肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目可行性研究報告

肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目可行性研究報告肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目可行性研究報告 第十一章經(jīng)濟效益分析11.1產(chǎn)品成本分析11.1.1計算依據(jù)原材料本項目主要原材料為內(nèi)臟下腳料、礦物質(zhì)添加劑、兔糞、培養(yǎng)基等，其中內(nèi)臟下腳料、兔糞為公司生產(chǎn)過程中產(chǎn)生可自給。本項目產(chǎn)品達產(chǎn)年需要外購原材料40萬元。外購燃料動力主要為水、電、氣，年需費用25.6萬元。工資及福利費本項目定員50人，工資按1.44萬元/人/年估算，福利費按30%計算。固定資產(chǎn)折舊費固定資產(chǎn)按直線法分類折舊方式計提折舊，殘值率按5%計，設(shè)備折舊年限按12年計，建筑物按20年計。詳見附表6-1《固定資產(chǎn)折舊估算表》攤銷費攤銷費按分類攤銷方式估算，無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。詳見附表6-2《無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表》修理費修理費按折舊費的50%估算。其他費用銷售費用按銷售收入的10%估算;管理費用按銷售收入的5%估算。1.2產(chǎn)品成本計算根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定以及固定資產(chǎn)投資、項目建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品原材料單耗等內(nèi)容，本項目達產(chǎn)后年均總成本費用為640.3萬元。詳見附表6：《總成本費用估算表》產(chǎn)品單位售價及盈利預(yù)測11.2.1產(chǎn)品單位售價根據(jù)項目產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和現(xiàn)有的市場分析預(yù)測，預(yù)計項目達產(chǎn)年后產(chǎn)品定價為：動物優(yōu)質(zhì)蛋白飼料5900元/噸、角蛋白發(fā)酵螯合微量元素6000元/噸；食用菌5000元/噸；有機肥1200元/噸；沼氣發(fā)電150萬立方為本廠自用，節(jié)約了肉制品加工與飼料生產(chǎn)上的能源開支，提高主產(chǎn)品的投資利潤率。2.2盈利預(yù)測產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算根據(jù)正大源集團公司現(xiàn)有條件預(yù)計：本項目建設(shè)期為兩年，第三年為項目試產(chǎn)期，生產(chǎn)負荷60%，第四年達產(chǎn)年，生產(chǎn)負荷100%。項目建成投產(chǎn)后可實現(xiàn)年生產(chǎn)動物優(yōu)質(zhì)蛋白飼料1225噸、角蛋白發(fā)酵螯合微量元素700噸；食用菌300噸；有機肥10000噸。本項目產(chǎn)品為農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)國家相關(guān)政策所交增值部分允許抵扣13%，稅金及附加分別是增值稅稅、城建稅、教育費附加。其中：烤兔增值稅按17%計提；食用菌和有機肥增值稅按13%計提；城市維護建設(shè)稅按增值稅的7%估算；教育費附加按照增值稅的3%估算。項目達產(chǎn)后，年可實現(xiàn)銷售收入2672.8萬元。詳見附表5《銷售收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》利潤估算根據(jù)總成本費用表、產(chǎn)品銷售收入和稅金及附加表，項目正常年均利潤總額為1607.7萬元，實現(xiàn)凈利潤1205.8萬元。盈虧平衡點盈虧平衡分析（代表年份）：固定成本BEP（生產(chǎn)負荷）=×100%銷售收入—銷售稅金及附加—年可變成本=23.98%當(dāng)生產(chǎn)能力達到23.98%時，企業(yè)即可保本，說明項目有較強的抗風(fēng)險能力。其他各年的盈利平衡分析見下表《盈虧平衡分析》，由表中可以看出，在項目完成后的各年份，盈虧平衡點較低。11.3投資評價本項目稅前的內(nèi)部收益率16.78%，稅后的內(nèi)部收益率13.89%，均高于行業(yè)內(nèi)部收益率8%；稅前NPV及稅后NPV均大于0；所得稅前的投資回收期5.13年，所得稅后投資回收期為5.69年（均含2年建設(shè)期）。貸款償還期為4.31年（從借款第一年計）。由此可見，本建設(shè)項目因?qū)偃馄芳庸づc廢棄資源循環(huán)利用型的農(nóng)牧結(jié)合項目，盈利能力較強，在財務(wù)上完全可行。11.4社會效益分析符合國家產(chǎn)業(yè)政策《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》將節(jié)約資源作為基本國策，提倡大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，保護生態(tài)環(huán)境，加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，促進經(jīng)濟發(fā)展與人口、資源、環(huán)境相協(xié)調(diào)。