壽司等熟食品，或制成茶葉等保健品，甚至用于月餅或其他糕點(diǎn)的主要餡料。浙江省是櫻葉種植最早的省份，開發(fā)早，由于櫻葉在國內(nèi)沒有銷售，而且對(duì)櫻葉用途和市場了解的人也較少，因而櫻葉種植我國一直沒有進(jìn)展。近年來，浙江、江蘇等少數(shù)地方有種植。自上世紀(jì)90年代中葉XX區(qū)農(nóng)業(yè)開發(fā)辦引種，在XX鄉(xiāng)試點(diǎn)栽種以來，櫻葉在XX鄉(xiāng)得到了較快發(fā)展，已經(jīng)成為XX鄉(xiāng)四大農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)（毛竹、板栗、食用菌、櫻葉）,這不僅為農(nóng)民增收提供了良好的渠道，還為國家掙得大量外匯。該鄉(xiāng)生產(chǎn)的櫻葉主要出口日本。尤其是XX市XX有限公司出口的櫻葉被日商盛贊為“中國最好的櫻葉”。該區(qū)現(xiàn)在農(nóng)民每畝櫻葉的純收入有4000元左右。開始種植櫻葉后櫻葉種植戶的年人均收入從原來的1000多元上升到3000多元。但自2005年來，日方加強(qiáng)了對(duì)櫻葉質(zhì)量的監(jiān)管，達(dá)到了相當(dāng)苛刻的地步。許多農(nóng)戶苦于技術(shù)原因，其櫻葉品質(zhì)難達(dá)到日方要求，讓許多農(nóng)戶都不愿意種植，從而造成了櫻葉遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了日本市場需求的局面，這同時(shí)也為擁有雄厚技術(shù)力量的XX市XX有限公司提供了新的發(fā)展機(jī)遇。4.1.2市場前景分析現(xiàn)代醫(yī)學(xué)證明櫻葉除傳統(tǒng)藥性記載之外，還含有豐富的維他命A、B、E，櫻葉、櫻葉梗、櫻樹皮、櫻樹根所含的櫻葉酶、櫻皮甙更具有抑制惡性腫瘤的功效。其櫻葉黃酮還具有美容養(yǎng)顏，保持青春、強(qiáng)化黏膜、促進(jìn)糖分代謝的藥效。我國原有的櫻樹葉加工僅是鹽漬櫻葉，鹽漬櫻葉的脫鹽，未能充分體現(xiàn)櫻樹葉的原有成分及價(jià)值。目前國內(nèi)新發(fā)明一種干燥鹽漬櫻葉、櫻花的生產(chǎn)方法，該干燥鹽漬櫻葉、櫻花充分保存了櫻葉、櫻花的特殊香味及藥性，并且應(yīng)用于櫻葉茶、沐浴包及食品、酒類、日用化工、制藥、保健品等領(lǐng)域的生產(chǎn)。隨著櫻葉加工工藝的進(jìn)步和發(fā)展,櫻葉及櫻花其它功能的開發(fā)，櫻葉市場前景十分廣闊。XX市XX有限公司近年來銷售形勢越來越好，產(chǎn)品供給遠(yuǎn)滿足不了客戶需求。項(xiàng)目實(shí)施的千畝櫻葉（艾草）種植基地將完全按照無公害產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行建設(shè)，并將嚴(yán)格生產(chǎn)、采摘、分揀、加工、包裝等各道工序，順應(yīng)市場綠色潮流進(jìn)一步提高櫻葉品質(zhì)。4.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢分析1、產(chǎn)品自身的優(yōu)勢櫻葉產(chǎn)品自身的優(yōu)勢在于產(chǎn)品的無替代性，獨(dú)一無二。2、地理優(yōu)勢項(xiàng)目地址XX區(qū)XX鄉(xiāng)自然條件優(yōu)越，交通便利，山清水秀，無“三廢”污染，水質(zhì)清凈，對(duì)櫻葉種植生長極為有利。3、成本優(yōu)勢項(xiàng)目實(shí)施區(qū)勞動(dòng)人力資源豐富且成本低，交通運(yùn)輸便利，運(yùn)輸成本較低，項(xiàng)目各要素成本優(yōu)勢明顯。4、質(zhì)量安全優(yōu)勢XX市XX有限公司現(xiàn)有工程技術(shù)人員33名，其中高級(jí)職稱4名，并有兩名專職的農(nóng)藝師負(fù)責(zé)櫻葉（艾草）種植與加工技術(shù)指導(dǎo)，公司所生產(chǎn)櫻葉已獲國家農(nóng)業(yè)部無公害農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證。4.2銷售策略和營銷模式本項(xiàng)目投產(chǎn)后達(dá)產(chǎn)年櫻葉產(chǎn)量將568萬束，艾草產(chǎn)量將達(dá)8萬公斤。產(chǎn)品嚴(yán)格按無公害農(nóng)產(chǎn)品和日方質(zhì)量要求進(jìn)行種植生產(chǎn)加工。XX市XX有限公司由于擁有自營出口權(quán)，因此，公司主要從農(nóng)戶直接收購櫻葉（艾草），經(jīng)過加工處理后直接銷售給日商。