陜西辦公樓及住宅樓項目責(zé)任成本報告月

XX集團(tuán)市政環(huán)保公司X辦公樓及職工工經(jīng)濟(jì)適用房房項目責(zé)任成本分析報報告2015年6月月（第6期）編制:日日期:審核:日日期:審批:日期期:目錄項目概述......................................................1上期存在的問題題及整改落實實情況..............................3責(zé)任成本預(yù)算分分析............................................31.成本本執(zhí)行總體分分析..........................................32.已完完工程量數(shù)量量分析........................................53.已完完工程勞務(wù)費費用分析.....................................664.已完完工程主要材材料費用分析析................................65.已已完工程機(jī)械械使用費用分分析................................76.其他直接接費分析.............................................87..現(xiàn)場經(jīng)費分分析.............................................998..其他影響責(zé)責(zé)任成本因素素分析...............................1339..本期需整改改的問題，整整改責(zé)任人及及措施...................133100.剩作問題題責(zé)任成本分分析...................................1311.其他他需要說明的的事.......................................1142015年6月月責(zé)任成本分分析報告一、項目概述1業(yè)主單位：XXX市政環(huán)保工工程有限公司司2設(shè)計單位：XXX機(jī)械工業(yè)設(shè)設(shè)計院有限公公司3監(jiān)理單位：XXX工程建設(shè)監(jiān)監(jiān)理有限公司司4合同造價：112105萬萬元5合同工期：9912天，開開工日期：22014年3月10日，竣工工工期：20016年10月9日。6主要工程數(shù)量量：A＃住宅樓地地上三十四層層，地下兩層層，建筑面積積為162996平方米；；B＃住宅樓地地上三十四層層，地下兩層層，建筑面積積為223885.92平平方米，地下下車庫為地下下一層，建筑筑面積為37746.833m2；辦公公樓地上五層層，局部二層層，為公司辦辦公場所；總總建筑面積33479.33m2。7工程特點及重重難點：本項目辦公樓及及地下車庫為為框架結(jié)構(gòu)，A、B＃住宅樓為剪力墻結(jié)構(gòu)，高層建筑，高度105.7米，本工程的重點是A、B#住宅樓工程，施工有土建、裝飾、給排水、電氣、暖通、消防專業(yè)，各專業(yè)工序穿插施工，干擾較多，專業(yè)管理知識跨度大，總體協(xié)調(diào)、管理能力要求較高。本工程難點是施施工場地狹小小可用場地非非常有限，施施工場地有效效利用是本項項目的難點。8公司下達(dá)的責(zé)責(zé)任成本預(yù)算算：8.1公同下達(dá)達(dá)責(zé)任成本預(yù)預(yù)算為11002367771.05元元，包括基坑坑土方開挖及及邊坡支護(hù)工工程，辦公樓樓及地下車庫庫土建及安裝裝工程、辦公公樓室內(nèi)裝飾飾工程，A、B#樓基礎(chǔ)處處理及全部土土建安裝工程程、辦公樓及及、地及A、B#樓消防系系統(tǒng)安裝工程程。8.2由于施工工設(shè)計圖紙不不到位，責(zé)任任成本預(yù)算不不包括配電室室工程，室外外工程（包括括綠化和景觀觀）,責(zé)任成本預(yù)預(yù)算不含設(shè)計計變更、工程程簽證等的費費用。