施工企業(yè)工程項(xiàng)目資金管理

Word版本，下載可自由編輯施工企業(yè)工程項(xiàng)目資金管理一、加強(qiáng)項(xiàng)目前期資金的精細(xì)化籌劃

普通來說工程項(xiàng)目的前期，建設(shè)單位會(huì)給一定比例的開工或年度預(yù)付款，項(xiàng)目資金較為充沛。按照項(xiàng)目前期項(xiàng)目管理的特點(diǎn)，項(xiàng)目如何打開施工局面，快速解決項(xiàng)目所面臨內(nèi)部、外部困難，迅速組織施工是保證項(xiàng)目終于效益的重點(diǎn)工作。項(xiàng)目前期資金管理也應(yīng)以此為動(dòng)身點(diǎn)，以保障項(xiàng)目施工所需各項(xiàng)資源為切入點(diǎn)，合理足額測(cè)算資金需求，然后分析資金來源渠道，細(xì)致做好資金籌劃。首先，項(xiàng)目經(jīng)理部按照具體的項(xiàng)目策劃計(jì)劃，應(yīng)分析工程項(xiàng)目所需人、材、機(jī)等各項(xiàng)資源階段性需求，組織工程、工經(jīng)、財(cái)務(wù)等各部門人員，仔細(xì)測(cè)算駐地建設(shè)、大臨設(shè)施建設(shè)、征地拆遷、設(shè)備投入、材料選購(gòu)、勞務(wù)人員進(jìn)場(chǎng)費(fèi)用等前期投入金額，編制具體的資金支出預(yù)算，并在實(shí)際支出中重點(diǎn)評(píng)估資金使用效果。重點(diǎn)需強(qiáng)調(diào)的是，征地拆遷、暫時(shí)占地等直接影響現(xiàn)場(chǎng)施工的投入，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)集體決策，權(quán)衡前期投入和過程投入利弊，重點(diǎn)保障此塊資金需求。第二，按以支定收原則樂觀籌措資金。一是項(xiàng)目應(yīng)緊盯工程合同簽訂，盡早辦理有關(guān)保函，開設(shè)銀行賬戶，辦理納稅記下，準(zhǔn)時(shí)開具發(fā)票，樂觀向建設(shè)單位索要工程預(yù)付款。二是項(xiàng)目應(yīng)提前組織物資及設(shè)備招標(biāo)，并促使材料、設(shè)備盡早進(jìn)場(chǎng)，準(zhǔn)時(shí)回收材料和工程設(shè)備預(yù)付款。三是施工企業(yè)在工程項(xiàng)目前期應(yīng)賦予一定資金支持。實(shí)際項(xiàng)目運(yùn)作中，為早日形成規(guī)模化施工條件，項(xiàng)目前期資金投入普通較大，項(xiàng)目會(huì)浮現(xiàn)時(shí)光性短缺，上級(jí)單位應(yīng)大力支持。