公司也將通過交易會(huì)、網(wǎng)上交易、廣告宣傳等手段，進(jìn)一步提升公司知名度，擴(kuò)大產(chǎn)品市場覆蓋范圍，降低流通成本，獲取最大利潤。4.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析1、項(xiàng)目產(chǎn)品市場因素分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要是自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，由于櫻葉屬自然生長作物，其生長和栽培受到氣候、土壤、水質(zhì)等多種因素影響，病蟲災(zāi)害、氣候反?；蚰承┮馔馔话l(fā)事件等自然條件的變化，都可能引起櫻葉產(chǎn)量或質(zhì)量的降低，對(duì)櫻葉種植加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生不良影響。2、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策針對(duì)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)對(duì)自有基地（或引導(dǎo)農(nóng)戶）加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，比如多引入噴灌等先進(jìn)灌溉設(shè)施改善櫻林園的水利條件；加強(qiáng)對(duì)櫻葉林的栽培與管理，通過農(nóng)業(yè)防治、物理治理等方法，降低自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)；在栽培、采摘、分揀、加工過程中嚴(yán)格按無公害農(nóng)產(chǎn)品和日方質(zhì)量要求進(jìn)行管理，保證產(chǎn)品品質(zhì)，降低市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；引導(dǎo)有條件農(nóng)戶進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，降低因自然災(zāi)害或某些意外事件造成的損失。第五章建設(shè)方案5.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建立生態(tài)高效櫻葉（艾草）千畝生產(chǎn)基地，建設(shè)任務(wù)和規(guī)模如下：櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地1000畝（其中“公司+農(nóng)戶”基地為790畝，公司自建櫻葉（艾草）種植示范基地210畝）。5.2建設(shè)規(guī)劃與布局項(xiàng)目基地以XX區(qū)XX鄉(xiāng)為主，蓮花鎮(zhèn)、峽川鎮(zhèn)等地少量種植。表5-1項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃與布局表序號(hào)地址面積備注1XX鄉(xiāng)大門里村280畝農(nóng)戶櫻葉種植2XX鄉(xiāng)里樹源村230畝農(nóng)戶櫻葉種植3XX鄉(xiāng)長柱村160畝農(nóng)戶櫻葉種植4XX鄉(xiāng)林果場120畝櫻葉基地改建5XX區(qū)蓮花鎮(zhèn)里黃村90畝10畝新建現(xiàn)代化櫻葉艾草大棚繁育種苗基地新建櫻葉種植基地40畝新建艾草種植基地40畝6峽川鎮(zhèn)楊源山村120畝農(nóng)戶櫻葉種植7合計(jì)1000畝5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)櫻葉種植加工將按NY5230-2005《無公害食品多年生蔬菜》，采用與自然和生態(tài)法則相協(xié)調(diào)的種植方式，強(qiáng)調(diào)應(yīng)用使生態(tài)系統(tǒng)保持穩(wěn)定性和可持續(xù)性的生產(chǎn)技術(shù)。櫻葉種植加工具體標(biāo)準(zhǔn)如下：1、GB3095-1996環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)2、GB5084-1992農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)3、GB7718-1994食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)4、NY5010-2002無公害食品蔬菜產(chǎn)地環(huán)境條件5、NY5230-2005無公害食品多年生蔬菜5.