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟是貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、推進可持續(xù)發(fā)展的根本途徑，是建設(shè)節(jié)約型社會和環(huán)境友好型社會的必然要求。該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目的具體實施將很好的落實國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，起到一定的示范帶動作用。帶動周圍經(jīng)濟的發(fā)展項目建成后，通過養(yǎng)殖、種植基地的輻射作用帶動淮北地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)的發(fā)展，促進區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，達到既壯大龍頭，又帶動農(nóng)民致富的目的。項目本身新增就業(yè)人員50人，原料的收購運輸全部由廠外運輸戶完成，帶動運輸業(yè)的興旺。因為產(chǎn)品需要各種包裝物，一定程度上增加了包裝材料生產(chǎn)廠的業(yè)務(wù)量，增加了就業(yè)職工數(shù)量。項目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的政策，符合本地區(qū)乳品市場供求實際，產(chǎn)品市場前景廣闊，項目建成后將對促進食品行業(yè)及農(nóng)業(yè)的發(fā)展起到巨大作用。

第十二章招標(biāo)方案12.1總則為保證《安徽正大源集團有限公司肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目》項目建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作公開、公正、公平地開展，規(guī)范建設(shè)工程項目招標(biāo)投標(biāo)工作，使招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，特制訂本方案。本方案編制的依據(jù)是農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目管理辦法》和《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》來明確招標(biāo)范圍，對已達到規(guī)定面積標(biāo)準(zhǔn)和采購額度的土建施工和儀器設(shè)備采購按照《中華人民共和國招投標(biāo)法》的規(guī)定公開招標(biāo)。本方案僅適用于《安徽省正大源集團有限公司肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目》項目建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作。建設(shè)工程招投標(biāo)是指建設(shè)工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者向一定數(shù)量的特定承包方發(fā)出招標(biāo)邀請的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對承包商的資格要求等招標(biāo)條件，表面將選擇最能滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報價及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競爭，經(jīng)招標(biāo)方對各投標(biāo)者的報價及其它條件進行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項目招投標(biāo)遵循的原則：公開、公正、公平和誠實信用的原則。本項目招投標(biāo)活動不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招投標(biāo)活動。12.2招標(biāo)內(nèi)容招標(biāo)范圍《安徽省正大源集團有限公司肉兔產(chǎn)業(yè)循環(huán)利用示范項目》項目的勘探、設(shè)計、施工全部進行招標(biāo)。招標(biāo)組織形式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料、勘探、設(shè)計及設(shè)備的采購活動均采用委托招標(biāo)。招標(biāo)方式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程采用公開招標(biāo)；監(jiān)理、重要材料、勘探、設(shè)計及設(shè)備的采購采用邀請招標(biāo)。第十三章結(jié)論和建議13.1結(jié)論該示范項目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)動物優(yōu)質(zhì)蛋白飼料1225噸、角蛋白發(fā)酵螯合微量元素700噸、有機肥10000噸，沼氣產(chǎn)量150萬立方（公司自用）、無公害蔬菜食用菌300噸。項目總投資6500萬元，其中建設(shè)投資6239.4萬元，建設(shè)期利息155.5萬元，流動資金105.1萬元。達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入2672.8萬元，年均利潤總額1607.7萬元。該項目屬資源循環(huán)再利用項目，是投資回報率高、見效快的項目，對帶動農(nóng)戶增收，增加社會就業(yè)崗位與節(jié)能減污均有顯著促進。項目上馬后，可進一步增強本公司的實力和市場競爭力。項目經(jīng)濟和社會效益明顯，