9項目責(zé)任成本本分解情況：：項目責(zé)任成本分分解如下：人人工費1811023933.32元，甲甲供材料費（鋼鋼筋、混凝土土）268117586..17元，施施工單位采購購材料費4331739330.45元元，機(jī)械費773478667.96元元，施工單位位間接費566685799.9元，項項目部現(xiàn)場經(jīng)經(jīng)費56344834.44元。10項目成本控控制及措施簡簡述：自2014年33月10日開工至至今對施工隊隊計價嚴(yán)格按按照施工合同同簽訂的單價價執(zhí)行，還未未進(jìn)行人工費費及機(jī)械的調(diào)調(diào)差，根據(jù)簽簽定施工合同同：10.1在合合同履行期間間，同期施工工項目的人工工費、機(jī)械費費按甘肅省蘭蘭州市同期發(fā)發(fā)布的政策性性文件進(jìn)行調(diào)調(diào)整，并計入入最終合同價價款中。10.2在合合同履行期間間，對于保溫溫材料、防水水材料、門窗窗、涂料、電電線電纜、電電氣預(yù)埋管、給給排水管材、暖暖通管材、地地磚、墻磚在在甲方認(rèn)質(zhì)認(rèn)認(rèn)價的情況下下調(diào)整合同價價格。10.3第100.2條所列列材料實際價價格按施工同同期《蘭州建建設(shè)工程造價價指南》執(zhí)行行，如《蘭州州建設(shè)工程造造價指南》無無實際施工材材料信息價格格，按甲方認(rèn)認(rèn)定價格執(zhí)行行。第10..2條所列材材料價格漲跌跌在合同價款款中該項材料料價格的±10%范圍內(nèi)內(nèi)的風(fēng)險由乙乙方承擔(dān)，不不再做任何調(diào)調(diào)差，超過±10%的部分分按本條原則則進(jìn)行材料價價格增減計算算，并計入最最終合同價款款中。10.4在合合同履行期間間，因設(shè)計變變更、導(dǎo)致工工程量發(fā)生變變化，可根據(jù)據(jù)合同約定按按甘肅省20004定額計計價、按后附附合同價款取取費標(biāo)準(zhǔn)及降降造比例確定定價格，并計計入最終合同同價款中。10.5新增增工程設(shè)計變變更涉及的原原合同子項，按后附合同價款明細(xì)單價執(zhí)行，新增工程設(shè)計變更原合同價款沒有明細(xì)的，按甘肅省2004定額計價、按后附合同價款取費標(biāo)準(zhǔn)及降造比例確定價格，并計入最終合同價款中。10.6因設(shè)設(shè)計變更導(dǎo)致致原合同子項項工程量增減減，合同價款款按變更后工工程數(shù)量進(jìn)行行增減調(diào)整，并并計入最終合合同價款中。10.7在合合同履行期間間，甲方指定定完成合同外外工作，按甲甲方簽證單以以新增工程設(shè)設(shè)計變更原則則調(diào)整合同價價款。10.8乙方應(yīng)應(yīng)按有關(guān)法律律、法規(guī)的規(guī)規(guī)定繳納相關(guān)關(guān)稅費。11項目變更索索賠策劃方案案簡述：本項目是單位籌籌資和職工集集資所建項目目，因而本項項目變更索賠賠的目標(biāo)是：：在保證工程程質(zhì)量、工程程安全的前提提下，優(yōu)化施施工方案，盡盡量降低工程程成本，給公公司及職工一一個滿意的答答卷。11.1由項項目總工聯(lián)系系設(shè)計院出具具變更設(shè)計，40厚或60厚雙面水泥基聚氨酯夾心復(fù)合板，擬變更為鈣質(zhì)改性保溫板。由物機(jī)部組織對材料進(jìn)行認(rèn)質(zhì)認(rèn)價后，工程部進(jìn)行核量后，報工經(jīng)部后，由工經(jīng)部計算變更后費用的增減情況，及時報公司審批。11.2在保證證工程質(zhì)量，工工程安全的前前提下，縮短短工期、盡量量降低工程成成本，及時清清理合同外變變更簽證，防防止雙方延期期造成額外扯扯皮。11.3盡快市市場調(diào)查室內(nèi)內(nèi)公共部分墻墻面磚、暖氣氣片、三防門門的價格，確確定供應(yīng)的廠廠價，并由物物機(jī)部對材料料認(rèn)質(zhì)認(rèn)價，工工程部核算工工程量后，由由工經(jīng)部計算算變更后費用用的增減情況況，及時報公公司審批。