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案5.4.1櫻葉（艾草）種植工藝項(xiàng)目將按NY5230-2005《無公害食品多年生蔬菜》規(guī)定進(jìn)行櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地規(guī)劃與建設(shè)、土壤管理和施肥、病蟲草害防治和采摘加工等。櫻葉的主要種植工藝如下：定植滅菌與施肥栽種培育管理1、定植。在栽種前，首先要確定定植規(guī)格，根據(jù)地形確定每株行距與株間距，每畝960株左右（艾草每畝2750株），定植時(shí)間一般在上年11月至次年3月中旬左右為宜，但在12月底前的定植苗木宜高培土防寒。然后再定植規(guī)格進(jìn)行抽槽挖坑松土。2、滅菌與施肥。對(duì)準(zhǔn)備栽種的樹坑一般宜先滅菌，然后再施有機(jī)肥?；跈讶~質(zhì)量要求，施肥應(yīng)根據(jù)相應(yīng)規(guī)定來進(jìn)行。3、栽種。栽種時(shí)將苗根系舒展開，細(xì)土培根輕踩（嫁接口一定要露出土外）然后將苗木輕輕上提扶正，做好樹盤，澆足定根水，灑蓋薄層細(xì)土保濕，如遇天旱及時(shí)澆水保墑。4、培育管理。栽種后要做好培育管理工作，以提高其成活率。首先是要抗旱排漬保苗，必須保證土壤墑情良好，即使苗木成活，但雨后容易使土壤板結(jié)，樹盤干裂，致使苗木根傷風(fēng)而死，因此，雨后要注意及時(shí)松土，最好用作物覆蓋樹盤。為防止?jié)n水死苗，栽后及時(shí)清挖圍溝、中溝、區(qū)域溝。其次是要及時(shí)施肥，一般應(yīng)在新梢抽發(fā)10-20cm時(shí)及時(shí)施有機(jī)肥料。再次是要做好嫁接與整形，最后還要注意在農(nóng)藝師指導(dǎo)下進(jìn)行防寒、防病蟲草害，及時(shí)培土灌溉、加強(qiáng)管理、增加樹勢、提高抗性。5.4.2大棚櫻葉基地建設(shè)櫻葉大棚基地建設(shè)在預(yù)先進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)基礎(chǔ)上進(jìn)行，具體過程可分為五個(gè)部分，即基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（路、溝、渠、電等）建設(shè)、大棚噴灌設(shè)施、大棚設(shè)備建設(shè)與安裝、大棚土壤改良和大棚櫻葉種植與培育。1、大棚基地設(shè)施建設(shè)。大棚基地建設(shè)要和噴灌系統(tǒng)結(jié)合起來考慮，防止重復(fù)建設(shè)。大棚基地建設(shè)主要包括道路、溝渠建設(shè)、給排水建設(shè)和電路和電氣設(shè)備安裝等部分。2、大棚噴灌設(shè)施。大棚噴灌主要是微灌系統(tǒng)，可采用全固定式噴灌系統(tǒng)。微灌系統(tǒng)主要包括水源工程、首部裝置、輸配水管道系統(tǒng)和噴頭等部分構(gòu)成。微灌帶的水孔極小，要求水源清潔，沒有雜質(zhì)；若施用規(guī)定化學(xué)肥料時(shí)，還需排除化肥液中的雜質(zhì)，以免堵塞出水孔；水泵常采用單級(jí)單吸清水泵，如BX40～12、BX40～15；進(jìn)出水管采用25PE～40PE管；給水管采用40型微灌帶。微灌帶出水孔20～40毫米，出水量0.02升/小時(shí)。在水泵進(jìn)水口處的進(jìn)水管插上一只密封的10PE管放入施肥罐內(nèi)，水泵運(yùn)行時(shí)，吸入化肥溶液，送到櫻葉根部。在大棚噴灌系統(tǒng)建成后，再進(jìn)行大棚設(shè)備安裝與調(diào)試，要利于人工作業(yè)。3、大棚設(shè)備建設(shè)與安裝。大棚建設(shè)安裝施工程序?yàn)椋菏┕で暗臏?zhǔn)備工作（施工前應(yīng)平整建棚場地，清除障礙物，認(rèn)真勘測現(xiàn)場，釘埋放線樁、放線架及拉水平線）、標(biāo)拱桿插高記號(hào)、挖安裝坑、安裝拱桿、安裝縱拉桿、安裝棚門、蓋膜、扣壓膜等。4、大棚土壤改良與平整。按照因地制宜，統(tǒng)一規(guī)劃，綜合治理的原則。主要措施可概括為三個(gè)方面：一是水利措施，包括排水、灌溉、放淤；二是農(nóng)業(yè)生物措施，包括深耕、土壤培肥、平整土地、種植適宜作物與綠肥；三是化學(xué)改良措施，主要是使用化學(xué)改良劑。5、大棚櫻葉種植與培育。