模板財(cái)務(wù)分析報(bào)告書(shū)月度

范文范例指導(dǎo)學(xué)習(xí)范文范例指導(dǎo)學(xué)習(xí)word版本整理分享word版本整理分享范文范例指導(dǎo)學(xué)習(xí)word版本整理分享XXX年XX月財(cái)務(wù)分析報(bào)告（開(kāi)發(fā)要求：沒(méi)有余額的不用例示，按報(bào)表順序例示）資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目及財(cái)務(wù)狀況分析一、資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目1、現(xiàn)金：（定義：為了滿足經(jīng)營(yíng)過(guò)程中零星支付需要而保留的現(xiàn)金。）現(xiàn)金現(xiàn)金月份上月余額本月收入本月支出本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：2、銀行存款：（定義：指企業(yè)存放在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。）銀行存款銀行存款月份上月余額本月收入本月支出本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：銀行名稱銀行名稱本月余額占總比備注銀行存款總額XX銀行XX支行XXXX銀行XX支行XX銀行XX支行3、管理中心資金：（定義：指公司因借款、還款、代收款、墊付款、管理費(fèi)用等與管理中心往來(lái)款項(xiàng)的核算）管理中心資金管理中心資金月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：4、內(nèi)部資金往來(lái)：（定義：與內(nèi)部兄弟公司間墊付款、代收款等除應(yīng)收帳款及應(yīng)付帳款核算外的往來(lái)款。）內(nèi)部資金往來(lái)內(nèi)部資金往來(lái)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：內(nèi)部公司名稱內(nèi)部公司名稱本月余額占總比備注小計(jì)5、應(yīng)收票據(jù)：（定義：指企業(yè)因銷(xiāo)售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等收到的商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票、遠(yuǎn)期支票等）。應(yīng)收票據(jù)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明客戶名稱本月余額占總比備注小計(jì)6、應(yīng)收帳款：（定義：指企業(yè)因銷(xiāo)售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)收客戶而未收到的款項(xiàng)。）應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱客戶名稱本月余額占總比其中，已到期應(yīng)收款到期應(yīng)收占比到期應(yīng)收占總比備注本月余額/總應(yīng)收帳款已到期/本月余額已到期/應(yīng)收帳款總額小計(jì)7、送貨應(yīng)收款：（定義：已送貨但還未對(duì)帳及開(kāi)票產(chǎn)值應(yīng)收未收款。）送貨應(yīng)收款送貨應(yīng)收款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱客戶名稱本月余額占總比備注小計(jì)預(yù)付帳款：（定義：指企業(yè)在商品交易中按雙方合同約定預(yù)先支付的部分或全部貨款。）預(yù)付帳款預(yù)付帳款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：供應(yīng)商名稱供應(yīng)商名稱本月余額占總比備注小計(jì)暫估應(yīng)收款：（定義：與送貨應(yīng)收款的過(guò)渡科目，余額為負(fù)數(shù)）暫估應(yīng)收款暫估應(yīng)收款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：10、其他應(yīng)收款：(定義：指企業(yè)除應(yīng)收帳款外，其他應(yīng)收的各種借款、賠款、罰款以及應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。)其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：其他應(yīng)收明細(xì)項(xiàng)目其他應(yīng)收明細(xì)項(xiàng)目本月余額占總比備注小計(jì)11、待攤費(fèi)用：（定義：指已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期分別承擔(dān)分?jǐn)偟母黜?xiàng)費(fèi)用）。待攤費(fèi)用待攤費(fèi)用月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份33月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：待攤費(fèi)用明細(xì)待攤費(fèi)用明細(xì)本月余額占總比備注小計(jì)12、存貨：（定義：存貨是指企業(yè)在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中所需耗用的材料、物料等）。