2022年8月會計條線測試附有答案

2022年8月會計條線測試[復制]您的姓名：網(wǎng)點名稱：單選1.金融機構主要反洗錢內控制度修訂、反洗錢工作機構和崗位人員調整、聯(lián)系方式變更，應當在發(fā)生后（）工作日內向中國人民銀行或其分支機構報告。*[單選題]*A.5B.10(正確答案)C.15D.202.《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定金融機構對客戶的交易信息在交易結束后至少保存（）。*[單選題]*A.20年B.10年C.15年D.5年(正確答案)3.中國人民銀行及其分支行進行反洗錢現(xiàn)場檢查時，反洗錢工作人員應出示（）,否則，金融機構有權拒絕。*[單選題]*A．行員證B．執(zhí)法證(正確答案)Ｃ．檢查證Ｄ．身份證4.《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，金融機構未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務且情節(jié)嚴重的，對金融機構處多少罰款？()*[單選題]*A.10萬元以上50萬元以下B.20萬元以上50萬元以下(正確答案)C.30萬元以上50萬元以下D.20萬元以上40萬元以下5.對可疑交易標準進行明確規(guī)定的是：()[單選題]*A．《金融機構反洗錢規(guī)定》（中國人民銀行令2006年第1號發(fā)布）B．《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令2016年第3號發(fā)布）(正確答案)C．《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會令2007年第2號發(fā)布）D．《中國人民銀行反洗錢調查實施細則（試行）》（銀發(fā)［2007］）6.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應（）為該客戶辦理業(yè)務。[單選題]*A．限制B.停止C.中止(正確答案)D.暫停7.在與客戶的業(yè)務關系（）期間，公司各分支機構應當采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。[單選題]*A.持續(xù)B.繼續(xù)C.辦理D.存續(xù)(正確答案)8.客戶身份資料，自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存（）年;[單選題]*A.3B.5(正確答案)C.7D.109.反洗錢工作信息包括反洗錢工作情況、反洗錢重大事件兩類。反洗錢工作情況（）報告一次，反洗錢重大事件（）報告。[單選題]*A．每半年、隨時B.每半年、每年C.每年、每半年D.每年、隨時(正確答案)10.《反洗錢法》規(guī)定，履行反洗錢義務的機構及其工作人員依法提交（），受法律保護。[單選題]*A.大額交易和可疑交易報告(正確答案)B.現(xiàn)金交易報告C.財務報表D.業(yè)務報告11.目前全球最有影響的專業(yè)反洗錢國際組織是？()[單選題]*A.艾格蒙特組織B.金融行動特別工作組(正確答案)C.亞太反洗錢小組D.歐亞反洗錢與反恐融資小組12.調查可疑交易活動時，調查人員不得少于（）人。[單選題]*A．1B．2(正確答案)C．3D．413.（）是金融機構反洗錢活動的基礎工作。[單選題]*A．了解客戶(正確答案)B．大額現(xiàn)金交易報告C．可疑交易的分析D．與司法機關全面合作14.（）是國務院反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。[單選題]*A.中國人民銀行(正確答案)B.公安部C.中國反洗錢信息監(jiān)測中心D.國務院15.制定反洗錢戰(zhàn)略要以（）為導向[單選題]*A.國際標準B.風險評估(正確答案)C.實際問題D.法律規(guī)范16.可疑交易分析框架包括（）[單選題]*A.身份信息分析B.交易信息分析C.行為信息分析D.以上均包括(正確答案)17.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，金融機構應當（）。[單選題]*A.終止與客戶的業(yè)務關系B.中止為客戶辦理業(yè)務(正確答案)C.暫停與客戶的業(yè)務關系D.拒絕客戶的業(yè)務請求18.對非自然人客戶受益所有人的追溯，義務機構應當逐層深入并最終明確為掌握控制權或者獲取收益的自然人，判定標準如下：（）[單選題]*A.公司的受益所有人應當按照以下標準依次判定：直接或者間接擁有超過20%公司股權或者表決權的自然人;通過人事、財務等其他方式對公司進行控制的自然人;公司的高級管理人員。B.合伙企業(yè)的受益所有人是指擁有超過20%合伙權益的自然人。C.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他對信托實施最終有效控制的自然人。(正確答案)D.基金的受益所有人是指擁有超過20%權益份額或者其他對基金進行控制的自然人。19.對于外國政要，義務機構除采取正常的客戶身份識別措施外，還應當采取以下強化的身份識別措施：（）[單選題]*A.建立適當?shù)娘L險管理系統(tǒng)，確定客戶是否為外國政要。(正確答案)B.建立(或者維持現(xiàn)有)業(yè)務關系后，獲得高級管理層的批準或者授權。C.在業(yè)務關系持續(xù)前提高交易監(jiān)測的頻率和強度。20.（）在嚴格審查異常開戶情形，必要時應當拒絕開戶。[單選題]*A.對于不配合客戶身份識別的。B.有組織同時或分批開戶。C.開戶理由不合理、開立業(yè)務與客戶身份不相符。D.以上答案都正確。（正確答案）(正確答案)多選題1.客戶所在的行業(yè)是客戶洗錢風險分類管理的參考因素之一，以下哪些行業(yè)屬于洗錢高風險行業(yè)（）*A.大型國有企業(yè)B.珠寶行業(yè)(正確答案)C.典當行(正確答案)D.賭場或其他賭博機構(正確答案)2.完整的客戶身份識別流程可以簡化為八個字，即了解、核對、登記、留存、其中“了解”是指了解（）*A.交易的實際受益人(正確答案)B.資金來源及用途(正確答案)C.實際控制客戶的自然人(正確答案)D.客戶經濟狀況或經營狀況(正確答案)3.《反洗錢法》規(guī)定，金融機構對先前獲得的客戶身份資料的哪些內容有疑問的，應當重新識別客戶身份（）*A.有效性(正確答案)B.完整性(正確答案)C.真實性(正確答案)D.及時性4.可疑交易符合什么情形的，金融機構應當立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告，同時以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告？