5.4.3原櫻葉基地改良與平整1、土壤改良與平整：土壤深翻30-40cm，每畝施農(nóng)家肥1500-2000kg清理雜草，商情保持。2、噴灌系統(tǒng)建設(shè)?；貒姽嘞到y(tǒng)可根據(jù)實(shí)際情況來進(jìn)行。5.4.4櫻葉（艾草）農(nóng)藥殘留檢測櫻葉(艾草)檢測工藝流程如下：櫻葉(艾草)進(jìn)入市場前抽樣取樣檢測儀檢測不準(zhǔn)許進(jìn)入加工銷售環(huán)節(jié)準(zhǔn)許進(jìn)入加工銷售環(huán)節(jié)不準(zhǔn)許進(jìn)入加工銷售環(huán)節(jié)準(zhǔn)許進(jìn)入加工銷售環(huán)節(jié)不合格評(píng)判結(jié)果合格櫻葉（艾草）農(nóng)殘檢測工藝可分為三步，一上檢測前準(zhǔn)備，要求做好抽樣與取樣工作，二按操作規(guī)定進(jìn)行測定并判斷測試結(jié)果，三是做好檢測后的相關(guān)工作（如清理現(xiàn)場、清洗器具等）。新增主要檢測設(shè)備配置如下表：表5-1設(shè)備配置明細(xì)表設(shè)備名稱設(shè)備型號(hào)目前市場價(jià)格（萬元）電子天平JA1003型0.5全自動(dòng)不銹鋼雙層立式電熱蒸汽壓力消毒器0.4數(shù)顯示電熱恒溫干燥箱101-2sA型1.0數(shù)顯示電熱保溫箱303-4sA型0.5電子計(jì)重秤0.2超凈工作臺(tái)JCVD-605型1.5快速混勻器0.5農(nóng)殘快速測定儀NC-800型2.3光譜分析測定儀2.3電子計(jì)算機(jī)0.8合計(jì)105.5原料和燃料供應(yīng)方案項(xiàng)目物料消耗主要是櫻葉（艾草）基地的有機(jī)肥消耗，來源為市場就近購買，能夠確保各類肥料的正常供應(yīng)和質(zhì)量穩(wěn)定。5.6具體建設(shè)內(nèi)容1、擴(kuò)建500m2加工車間一個(gè)（包括50m2氣冷庫一個(gè)），其室2、新開墾櫻葉園40畝（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；3、新開墾艾草種植基地40畝（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；4、新建10畝櫻葉大棚繁育種苗基地一個(gè)（包括基地路、溝、渠、電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）；5、購置并安裝10畝大棚噴灌系統(tǒng)設(shè)計(jì)一套；6、XX鄉(xiāng)林果場櫻葉基地改建120畝；7、引進(jìn)櫻葉種苗每畝960株，櫻葉種植面積960畝，共需92萬株；8、引進(jìn)艾草種苗每畝2750株，艾草種植面積40畝，共需11萬株；9、對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行種植培訓(xùn)和現(xiàn)場種植技術(shù)指導(dǎo)；10、增添加工和檢驗(yàn)檢測設(shè)備（主要是農(nóng)殘和重金屬檢測），主要包括加工包裝機(jī)械一套、冷卻機(jī)一臺(tái)、蒸煮機(jī)一臺(tái)、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測設(shè)備一套、金屬探測儀一臺(tái)等。5.7實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目由XX市XX有限公司負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。為適應(yīng)市場需求，使項(xiàng)目早日投入使用，進(jìn)一步發(fā)展XX區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改善農(nóng)村生活條件，各項(xiàng)目可同時(shí)進(jìn)行。由于櫻葉種植一般在每年春節(jié)前后進(jìn)行和苗木培育管理要求，本項(xiàng)目實(shí)施期為兩年。