財務(wù)部管理制度

財務(wù)部管理制度財務(wù)部管理制度一、工作職責(zé)及處分方法1、嚴(yán)格依照公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及公司財務(wù)部要求，搞好財務(wù)核算，并于每個月10日前編報好上月會計報表；對未按規(guī)準(zhǔn)時間上報公司及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各樣報表的，視情況而定，對主要責(zé)任人處以20元/次罰款，對次要責(zé)任人處以10元/次罰款；未按公司會計準(zhǔn)則、公司會計制度及公司財務(wù)部要求進(jìn)行會計核算的，視狀況而定，處以50元—200元罰款或調(diào)離崗位。2、嚴(yán)格依照稅法要求，于每個月30日前搞好本月進(jìn)項稅額的認(rèn)證抵扣工作，因工作瀆職，造成發(fā)票不可以認(rèn)證給公司造成的損失，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有損失金額。3、嚴(yán)格依照稅法要求，于每個月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作；因工作瀆職，未能實時申報和繳納稅款受到稅務(wù)處分的，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有處分金額4、嚴(yán)格依照稅法要求，搞好發(fā)票及收條的領(lǐng)購及繳銷工作；因工作瀆職，造成發(fā)票及收條繳銷過期遇到稅務(wù)處分的，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有處分金額。5、嚴(yán)格依照稅法要求，搞好發(fā)票及收條的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收條遇到稅務(wù)處分及給公司造成其余經(jīng)濟(jì)損失的，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有處分金額和損失金額。6、嚴(yán)格依照稅法要求，搞好發(fā)票及收條保存工作；因工作瀆職，造成發(fā)票、收條丟失遇到稅務(wù)處分的，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有處分金額。7、嚴(yán)格依照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作，因工作瀆職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處分的，查明原由后，由有關(guān)責(zé)任人擔(dān)當(dāng)全部處分金額。8、嚴(yán)格依照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有損失金額。9、未經(jīng)同意，私自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經(jīng)查處，除責(zé)令其送還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以有關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項額倍罰款。10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收買業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)同意而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以倍罰款。11、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)實時開具現(xiàn)金收款收條，對沒法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)實時向部門領(lǐng)導(dǎo)報告，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實，辦理收款手續(xù)；因工作瀆職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能實時入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金辦理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。12、嚴(yán)格仔細(xì)登記現(xiàn)金和銀行存款日志帳，編制銀行存款余額調(diào)理表，做到日清月結(jié)，帳帳符合、帳款符合；因工作失職，造成公司錢幣資本損失，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)所有損失金額。13、利用帳戶替其余單位和個人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以有關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。14、踴躍為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務(wù)態(tài)度僵硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以10元/次罰款。15、本部門人員違犯制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上，部門、車間負(fù)責(zé)人按其金額的20％處分。二、查核的內(nèi)容主假如個人德、勤、能、績四個方面。此中：“德”主假如指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范?！扒凇敝骷偃缰腹ぷ鲬B(tài)度，是主動型仍是被動型等等。“能”主假如指工作能力，達(dá)成任務(wù)的效率，達(dá)成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯率的高低等?！翱儭敝骷偃缰腹ぷ鞒删?，在規(guī)準(zhǔn)時間內(nèi)達(dá)成任務(wù)量的多少，可否展開創(chuàng)建性的工作等等。三、查核的目的：對公司財務(wù)人員的道德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適合的評論，作為合理使用、賞罰及培訓(xùn)的依照，促進(jìn)增添工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的