資產(chǎn)清查工作方案的實施情況

資產(chǎn)清查工作方案的施行情況資產(chǎn)清查工作方案的施行情況為了進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)和加強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)管理，促進(jìn)學(xué)校國有資產(chǎn)管理向標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化和信息化方向開展，按照《學(xué)院xx年黨政工作要點》（校黨文[xx]8號）要求，學(xué)校將于xx年5月至9月，有方案、有步驟地對各單位所使用的固定資產(chǎn)進(jìn)展清查。為保證資產(chǎn)清查工作的順利施行，特制定本施行方案。一、資產(chǎn)清查工作的目的（一）全面摸清家底。通過資產(chǎn)清查工作，對學(xué)校的固定資產(chǎn)情況進(jìn)展全面清理和清查，明確房屋、設(shè)備、家具等的使用權(quán)限。對各部門所使用的固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、購置日期等進(jìn)展嚴(yán)格核查清點，做到帳物相符、帳卡相符、帳帳相符，真實、完好反映我校固定資產(chǎn)使用狀況，為加強(qiáng)學(xué)校國有資產(chǎn)管理工作奠定根底。（二）建立監(jiān)管體系，健全信息數(shù)據(jù)庫。通過資產(chǎn)清查，為固定資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供準(zhǔn)確的信息和數(shù)據(jù)。在此根底上，建立、健全學(xué)校固定資產(chǎn)監(jiān)管體系，實行動態(tài)管理，實時掌握全校固定資產(chǎn)詳細(xì)情況。（三）完善資產(chǎn)管理制度。以此次資產(chǎn)清查為契機(jī)，完善、細(xì)化我校固定資產(chǎn)管理工作制度，力求使資產(chǎn)得到科學(xué)、合理配置，最大限度發(fā)揮其使用效益，為學(xué)校教學(xué)、科研等事業(yè)開展提供保障。（四）實現(xiàn)兩個結(jié)合。建立起資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合的運行機(jī)制，為財務(wù)部門編制年度預(yù)算和進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、標(biāo)準(zhǔn)收入分配秩序創(chuàng)造條件。二、資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日和范圍（一）資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日此次資產(chǎn)清查工作，統(tǒng)一以xx年5月31日為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日。（二）資產(chǎn)清查范圍按照中華人民共和國教育部高教司編寫的《高等學(xué)校固定資產(chǎn)分類及編碼》規(guī)定，學(xué)院的固定資產(chǎn)包括房屋及構(gòu)筑物、土地及植物、儀器儀表、機(jī)電設(shè)備、印刷機(jī)械、衛(wèi)生醫(yī)療器械、文體設(shè)備、標(biāo)本模型、文物及陳列品、圖書、工具、量具和器皿、家具、行政辦公設(shè)備、被服裝具等十五大類。學(xué)校固定資產(chǎn)不管建置時間先后，不管經(jīng)費渠道，不管校區(qū)分布，都列入此次清查范圍。三、資產(chǎn)清查工作的內(nèi)容（一）固定資產(chǎn)清查。對各單位的固定資產(chǎn)進(jìn)展全面清理、核對和查實。詳細(xì)目的：.房屋及構(gòu)筑物：房屋及構(gòu)筑物施工圖紙齊全，房產(chǎn)證手續(xù)齊全，房產(chǎn)證編號、房屋及構(gòu)筑物建筑面積、價值金額準(zhǔn)確，樓層、構(gòu)造、建筑公司、開工時間、使用方向（辦公、教室、實驗室、住房、學(xué)生宿舍等）、使用狀況及所在校區(qū)清楚。.土地及植物：土地面積準(zhǔn)確，土地變更及審批手續(xù)齊全，更換土地證和宗地圖，土地變更的檔案齊全。植物的名稱、栽種時間及原值，評估值清楚。.圖書：分年度統(tǒng)計圖書冊（種）數(shù)，原值準(zhǔn)確。.儀器設(shè)備及一般設(shè)備：儀器設(shè)備要帳物相符，儀器設(shè)備名稱、型號規(guī)格、單價、數(shù)量、造號、制造廠、現(xiàn)狀、責(zé)任人準(zhǔn)確。（二）數(shù)據(jù)填報。按照資產(chǎn)清查工作統(tǒng)一要求，填制固定資產(chǎn)各種報表，報表包括：1、學(xué)院喪失資產(chǎn)登記表;2、學(xué)院待報廢資產(chǎn)登記表;3、學(xué)院房屋登記表;4、學(xué)院構(gòu)筑物登記表;5學(xué)院土地登記表;6、學(xué)院汽車登記表;7學(xué)院汽車行駛公里登記表;8、學(xué)院體育場（館）登記表。