具體實(shí)施進(jìn)度見下表：表5-2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)項(xiàng)目20092010201111121-34-910-11121-34-101項(xiàng)目前期2擴(kuò)建櫻葉加工車間3農(nóng)戶培訓(xùn)4指導(dǎo)農(nóng)戶栽培5指導(dǎo)農(nóng)戶施肥、培育6指導(dǎo)農(nóng)戶采摘7新建40畝艾草基地8新建10畝櫻葉大棚9新建40畝櫻葉基地10自營100畝櫻葉基地改建第六章環(huán)境影響分析6.1環(huán)境影響本項(xiàng)目為無公害農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目，其種植加工將嚴(yán)格按照NY5010-2002《無公害食品蔬菜產(chǎn)地環(huán)境條件》的要求進(jìn)行選擇建設(shè)，按照生態(tài)農(nóng)業(yè)的要求，走可持續(xù)發(fā)展農(nóng)業(yè)道路，注重環(huán)境保護(hù)和利用，采取生態(tài)措施對(duì)櫻葉進(jìn)行管理。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)生態(tài)環(huán)境無不利影響，而且本項(xiàng)目在栽培、生產(chǎn)、貯藏、加工過程中，可充分利用當(dāng)?shù)刎S富的雜草、樹枝、畜禽糞類等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢料，達(dá)到變廢為寶，大大減少了因施用化學(xué)肥料、農(nóng)藥對(duì)土壤和環(huán)境造成的破壞和污染，符合國家環(huán)境保護(hù)的基本國策。6.2環(huán)境保護(hù)與治理措施1、櫻葉（艾草）種植基地建設(shè)注意水土保持，根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時(shí)期、方法和施工技術(shù)。在櫻葉基地周圍和不適合種植櫻葉空地加強(qiáng)植樹綠化，主要道路、溝渠兩側(cè)行道樹，梯壁坎邊種草。2、制定和實(shí)施有針對(duì)性的土壤改良計(jì)劃，病、蟲、草害防治計(jì)劃和生態(tài)環(huán)境改善計(jì)劃。定期對(duì)土壤進(jìn)行肥力水平和重金屬元素含量，針對(duì)性進(jìn)行土壤改良。3、將項(xiàng)目區(qū)內(nèi)豐富的雜草、樹枝、畜禽糞類等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢料，進(jìn)行生態(tài)處理后作為肥料對(duì)櫻葉和艾草在適當(dāng)時(shí)機(jī)進(jìn)行施肥。4、櫻葉和艾草的病、蟲、草害遵循防重于治的原則，從整個(gè)櫻葉（艾草）基地生態(tài)系統(tǒng)出發(fā)，以農(nóng)業(yè)防治為基礎(chǔ)，綜合運(yùn)用物理防治和生物防治措施。6.3評(píng)價(jià)與審批項(xiàng)目建設(shè)符合國家環(huán)境保護(hù)基本國策，環(huán)保工作按照環(huán)保部門環(huán)評(píng)報(bào)告組織實(shí)施。第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分本項(xiàng)目由XX市XX有限公司進(jìn)行投資建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)將根據(jù)公司法人治理結(jié)構(gòu)建立精簡、科學(xué)、高效的管理機(jī)制，按市場經(jīng)濟(jì)要求設(shè)置組織結(jié)構(gòu)。企業(yè)實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、營銷部、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部等五個(gè)職能部門，項(xiàng)目建成后經(jīng)營管理和技術(shù)人員初定為10人，辦公室1人，生產(chǎn)部2人，營銷部2個(gè)，財(cái)務(wù)部門2個(gè)，技術(shù)部門3人項(xiàng)目建設(shè)初期增設(shè)項(xiàng)目部，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)協(xié)調(diào)工作。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)如下：經(jīng)理經(jīng)理技術(shù)部財(cái)務(wù)部營銷部生產(chǎn)部辦公室技術(shù)部財(cái)務(wù)部營銷部生產(chǎn)部辦公室7.2經(jīng)營管理模式項(xiàng)目實(shí)施單位XX市XX有限公司是一家集種植、加工、銷售于一體的XX市級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，運(yùn)用現(xiàn)代化經(jīng)營管理模式，建設(shè)成高標(biāo)準(zhǔn)的櫻葉示范基地。