二、上期存在的的問題及整改改落實情況1、辦公樓室內(nèi)內(nèi)裝飾工程變變更簽證、業(yè)業(yè)主指令、設(shè)設(shè)計變更補充充協(xié)議已經(jīng)公公司評審?fù)戤叜?，辦公樓室室內(nèi)裝飾工程程補充協(xié)議合合同已經(jīng)簽定定。正由公司司成本系統(tǒng)工工程量總控的的補充審批中中。2、辦公樓及地地下車庫，AA、B#樓變更簽簽證、業(yè)主指指令、設(shè)計變變更工程量工工程部正在與與施工隊核定定中。預(yù)估七七月底敲定中中。三、責(zé)任成本預(yù)預(yù)算分析1成本執(zhí)行總總體分析1.1本期成本本執(zhí)行總體分分析本期責(zé)任成本預(yù)預(yù)算計價責(zé)任成本預(yù)算本本月計價444705600.26元。包包括建筑安裝裝工程費用，措措施費、安全全文明施工費費、現(xiàn)場經(jīng)費費等。.2闡述責(zé)任成成本計價不足足或責(zé)任成本本超計價原因因。目前本項目嚴(yán)格格按照責(zé)任成成本預(yù)算計價價，責(zé)任成本本計價存在超超計現(xiàn)象（填填報附表1--1:責(zé)任成成本預(yù)算-驗工計價計計算表），因因前期部分設(shè)設(shè)計變更，工工程簽證沒有有辦理下來。用用合同內(nèi)的塑塑鋼窗工程量量預(yù)計價。本期外部驗工計計價.1本項目按季季度對外驗工工計價，本季季計價1466599677.52元，不不存在少計或或超計現(xiàn)象發(fā)發(fā)生。本期實際發(fā)生費費用本項目本月實際際發(fā)生成本88287155.68元，其其中直接1446928..02元，現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費1998008..73元；開開累實際發(fā)生生成本7666663033.98元，其其中直接費7715566673.488元，現(xiàn)場經(jīng)經(jīng)費24900220.006元，稅金金26194410.444元。分析說明本月已完工程責(zé)責(zé)任成本計價價與已完工程程外部驗工計計價相比，價價差為1011894077.52元；；已完工程本本月度實際成成本與已完工工程本月責(zé)任任成本相比，價價差36411844.332元，本月月對外驗工計計價比責(zé)任成成本高的多原原因是，外部部驗工計價是是按季度計價價。1.2開累成本本執(zhí)行總體分分析開累責(zé)任成本預(yù)預(yù)算計價.1開累責(zé)任成成本預(yù)算計價價811011187元，包包括建筑安裝裝工程費用，措措施費、安全全文明施工費費、現(xiàn)場經(jīng)費費等開累外部驗工計計價.1開累驗工計計價為7933760733.96元（含含已完工未計計價）。包括括辦公樓及地地下車庫土建建安裝、A、B#樓職工經(jīng)經(jīng)濟(jì)適用房建建筑、裝飾工工程。開累實際發(fā)生費費用開累實際發(fā)生成成本766666303..98元，包包括辦公樓及及地下車庫專專業(yè)分包隊伍伍分包成本，A、B#樓專業(yè)分包隊伍分包成本、基坑土方開挖及邊坡支護(hù)工程、甲供材料、現(xiàn)場經(jīng)費等。分析說明已完工程開累責(zé)責(zé)任成本計價價與已完工程程外部驗工計計價相比，價價差為17225113..04元；已已完工程開累累實際成本與與已完工程責(zé)責(zé)任成本相比比，價差444348833.02元，開開累對外驗工工計價比責(zé)任任成本低出部部分是因為責(zé)責(zé)任成本與對對外計不同步步。已完工程程開累實際成成本小于責(zé)任任成本的原因因是：1688項目人員配配置相對少，除除財務(wù)部、辦辦公室，別的的部門都一個個人，工資檔檔位相對低，未未按定編定員員配置。