四、資產(chǎn)清查工作的組織機(jī)構(gòu)為實在加強(qiáng)指導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)展，學(xué)校成立資產(chǎn)清查工作指導(dǎo)小組，統(tǒng)一指導(dǎo)全校的資產(chǎn)清查工作。指導(dǎo)小組下設(shè)資產(chǎn)清查辦公室和房屋土地等四個資產(chǎn)清查專項工作組。資產(chǎn)清查辦公室設(shè)在計財處，詳細(xì)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)資產(chǎn)清查工作。四個資產(chǎn)清查專項工作組分別由四個行政單位主要負(fù)責(zé)人牽頭負(fù)責(zé)。各處級單位成立資產(chǎn)清查工作小組，成員于6月15日前報資產(chǎn)清查指導(dǎo)小組辦公室，按照分級負(fù)責(zé)的原那么，認(rèn)真組織開展本單位的資產(chǎn)清查工作。學(xué)院資產(chǎn)清查指導(dǎo)小組：組長：副組長：成員：學(xué)院資產(chǎn)清查指導(dǎo)小組辦公室：主任：副主任：學(xué)院資產(chǎn)清查專項工作組：.房屋土地、家具和行政辦公設(shè)備清查專項工作組負(fù)責(zé)單位及負(fù)責(zé)人：后勤管理處楊工作范圍：學(xué)校所屬土地、房屋、構(gòu)筑物、行政辦公設(shè)備、交通工具、家具和被服裝具等。.儀器、設(shè)備清查專項工作組負(fù)責(zé)單位及負(fù)責(zé)人：教務(wù)處強(qiáng)工作范圍：學(xué)校各單位除行政辦公設(shè)備、交通工具外所有儀器設(shè)備。.圖書資料清查專項工作組負(fù)責(zé)單位及負(fù)責(zé)人：圖書館良工作范圍：學(xué)校各種藏書、資料（含各二級學(xué)院資料室）、電子文獻(xiàn)。.文物及陳列品清查專項工作組負(fù)責(zé)單位及負(fù)責(zé)人：檔案館李工作范圍：學(xué)校各種文物陳列品。五、資產(chǎn)清查工作原那么和方法各單位要按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級施行”的原那么，在學(xué)校資產(chǎn)清查指導(dǎo)小組的指導(dǎo)下開展固定資產(chǎn)清查工作。各單位詳細(xì)負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)清查工作。各資產(chǎn)清查專項組負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)完本錢組工作范圍內(nèi)的資產(chǎn)清查、復(fù)查和審核工作。資產(chǎn)清查辦公室負(fù)責(zé)對全校資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)展統(tǒng)一匯總。經(jīng)過清查的固定資產(chǎn)，要按照資產(chǎn)管理的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，為完善資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)奠定根底。六、資產(chǎn)清查工作步驟及詳細(xì)要求（一）準(zhǔn)備階段（xx年6月15日-xx年7月15日）.制定學(xué)院資產(chǎn)清查相關(guān)文件。成立資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，印發(fā)資產(chǎn)清查工作通知，編制資產(chǎn)清查工作方案。.準(zhǔn)備帳、卡、根底清查表格等。.召開全校各單位負(fù)責(zé)人會議，進(jìn)展工作發(fā)動。要求各單位及各資產(chǎn)清查專項工作組成立相應(yīng)的資產(chǎn)清查組織機(jī)構(gòu)。.對參加資產(chǎn)清查的人員進(jìn)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，發(fā)放有關(guān)表格。（二）施行階段（7月15日-8月10日）.自查階段（7月15日-7月31日）各單位對本單位固定資產(chǎn)認(rèn)真清點，按帳核物，逐臺（件）核實。對自制、校外贈送或調(diào)撥的固定資產(chǎn)，也要列入清查范圍。根據(jù)各類固定資產(chǎn)的清查結(jié)果分別填制在用、盤盈、盤虧、報廢、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)低耗相關(guān)報表。各單位自查結(jié)果于7月31日前報相關(guān)資產(chǎn)清查專項工作組。.復(fù)查階段（7月31日-8月5日）資產(chǎn)清查專項工作組對相關(guān)單位的自查結(jié)果進(jìn)展復(fù)查，不合格的要求其重新進(jìn)展自查。如因各單位延誤了匯總上報，由各單位自己負(fù)責(zé)。資產(chǎn)清查專項工作組根據(jù)各單位自查情況，分類匯總各類數(shù)據(jù)、資料，寫出本組資產(chǎn)清查結(jié)果的書面報告，于7月15日前報資產(chǎn)清查辦公室。.審核階段（8月5日-8月10日）資產(chǎn)清查辦公室對各資產(chǎn)清查專項工作組的清查結(jié)果進(jìn)展審核，編報學(xué)校資產(chǎn)清查結(jié)果匯總表和有關(guān)資料。