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)櫻葉。為盡快適應(yīng)市場需求，公司將實(shí)行兩步走的模式，一是繼續(xù)自建櫻葉基地，二是按照“公司+基地+農(nóng)戶”的新型經(jīng)營模式，由公司提供櫻葉種苗和技術(shù)指導(dǎo)，農(nóng)民分戶種植，然后從農(nóng)戶手中回收櫻葉進(jìn)行加工出口。7.3經(jīng)營管理措施項(xiàng)目建設(shè)期一方面要根據(jù)已有櫻葉基地建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步合理布局新櫻葉（艾草）生產(chǎn)基地，并設(shè)置合理的路、溝、渠、電系統(tǒng)，提高土地利用率和勞動(dòng)生產(chǎn)率，其養(yǎng)護(hù)與管理將嚴(yán)格按照NY5010-2002《無公害食品蔬菜產(chǎn)地環(huán)境條件》和NY5230-2005《無公害食品多年生蔬菜》等規(guī)程進(jìn)行。在櫻葉加工現(xiàn)場及時(shí)清理加工現(xiàn)場，為生產(chǎn)提供清潔的空間，并制定清潔生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)品加工嚴(yán)格按NY5230-2005《無公害食品多年生蔬菜》標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，保證產(chǎn)品質(zhì)量安全。財(cái)務(wù)管理措施包括嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度和現(xiàn)金管理制度，及時(shí)準(zhǔn)確處理各類賬務(wù)，做到日清月結(jié)，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理中不足。營銷管理中，一方面在繼續(xù)拓展日、韓市場的時(shí)候，努力開辟新市場，擴(kuò)大產(chǎn)品市場覆蓋范圍；另一方面實(shí)施綠色品牌戰(zhàn)略，加大品牌建設(shè)力度，提升企業(yè)知名度，組建較完善的營銷隊(duì)伍，通過交易會(huì)、網(wǎng)上交易等多種營銷形式，提高產(chǎn)品銷售速度，降低流通成本，獲取最大利潤。7.4技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)已聘請(qǐng)專門兩名農(nóng)藝師對(duì)項(xiàng)目管理人員和產(chǎn)業(yè)工人生產(chǎn)加工技術(shù)要求、櫻葉病蟲草害控制和防治等方面的培訓(xùn)，并定期對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行櫻葉相關(guān)栽培管理培訓(xùn)及指導(dǎo)。7.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生根據(jù)國家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律法規(guī)和浙江省安全生產(chǎn)條例，貫徹執(zhí)行“安全第一，預(yù)防為主”的方針，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)，改善勞動(dòng)條件，建設(shè)安全，文明的勞動(dòng)環(huán)境。項(xiàng)目生產(chǎn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家食品安全衛(wèi)生法、食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量認(rèn)證體系和櫻葉生產(chǎn)有關(guān)技術(shù)規(guī)程，嚴(yán)格進(jìn)行各項(xiàng)檢測和測定，嚴(yán)格按無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)、包裝、儲(chǔ)運(yùn)。員工上崗前需體檢取得健康證后可參加工作，并實(shí)施定期體質(zhì)檢查，不允許患有傳染人員上崗，確定產(chǎn)品安全衛(wèi)生。