二、加強(qiáng)項(xiàng)目過程中資金的精細(xì)化控制

在正常的施工過程中，隨著工程有序開展，項(xiàng)目資金管理重點(diǎn)應(yīng)放在精細(xì)化控制上，應(yīng)遵從的原則是“以收定支”、“快收慢付”。首先，要做好工程進(jìn)度款回收。一是準(zhǔn)時(shí)做好已完工程量的驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作?？焖佟?zhǔn)時(shí)地驗(yàn)工計(jì)價(jià)是準(zhǔn)時(shí)結(jié)算和回收工程進(jìn)度款的重要依據(jù)，因此工程管理人員要隨時(shí)隨地要求監(jiān)理、建設(shè)單位檢查驗(yàn)收已完工程項(xiàng)目，并按合同相關(guān)條款規(guī)定和建設(shè)單位要求準(zhǔn)時(shí)編制結(jié)算單，注重不能漏項(xiàng)，還要指定專人咔嚓結(jié)算單的審批過程，碰到問題準(zhǔn)時(shí)解決，要與建設(shè)單位、監(jiān)理等相關(guān)人員建立良好關(guān)系，取得他們?cè)谑┕み^程中對(duì)于準(zhǔn)時(shí)足額結(jié)算的支持。二是重點(diǎn)關(guān)注施工過程中變更索賠項(xiàng)目的準(zhǔn)時(shí)計(jì)量。施工過程中要注意變更、索賠相關(guān)證據(jù)資料的收集、收拾、簽認(rèn)，在證據(jù)充分但未實(shí)現(xiàn)計(jì)量時(shí)，也要爭(zhēng)取向建設(shè)單位申請(qǐng)一定比例的資金，這一點(diǎn)施工企業(yè)應(yīng)在與建設(shè)單位合同談判時(shí)寫入工程承兌合同。三是項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)把握業(yè)主資金動(dòng)態(tài)，準(zhǔn)時(shí)開具有關(guān)票據(jù)，預(yù)備相關(guān)支付合同等資料，在取得建設(shè)單位認(rèn)可的結(jié)算單后準(zhǔn)時(shí)索要工程進(jìn)度款。第二，要做好項(xiàng)目資金支出籌劃。一是嚴(yán)格執(zhí)行資金支出預(yù)算制度。項(xiàng)目所屬各部門、作業(yè)隊(duì)每月初必需向財(cái)務(wù)部門報(bào)送用款方案，項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員以及工程等部門應(yīng)組織資金分析，結(jié)合月度成本預(yù)算，審核確定月度、季度資金使用方案。項(xiàng)目資金支出應(yīng)嚴(yán)格按方案執(zhí)行，確保重點(diǎn)支出需要，杜絕資金失控和鋪張現(xiàn)象。二是強(qiáng)化施工管理，節(jié)省項(xiàng)目資金。工程項(xiàng)目施工生產(chǎn)組織是否合理、工序支配是否有序、材料提報(bào)是否精確?????、施工機(jī)械調(diào)度是否合理、邊角余料是否通過等，直接影響資金的投入。因此綜合運(yùn)用統(tǒng)籌學(xué)、全面質(zhì)量管理、目標(biāo)管理、成本方案評(píng)審等先進(jìn)的工程管理手段，實(shí)現(xiàn)工期、質(zhì)量、成本的有機(jī)統(tǒng)一，能夠提升項(xiàng)目資金使用效率，節(jié)省項(xiàng)目資金。三是努力控制非生產(chǎn)性支出，盡可能削減各種間接費(fèi)用，確保生產(chǎn)資金需求，包括嚴(yán)格控制辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、款待費(fèi)等，但要保證職工工資發(fā)放，以提升職工的生產(chǎn)樂觀性。四是做好債務(wù)籌劃，適度降低支付比例，不增強(qiáng)成本前提下合理負(fù)債。要做到項(xiàng)目勞務(wù)隊(duì)伍、供給商選用藏匿、透亮?????，保證過程資金支付均衡性和穩(wěn)定性，培養(yǎng)和使用長(zhǎng)久合作、互信的供給商、勞務(wù)分包商。五是樂觀采納銀行承兌匯票支付手段，采取“快收慢付”。要發(fā)揮施工企業(yè)物資、設(shè)備租賃集中選購(gòu)優(yōu)勢(shì)，在降低選購(gòu)單價(jià)的同時(shí)，商議支付方式的變更，鼓舞并要求項(xiàng)目使用銀行承兌方式支付，盡最大可能節(jié)省流淌資金，用于擴(kuò)大再生產(chǎn)增進(jìn)項(xiàng)目施工，形成良好的資金收支循環(huán)。

三、加強(qiáng)項(xiàng)目收尾階段資金的精細(xì)化管理

在工程項(xiàng)目收尾階段資金管理尤為重要，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)結(jié)果的好壞，終于將由資金是否準(zhǔn)時(shí)足額回收來鑒定。首先，工程主體完工后要重新配置項(xiàng)目資源，冗余的設(shè)備、人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)退場(chǎng)。各項(xiàng)材料、物資應(yīng)工完料結(jié)，剩余廢舊材料應(yīng)按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)處理，削減收尾階段成本支出。要適當(dāng)資金投入，項(xiàng)目迅速完成尾工，削減人員間接費(fèi)用支出。第二，要催促并協(xié)作建設(shè)單位舉行項(xiàng)目整體交驗(yàn)，樂觀向接收單位辦理移交手續(xù)，交接竣工資料，準(zhǔn)時(shí)取得建設(shè)方、接收方簽字認(rèn)可的竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。第三，加強(qiáng)工程項(xiàng)目變更索賠的清算工作，增進(jìn)建設(shè)單位準(zhǔn)時(shí)批復(fù)終于結(jié)算，對(duì)有爭(zhēng)議的索賠問題要準(zhǔn)時(shí)加強(qiáng)交流商議，爭(zhēng)取盡快解決。第四，關(guān)注工程質(zhì)量保證金的退還，要固定清收責(zé)任人，保持聯(lián)系，可以向建設(shè)單位申請(qǐng)保函替換等方式，準(zhǔn)時(shí)足額收回質(zhì)保金。以上措施是對(duì)工程項(xiàng)目資金管理中精細(xì)化運(yùn)用的初步探討，精細(xì)化管理措施還有無數(shù)，不同的工程項(xiàng)目所能實(shí)行的辦法也會(huì)有不同，但工程項(xiàng)目資金精細(xì)化管理的目的惟獨(dú)一個(gè)，那就是