（三）總結(jié)階段（8月11日-8月31日）經(jīng)過全面清查后，資產(chǎn)清查辦公室匯總各專項工作組資產(chǎn)清查結(jié)果，擬定資產(chǎn)清查工作總結(jié)報告，報校資產(chǎn)清查工作指導(dǎo)小組審核，提交校長辦公會議審定。七、資產(chǎn)清查工作要求（一）加強(qiáng)指導(dǎo)。各單位要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的'組織指導(dǎo)，部門（單位）內(nèi)部應(yīng)當(dāng)分工明確、落實到人，有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)實在履行管理責(zé)任，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實可靠，確保資產(chǎn)清查工作按時完成。（二）精心組織。各單位要做好發(fā)動、培訓(xùn)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本單位實際，認(rèn)真做好自查工作，保證工作順利完成。（三）嚴(yán)肅紀(jì)律。各單位應(yīng)當(dāng)堅持實事求是的原那么，如實反映資產(chǎn)管理情況和存在問題，不得瞞報虛報。對于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違紀(jì)違法行為，將按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)展處理。為保證XX學(xué)院清產(chǎn)核資工作的順利開展，特制定此方案。一、清產(chǎn)核資的目的為全面摸清XX學(xué)院“家底”，真實反映學(xué)校的資產(chǎn)狀況。二、清產(chǎn)核資的內(nèi)容及基準(zhǔn)日期對xx年6月30日的資產(chǎn)進(jìn)展全面清查。資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)和對外投資等五大類。三、清產(chǎn)核資的法律根據(jù)（一）事業(yè)單位財務(wù)規(guī)那么；（二）事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行方法；（三）事業(yè)單位會計準(zhǔn)那么；（四）高等學(xué)校會計制度。四、資產(chǎn)清查工作步驟和時間安排（一）清查準(zhǔn)備。財務(wù)與資產(chǎn)管理處牽頭召開協(xié)調(diào)會，制定并明確工作方案（xx.9.24-xx.9.29）。各部門要進(jìn)步對資產(chǎn)清查工作的認(rèn)識，實行一把手負(fù)責(zé)制，詳細(xì)負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的自查工作，并提供專人（資產(chǎn)管理員）配合學(xué)校資產(chǎn)清查組開展工作。財務(wù)與資產(chǎn)管理處、設(shè)備處、后勤處合作，成立3組校級清查小組，在各部門自查后，負(fù)責(zé)核對。（二）核查培訓(xùn)（xx.9.24-xx.9.29）財務(wù)與資產(chǎn)管理處相關(guān)業(yè)務(wù)人員對各部門資產(chǎn)管理人員進(jìn)展培訓(xùn)，講解清查程序、清查方法和填表要求。（三）各部門自查（21012.10.1-**.10.31）1、各部門做好應(yīng)收賬款對賬工作，詳細(xì)施行按《XX學(xué)院公務(wù)借款管理方法》、《XX學(xué)院應(yīng)收款清理工作方案》辦理。2、各部門要根據(jù)發(fā)放到本部門的固定資產(chǎn)匯總表對照資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)展實物清點，填寫資產(chǎn)盤盈、盤虧表，并對盤盈、盤虧進(jìn)展說明。清查時要做到認(rèn)真仔細(xì)、信息項全面完好、盈虧真實、記錄詳細(xì)、不留死角。3、各二級資產(chǎn)管理部門應(yīng)梳理相關(guān)資產(chǎn)管理文件，沒有文件的應(yīng)盡快出臺新文件，已出臺文件但時間長遠(yuǎn)的要修改文件以適應(yīng)新形勢的變化。（四）報表匯總（xx.11.1-xx.11.5）各部門自查完畢后，將《XX學(xué)院資產(chǎn)自查登記表》、《XX學(xué)院資產(chǎn)清查盤盈登記表》、《XX學(xué)院資產(chǎn)清查盤虧登記表》及對后期資產(chǎn)管理工作的相關(guān)建議以書面形式送到財務(wù)與資產(chǎn)管理處。（五）驗收清查（xx.11.6-xx.12.5）財務(wù)與資產(chǎn)管理處組織資產(chǎn)清查工作組根據(jù)學(xué)?？値院妥圆榈怯洷韺Ω鲉挝毁Y產(chǎn)情況逐一進(jìn)展復(fù)查、審核，各部門要積極配合，如發(fā)現(xiàn)漏登或帳實不符情況，當(dāng)場予以糾正、補登。（六）形成資產(chǎn)清查清冊、清查報告（xx.12.6-xx.12.15）清查完畢后，資產(chǎn)清查工作組將對本次清查結(jié)果進(jìn)