第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)1、《浙江省計(jì)價(jià)工程計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)》；2、《浙江省建筑建筑項(xiàng)目基他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》；3、以前相似工程竣工決算資料和歷年櫻葉與艾草平均價(jià)格。8.2項(xiàng)目投資估算8.2.1建設(shè)投資1、土地承包租金（費(fèi)用根據(jù)土地承包協(xié)議計(jì)算）約60萬元自建基地210畝按10年租金一次性支付計(jì)算60萬元。2、種苗費(fèi)用145萬元櫻葉種苗費(fèi)用=960畝×960株/畝×1.4元/株=130萬元艾草種苗費(fèi)用=40畝×2750株/畝×1.4元/株=15萬元3、10畝櫻葉(艾草)種苗繁育基地建設(shè)，需投資40萬元。(1)大棚設(shè)施建設(shè)30萬元(2)大棚噴灌系統(tǒng)設(shè)施建設(shè)10萬元4、公司自營基地建設(shè)費(fèi)用37萬元。其中公司新建基地90畝，農(nóng)用道路建設(shè)費(fèi)用為18萬元，公司原基地土壤改良（120畝）和新基地土壤改良與平整（90畝）費(fèi)用10萬元。5、新建櫻葉(艾草)加工車間500平方米(室內(nèi)按食品加工要求裝潢)，共需投資40萬元（按800元/平方米計(jì)）。其中包括50平方米的氣冷庫。6、購置加工、檢驗(yàn)檢測設(shè)備，需投資30萬元。（1）加工包裝機(jī)械一套，需投資4萬元。（2）冷卻機(jī)一臺(tái)，需投資4萬元。（3）蒸煮機(jī)一臺(tái)，需投資7萬元。（4）產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測設(shè)備，需投資10萬元。（5）金屬探測儀一臺(tái)，需投資5萬元。7、公司技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用8萬元。（1）聘請(qǐng)專家講課2萬元。（2）購置培訓(xùn)設(shè)施2萬元。（3）對(duì)農(nóng)民進(jìn)行種植與加工技術(shù)培訓(xùn)4萬元。8、項(xiàng)目建設(shè)期間開辦費(fèi)用9萬元。9、不可預(yù)見費(fèi)用按購置種苗、新建加工車間、增添新設(shè)備和10畝大棚基地建設(shè)費(fèi)用總額的5%計(jì)算為13萬元。綜上所述建設(shè)投資合計(jì)為373萬元。8.2.2流動(dòng)資金項(xiàng)目所需流動(dòng)資金采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法，項(xiàng)目所需流動(dòng)資金為25萬元（約為2012年銷售收入的5%）。8.3資金來源項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資373萬元和流動(dòng)資金投資25萬元，合計(jì)為398元，其中項(xiàng)目實(shí)施單位自籌資金298萬元，申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金100萬元（其中中央財(cái)政資金50萬元，省財(cái)政資金40萬元，區(qū)財(cái)政配套資金10萬元）。8.4資金使用與管理1、財(cái)政補(bǔ)貼資金使用和管理項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)貼資金100萬元。其中中央財(cái)政補(bǔ)貼資金50萬元，省級(jí)財(cái)政配套資金40萬元，區(qū)財(cái)政配套資金10萬元。以上財(cái)政補(bǔ)貼資金主要用于櫻葉(艾草)種苗引進(jìn)、質(zhì)量檢測設(shè)備購置和部分農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施(包括大棚設(shè)施、土地平整與品種改良、農(nóng)用道路建設(shè)、排灌設(shè)施購置)及新技術(shù)應(yīng)用示范與培訓(xùn)等。詳見財(cái)政投資明細(xì)表附表7。2、項(xiàng)目單位自籌資金298萬元，主要用于其他不足部分。