2已完工程量量數(shù)量分析2.1本期已完完工程數(shù)量分分析外部驗工計價數(shù)數(shù)量分析本項目對外驗工工計價按季度度計價，對外外驗工計價按按照施工合同同對已完合格格工程正常計計價。外部驗工計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量對比比分析外部驗工計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量目前前未存在差異異。責(zé)任成本計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量對比比分析目前兩者之間未未存在正負(fù)量量差。責(zé)任成成本數(shù)量與勞勞務(wù)收方數(shù)量量未存在差異異，嚴(yán)格按照照已簽訂施工工合同執(zhí)行。勞務(wù)收方數(shù)量分分析勞務(wù)收方數(shù)量嚴(yán)嚴(yán)格按照施工工合同對已完完工合格數(shù)量量進(jìn)行收方。2.2開累已完完工程數(shù)量分分析外部驗工計價數(shù)數(shù)量分析對外驗工計價按按季度計價，按按照已完合格格工程正常計計價。外部驗工計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量對比比分析外部驗工計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量目前前未存在差異異。責(zé)任成本計價數(shù)數(shù)量與勞務(wù)收收方數(shù)量對比比分析目前兩者之間未未存在正負(fù)量量差。責(zé)任成成本數(shù)量與勞勞務(wù)收方數(shù)量量未存在差異異，嚴(yán)格按照照施工合同執(zhí)執(zhí)行。勞務(wù)收方數(shù)量分分析勞務(wù)收方數(shù)量嚴(yán)嚴(yán)格按照施工工合同對已完完工合格數(shù)量量進(jìn)行收方。3已完工程勞勞務(wù)費用分析析3.1勞務(wù)分分包限價執(zhí)行行情況嚴(yán)格按照公司下下達(dá)的勞務(wù)分分包限價價執(zhí)執(zhí)行，給勞務(wù)務(wù)隊伍計價。3.2本期已已完工程勞務(wù)務(wù)費用分析責(zé)任成本勞務(wù)費費用與實際成成本勞務(wù)費用用沒有差異。3.3開累已完完工程勞務(wù)費費用分析責(zé)任成本勞務(wù)費費用與實際成成本勞務(wù)費用用沒有差異。4已完工程主主要材料費用用分析（甲供供物資及甲供供周轉(zhuǎn)料）4.1主要材料料限價執(zhí)行情情況填報主要材料限限價執(zhí)行情況況表（附表44-1），由由表中統(tǒng)計資資料看，所用用鋼材是20015年4月份進(jìn)貨的的鋼材，由住住宅樓調(diào)到地地下車庫使用用，當(dāng)時鋼材材價格已經(jīng)下下調(diào)了?；炷敛少従次闯隹偣舅疽?guī)定的限價價。低于現(xiàn)價價的原因為混混凝土基本上上屬于不欠帳帳采購，沒有有承兌補貼、沒沒有拖欠材料料款補加費用用現(xiàn)象等原因因。4.2本期已完完工程主要材材料費用分析析填寫責(zé)任成本預(yù)預(yù)算-本期主要材材料費用分析析表（附表44-2）本期已完工程主主要材料量差差分析混凝土設(shè)計用量量361.55方，實際用用量356..5方，混凝凝土節(jié)約5方，節(jié)約量量在1.4%%，與責(zé)任成成本預(yù)材料費費相比在額定定損耗范圍內(nèi)內(nèi)，不存在偏偏差。因責(zé)任任成本預(yù)算與與分包成本預(yù)預(yù)算鋼筋已考考慮3.5%%損耗，混凝凝土已考慮22%的損耗。本期已完工程主主要材料價差差分析本期鋼筋價差00元，混凝土土價差133381.522元，價差大大的原因是收收尾工程，混混凝土使用的的是小標(biāo)號的的混凝土,價格相對低低一些。價差差沒有超出責(zé)責(zé)任成本預(yù)算算。本期已完工程主主要材料費用用分析本期鋼筋進(jìn)場材材料費0元，混凝土土1306006.5元。實際材料費用與與責(zé)任成本費費用是不存在在節(jié)超，。