（）*A.明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的(正確答案)B.嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的(正確答案)C.正常資金往來的情況D.其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形(正確答案)5.根據(jù)《金融機構反洗錢規(guī)定》，金融機構應當建立客戶身份識別制度，按照規(guī)定了解客戶的（）。*A．交易性質(正確答案)B．交易目的(正確答案)C．交易的受益人(正確答案)D．交易的資金風險6.金融機構有哪些行為，將由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正，如情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款？（）*A．未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；(正確答案)B．未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；(正確答案)C．違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；(正確答案)D．拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的。(正確答案)7.出現(xiàn)以下情況（）時，應當重新識別客戶。*A．客戶的行為或交易情況未出現(xiàn)異常的；B．客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的；(正確答案)C．客戶要求變更姓名、身份證件種類、身份證件號碼的；(正確答案)D．認為應重新識別客戶身份的其他情形。(正確答案)8.客戶身份識別的含義包括：()*了解客戶本人的真實身份(正確答案)了解客戶的交易目的和交易性質(正確答案)了解客戶的資金來源和用途(正確答案)了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人(正確答案)9.《中華人民共和國反洗錢法》的立法宗旨是什么？（）*A．預防洗錢活動(正確答案)B．維護金融秩序(正確答案)C．遏制洗錢犯罪及其相關犯罪(正確答案)D．打擊犯罪10.實施行政處罰的法律法規(guī)和規(guī)章依據(jù)應包括：()*A．反洗錢法(正確答案)B．金融機構反洗錢規(guī)定(正確答案)C．刑法D．金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法(正確答案)E．金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法(正確答案)判斷題1.客戶洗錢風險等級分類應遵循保密性原則。金融機構對協(xié)助人民銀行、公安機關進行調查所提供的客戶身份資料、交易記錄等均應保密。*[單選題]*A.對錯(正確答案)2.金融機構可利用計算機系統(tǒng)等技術手段輔助完成客戶風險評估的部分初評工作。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)3.在接到人民銀行的行政調查通知后，金融機構可先通知被調查客戶，了解一些情況。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)4.金融機構應當設立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)5.各分支機構反洗錢領導小組發(fā)生變化變更后10個工作日內向當?shù)厝嗣胥y行報告。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)6.單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付以及其他形式的現(xiàn)金收支，應作為大額交易報告。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)7.金融機構懷疑客戶、資金、交易或者試圖進行的交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關，只有資金足夠大時才提交涉嫌恐怖融資的可疑報告。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)8.大額交易和可疑交易報告制度是反洗錢的核心內容。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)9.金融機構為了反洗錢可以不遵守為客戶信息保密義務。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)10.從本機構業(yè)務系統(tǒng)中抽取出的對于可疑交易報告，應直接上報，不需進行人工復核。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)11.單位客戶的票據(jù)背書、資金去向、資金規(guī)模與單位的經營范圍、背景、規(guī)模的關系是否匹配是判斷客戶身份是否異常的一個重要關注點。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)12.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，金融機構應中止為客戶辦理業(yè)務。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)13.對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構不用分別提交大額交易報告。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)14.銀行應結合跨境業(yè)務流程及管理要求，建立健全內控組織架構，明確跨境業(yè)務反洗錢和反恐怖融資工作的職責分工。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)15.自然人客戶的“身份基本信息”的客戶的住所地與經常居住地不一致的，登記客戶的經常居住地。*[單選題]*A.對B.錯(正確答案)16.在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。*[單選題]*A.對B.