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)9.1.1評(píng)價(jià)依據(jù)1、國家《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參考》第三版2、財(cái)務(wù)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、國家稅制3、投資公司章程與財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)9.1.2評(píng)價(jià)說明1、財(cái)務(wù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在原有財(cái)務(wù)報(bào)表基礎(chǔ)上的櫻葉基地增量投資效益評(píng)價(jià)。2、項(xiàng)目計(jì)算期為10年（2010-2019年）。3、櫻葉生產(chǎn)基地的生產(chǎn)產(chǎn)量2010年設(shè)定為正常年份的50%，2011年為正常年份的80%，2012年起為正常年份。4、項(xiàng)目按增值稅條例規(guī)定免征增值稅。5、為簡化計(jì)算：為簡化計(jì)算，對(duì)計(jì)入固定資產(chǎn)部分的相關(guān)費(fèi)用按直線法計(jì)提折舊，除加工車間按10%的期末殘值計(jì)算外，其余項(xiàng)目期末殘值均假定為零。公司技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用、開辦費(fèi)用和不可預(yù)見費(fèi)用計(jì)入長期待攤費(fèi)用，按5年平均攤銷。6、項(xiàng)目凈現(xiàn)值貼現(xiàn)率按10%計(jì)算。9.2銷售收入、銷售稅金和附加估算1、項(xiàng)目銷售收入項(xiàng)目建成后，艾草畝產(chǎn)按4000斤，當(dāng)前市價(jià)均價(jià)為每斤1元估算，則艾草銷售收入為15萬元。由于櫻葉種植要到第三年才到豐產(chǎn)期，因此，櫻葉種植第一年按正常年份每畝5900束的50%估算，第二年按正常年份每畝5900束的80%估算，櫻葉價(jià)格按當(dāng)前市場均價(jià)估算為每束0.8元。櫻葉種植面積為960畝，2010年櫻葉銷售收入約為227萬元，2011年銷售收入為363萬元，正常年份銷售收入為454萬元。2、銷售稅金和附加估算本項(xiàng)目屬于按相關(guān)規(guī)定免征增值稅，因此，銷售稅金及附加為零。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品成本計(jì)算對(duì)于單位產(chǎn)品成本計(jì)算分成兩個(gè)部分，一個(gè)是公司自建櫻葉（艾草）種植基地部分，一個(gè)是“公司+農(nóng)戶”的部分。1、公司自建基地部分：每畝櫻葉（艾草）年生產(chǎn)成本約為1200元。公司自建基地（含改建120畝、大棚10畝、艾草40畝）210畝，年產(chǎn)品成本為25萬元。單位產(chǎn)品成本估算詳見附表《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表》。2、“公司+農(nóng)戶”部分，公司直接從農(nóng)戶收購櫻葉，總面積為790畝，每束按0.6元估算，每畝按5900束計(jì)算，第一年產(chǎn)量為正常年份50%，第二年為正常年份80%，以后年份均為正常年份，即每畝產(chǎn)櫻葉5900束。則公司從農(nóng)戶收購櫻葉成本第一年為140萬元，第二年為224萬元，正常年份為280萬元。9.3.2項(xiàng)目總成本估算1、櫻葉（艾草）基地承包租金按企業(yè)與各農(nóng)戶簽訂協(xié)議為60萬元，為一次性支付。2、工資福利費(fèi)用項(xiàng)目建成后管理人員和技術(shù)人員定為10個(gè)，月平均工資為1600元，養(yǎng)老保險(xiǎn)及福利按工資總額的30%計(jì)算，薪酬費(fèi)用總計(jì)為25萬元。3、折舊及攤銷費(fèi)用企業(yè)新增固定資產(chǎn)為343萬元。公司新建櫻葉（艾草）500平方米加工車間投資費(fèi)用為40萬元，公司購置加工、檢驗(yàn)檢測設(shè)備30萬元，其他部分273萬元(土地承包租金60萬元，種苗費(fèi)用145萬元，公司10畝基地大棚建設(shè)費(fèi)用40萬元，公司自營基地建設(shè)費(fèi)用28萬元)。則公司加工車間每年計(jì)提折舊額3.6萬元,公司購置加工、檢驗(yàn)檢測設(shè)備每年折舊額為3萬元,其他部分每年折舊額27.3萬元。公司技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用按5年平均攤銷，則每年攤銷1.6萬元公司開辦費(fèi)用按5年平均攤銷，則每年攤