4.3開累已完完工程主要材材料費用分析析填寫責(zé)任成本預(yù)預(yù)算-開累主要材材料費用分析析表（附表44-3）本期已完工程主主要材料量差差分析本項目開累所用用主要材料為為：鋼材32260.2221噸，金額額113955130.115元，商品品混凝土255864.55方，金額1005840779元。材料料費與責(zé)任成成本預(yù)算的材材料費相比：：鋼筋設(shè)計用用量32488.207噸噸，實際用量量3260..211噸，鋼鋼筋超耗122.014TT，損耗量0..37%；混混凝土設(shè)計用用量257666.3方，實實際用量225864..5方，混凝凝土超耗988.2方，損損耗量在0..37%，與與責(zé)任成本預(yù)預(yù)材料費相比比在額定損耗耗范圍內(nèi)，不不存在偏差。因因責(zé)任成本預(yù)預(yù)算與分包成成本預(yù)算鋼筋筋已考慮3..5%損耗，混混凝土已考慮慮2%的損耗。本期已完工程主主要材料價差差分析本項目開累所用用主要材料價價差為：鋼材材價差24663693..9元，商品品混凝土價差差4686992.16元元。價差大的的原因是鋼材材市場價格下下調(diào)，前期進(jìn)進(jìn)料的鋼筋價價是42000左右，今年年5月份價格已已下降到27700左右，價價差沒有超出出責(zé)任成本預(yù)預(yù)算。本期已完工程主主要材料費用用分析本項目開累所用用主要材料為為：鋼材32260.2111噸，金額額113955130.115元，商品品混凝土255864.55方，金額1005840779元。5已完工程機(jī)機(jī)械使用費用用分析5.1機(jī)械及周周轉(zhuǎn)料租賃限限價執(zhí)行情況況機(jī)械設(shè)備方面：：項目所用塔塔式起重機(jī)22臺，施工電電梯均為協(xié)作作隊伍自備，移移動模架已拆拆除,費用由協(xié)作作隊伍承擔(dān)。周轉(zhuǎn)材料方面：：項目周轉(zhuǎn)材材料為施工隊隊自帶或自購購。物資設(shè)備備能滿足本年年度施工需求求。5.2本期已已完工程機(jī)械械使用費用分分析本期已完工程機(jī)機(jī)械使用費用用情況本項目所用機(jī)械械設(shè)備均由施施工協(xié)作隊伍伍自備，并能能滿足施工要要求。費用由由協(xié)作隊伍管管理。本期已完工程機(jī)機(jī)械使用費用用分析本項目所用機(jī)械械設(shè)備均由施施工協(xié)作隊伍伍自備，并能能滿足施工要要求。5.3開累已完完工程機(jī)械使使用費用分析析開累已完工程機(jī)機(jī)械使用費用用情況本項目所用機(jī)械械設(shè)備均由施施工協(xié)作隊伍伍自備，并能能滿足施工要要求。費用由由協(xié)作隊伍管管理。本期已完工程機(jī)機(jī)械使用費用用分析本項目所用機(jī)械械設(shè)備均由施施工協(xié)作隊伍伍自備，并能能滿足施工要要求。6其他直接接費分析填報責(zé)任成本預(yù)預(yù)算-其他直接費費分析表（附附表6）6.1本期發(fā)生生其他直接費費分析臨時工程費用分分析臨時設(shè)施費已包包括在專業(yè)隊隊伍的計價中中，不再提取取。安全生產(chǎn)費用分分析責(zé)任成本分其他他費分析表117附表6里面的966622元為項項目管理人員員防暑降溫措措施費；施工工現(xiàn)場安全生生產(chǎn)費用已包包括在專業(yè)隊隊伍計價中，計計提比例為22％,計提數(shù)為155.75萬元元。實際投入入24萬元，比比計劃計提數(shù)數(shù)超8.255萬元。超支支原因分析：：本月拆除AA#\B#樓樓附著式腳手手架，對拆除除人員進(jìn)行安安全教育及交交底；于6月20日組織聯(lián)聯(lián)系七里河消消防中隊在項項目組織消防防知識演練；；砌體、抹灰灰、涂料、公公共部分貼磚磚工序交差作作業(yè)導(dǎo)致臨邊邊洞口破壞嚴(yán)嚴(yán)重，項目部部重新安排人人員對臨邊洞洞口進(jìn)行維護(hù)護(hù)；并對新進(jìn)進(jìn)場工人進(jìn)行行安全教育；；故此超投。