2015年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作思路中心，同時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)與完善⑵通過(guò)預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團(tuán)發(fā)展方⑴對(duì)二級(jí)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)：⑵針對(duì)性地開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)針對(duì)性開(kāi)展專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)問(wèn)題重點(diǎn)突破。⑶工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。3、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督作用，建立閉環(huán)管理機(jī)制查，4、完善雙重管理機(jī)制，整合內(nèi)部審計(jì)資源究度。、審計(jì)質(zhì)量的全過(guò)程監(jiān)控和審計(jì)信息的有效共享。造部門(mén)相互關(guān)心、相互支持的和諧氛圍。試，逐步建立內(nèi)部審計(jì)人員持證上崗制度。在條件成熟的地市公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)或配備專職內(nèi)部審計(jì)人審計(jì)制度體系的建立和完善。修訂完善公司《內(nèi)部審計(jì)工作管理辦則》等審計(jì)工作指南，初步形成較完整的內(nèi)部審計(jì)制度體系。進(jìn)審計(jì)提出的問(wèn)題得到徹底有效的整改，樹(shù)立內(nèi)部審計(jì)的威嚴(yán)和威及國(guó)內(nèi)外內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部控制的發(fā)展趨勢(shì)等信息向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行通接受審計(jì)”的良好工作環(huán)境。開(kāi)展經(jīng)驗(yàn)交流，組織到國(guó)外先進(jìn)企業(yè)(如通用電器、沃達(dá)豐等)進(jìn)行學(xué)習(xí)，同時(shí)加大與國(guó)內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)(如廣東核電、寶鋼)以及其他電信實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級(jí)評(píng)價(jià)90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套控制環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試。濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次。6(二)計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個(gè)人一次)脫素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)2014年上情況進(jìn)行審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度)。(七)開(kāi)展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)。經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情完成審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度、《內(nèi)部》兩項(xiàng)內(nèi)審制度年度考核目標(biāo)完成與預(yù)算執(zhí)行情況計(jì)123456778購(gòu)管理活動(dòng)審計(jì)監(jiān)察不定期穿插進(jìn)行審計(jì)室9責(zé)任審計(jì)不定期穿插進(jìn)行審計(jì)室培訓(xùn)考試展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)