檢驗試驗費分析析檢驗試驗費發(fā)生生100000元。其他費用分析在現(xiàn)階段發(fā)生的的水電費暫時時進(jìn)入其他直直接費，由于于項目施工條條件的限制，4家施工隊伍伍發(fā)生的水電電費均有項目目部統(tǒng)一繳費費，在月度勞勞務(wù)結(jié)算中進(jìn)進(jìn)行扣除。以以及其他施工工隊伍安全質(zhì)質(zhì)量、施工文文明等罰款，本本期發(fā)生水電電費0.277萬元。6.2開累發(fā)生生其他直接費費分析臨時工程費用分分析臨時設(shè)施費已包包括在專業(yè)隊隊伍的計價中中，不再提取取。安全生產(chǎn)費用分分析施工現(xiàn)場安全生生產(chǎn)費用已包包括在專業(yè)隊隊伍計價中，計計提比例為22％；施工現(xiàn)現(xiàn)場安全生產(chǎn)產(chǎn)費累計投入入201.6萬元；無無安全事故發(fā)發(fā)生，業(yè)主對對項目部未進(jìn)進(jìn)行獎勵和罰罰款。檢驗試驗費分析析檢驗試驗費發(fā)生生250000元。其他費用分析在現(xiàn)階段發(fā)生的的水電費暫時時進(jìn)入其他直直接費，由于于項目施工條條件的限制，4家施工隊伍發(fā)生的水電費均有項目部統(tǒng)一繳費，在月度勞務(wù)結(jié)算中進(jìn)行扣除。以及其他施工隊伍安全質(zhì)量、施工文明等罰款，截止本期末發(fā)生水電費21.21萬元，以及公司機(jī)關(guān)辦公樓臨時接電，預(yù)計在5月份轉(zhuǎn)入機(jī)關(guān)積極對施工隊伍進(jìn)行扣除。開累對勞務(wù)施工隊伍發(fā)生的質(zhì)量及其他現(xiàn)場文明施工罰款1.60萬元。7現(xiàn)場經(jīng)費分析析7.1本期現(xiàn)場場經(jīng)費分析168項目在開開工前期，向向公司財務(wù)部部上報及批復(fù)復(fù)了任家莊1168號經(jīng)濟(jì)濟(jì)適用及辦公公樓建設(shè)項目目的現(xiàn)場經(jīng)費費，工期為33年的現(xiàn)場經(jīng)經(jīng)費金額為5563.488萬元，明細(xì)細(xì)表如下：5月份現(xiàn)場經(jīng)費費分析表單位：168項項目2015年5月月單位：元序號項目責(zé)任成本預(yù)算分解后的預(yù)算金金額實際發(fā)生金額節(jié)（+）超（--）備注本期開累本期開累本期開累1應(yīng)付職工薪酬45212199.35130248..0821279444.55461213..5414452633.32-3309655.46682681..231.11.工資及獎金金31616911.8588392.99615231044.20436758..4411228555.38-3483655.48400248..821.22.五險一金12962933.6640087.227574294..3324455.110307900..3015632.117266394..031.33.工會經(jīng)費63233.8841767.86630546.00214507.6641767.86616038.3382固定資產(chǎn)折舊及及租賃費29773.114906.0210746.880705.906497.533200.124249.2773低值易耗品攤銷銷31203.00028905.0001370.0006504.000-1370.00022401.0004辦公費346431..0215000.000180469..606650.000155114..618350.00025354.9995差旅交通費200100..004500.00085684.2243073.10074735.4441426.90010948.8806職工福利費支出出182600..005000.00069489.00011071.55059730.770-6071.5509758.3007勞動保護(hù)費149250..004000.00045662.33017661.4404000.00028000.9908保險費30000.00010000.0009976.8990.0023.119稅金38257.8890.000.000.000.0010會議費106000..002000.00036389.0005917.40026726.000-3917.4409663.000合計56348344.40161654..1025952900.49490001..4418022099.89-3283477.34793080..607.1本期現(xiàn)場場經(jīng)費分析本期現(xiàn)場經(jīng)費應(yīng)應(yīng)付職工薪酬酬發(fā)生46..12萬元，比比本期預(yù)算113.02萬萬元，超出333.10萬萬元，主要是是因為20114年的項目目領(lǐng)導(dǎo)班子兌兌現(xiàn)32.889萬元在本本月中核算，另另一個原因是是在本期核算算中，未計提提項目職工工工資附加費，約約0.18萬元元，以及在編編制現(xiàn)場經(jīng)費費是本月的五五險一金不準(zhǔn)準(zhǔn)確，多出11.56萬元元。在分解現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費時，本本月沒有預(yù)估估低值易耗品品，但是實際際發(fā)生了0..14萬元。辦辦公費實際發(fā)發(fā)生0.677萬元，比預(yù)預(yù)算1.5萬元，節(jié)節(jié)余0.844萬元，主要要是因為，本本期沒有報銷銷電話費0..32萬元，以以及本月中的的電費、水費費、五月費都都沒有報銷，即即辦公費有所所節(jié)余。差旅旅費本期發(fā)生生了0.311萬元，比預(yù)預(yù)算0.455萬元節(jié)余0..14萬元。職職工福利費發(fā)發(fā)生1.111萬元，比預(yù)預(yù)算0.5萬元超超出0.611萬元，是因因為本月五一一時項目聚餐餐，發(fā)生費用用0.76萬元元。本月中未未發(fā)生保險費費及稅金。會會議費實為招招待費，發(fā)生生0.60萬元元，比預(yù)算超超出0.399萬元，是因因為質(zhì)監(jiān)站檢檢查，以及項項目辦理項目目施工手續(xù)時時發(fā)生的招待待費。7.2開累現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費分析析168項目開累累現(xiàn)場經(jīng)費發(fā)發(fā)生229..22萬元，開開累預(yù)算金額額為259..53萬元，共共結(jié)余30..31元。其其中職工薪酬酬開累發(fā)生1190.655萬元，節(jié)余余22.155萬元，主要要是因為在編編制五險一金金預(yù)算時項目目領(lǐng)導(dǎo)班子的的年薪兌核算算在其中，約約節(jié)余24..19萬元，職職工薪酬獎金金超出3.665萬元，主主要是因為，項項目增加一名名領(lǐng)導(dǎo)班子成成員，4月、5月項目工資資系數(shù)增加，以以及職工生活活保障，領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)班子工資基基數(shù)增加等原原因使項目工工資增加，項項目工資附加加費未計提，節(jié)節(jié)余1.6萬元，以以及6月份職工工工資在本月中中未核算，預(yù)預(yù)計10萬元，總總體來說預(yù)計計本月工資薪薪酬節(jié)約122萬元；低值值易耗品預(yù)算算2.89萬元元，實際發(fā)生生0.79萬元元，節(jié)余2..10萬元，是是因為項目人人員較少，項項目為專業(yè)分分包項目，主主要是控制成成本以及辦理理項目相關(guān)手手續(xù)為主，低低值易耗品購購買較少；辦辦公費開累發(fā)發(fā)生16.118萬元，比比預(yù)算18..05萬元節(jié)節(jié)余1.877萬元，主要要是因為4月、5月項目職工工電話費未在在本月中核算算約0.5萬元，房房租物業(yè)費，水水電費等約00.3萬元未未報銷，項目目沒有使用電電話座機(jī)，開開累節(jié)約0.