存貨月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：存貨明細(xì)項(xiàng)目本月余額占總存貨比平均庫(kù)存帳面價(jià)值類(lèi)型備注原材料成本價(jià)低值易耗品成本價(jià)在產(chǎn)品售價(jià)（或成本價(jià)）產(chǎn)成品售價(jià)（或成本價(jià)）庫(kù)存商品庫(kù)存商品售價(jià)（或成本價(jià)）未對(duì)賬毛坯售價(jià)（或成本價(jià)）庫(kù)存毛坯售價(jià)（或成本價(jià)）小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：13、材料采購(gòu)：（定義：原材料核算的過(guò)渡科目，期末數(shù)余額一般為負(fù)數(shù)，主要是倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)時(shí)間和采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)入帳手續(xù)的時(shí)間不一致產(chǎn)生）。材料采購(gòu)材料采購(gòu)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：14、發(fā)出產(chǎn)品未對(duì)帳：（定義：指已接單并已送貨還未對(duì)帳及開(kāi)票產(chǎn)值）。發(fā)出商品未對(duì)帳發(fā)出商品未對(duì)帳月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱客戶名稱本月余額占總比超期三個(gè)月金額超期占比超期占總比備注超期/本月余額超期/未對(duì)賬總額小計(jì)15、對(duì)帳未開(kāi)票：（定義：指已送貨并與客戶對(duì)帳確認(rèn)，但還未開(kāi)具發(fā)票并沒(méi)有確認(rèn)開(kāi)票產(chǎn)值金額）。對(duì)帳未開(kāi)票對(duì)帳未開(kāi)票月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：客戶名稱客戶名稱本月余額占總比超期三個(gè)月金額超期占比超期占總比備注超期/本月余額超期/未開(kāi)票總額小計(jì)16、產(chǎn)值：（定義：與發(fā)出產(chǎn)品未對(duì)帳及對(duì)賬未開(kāi)票對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目，金額為負(fù)數(shù)。）17、待攤銷(xiāo)成本：（定義：發(fā)出商品未對(duì)帳產(chǎn)值及對(duì)帳未開(kāi)票產(chǎn)值應(yīng)承擔(dān)的成本）占未對(duì)賬及未待攤銷(xiāo)成本 月份上月余額本月增加本月減少本月余額 備注開(kāi)票比例11月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：18、送貨調(diào)整待攤成本:（定義：發(fā)出商品未對(duì)帳及對(duì)帳未開(kāi)票產(chǎn)值應(yīng)承擔(dān)成本額，月底將發(fā)出商品未對(duì)帳及對(duì)帳未開(kāi)票產(chǎn)值余額轉(zhuǎn)到送貨利潤(rùn)調(diào)整的下級(jí)科目。）送貨調(diào)整送貨調(diào)整待攤成本月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：19、固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊及凈值：（定義：指企業(yè)使用期限超過(guò)1年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。）固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)月份上月余額本月增加本月減少本月余額已提折舊凈值備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：固定資產(chǎn)清理：（定義：是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可能將不適用或不需用的固定資產(chǎn)對(duì)外出售轉(zhuǎn)讓，或因磨損、技術(shù)進(jìn)步等原因?qū)潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢，或因遭受自然災(zāi)害而對(duì)毀損的固定資產(chǎn)進(jìn)行處理核算。）固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：在建工程：（定義：指企業(yè)固定資產(chǎn)的新建、改建、擴(kuò)建，或技術(shù)改造、設(shè)備更新和大修理工程等尚未完工的工程減少。）在建工程在建工程月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：（定義：指不能全部計(jì)入當(dāng)年損益，應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷(xiāo)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括開(kāi)辦費(fèi)、固定資產(chǎn)修理減少、租入固定資產(chǎn)的改良減少及攤銷(xiāo)期限在一年以上的其他待攤費(fèi)用。）長(zhǎng)期待攤銷(xiāo)費(fèi)用長(zhǎng)期待攤銷(xiāo)費(fèi)用月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：待處理財(cái)產(chǎn)損益：（定義：核算公司在清查財(cái)產(chǎn)過(guò)程中查明的各種財(cái)產(chǎn)物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損。正數(shù)反映預(yù)備損失，負(fù)數(shù)反映預(yù)備收益）。待處理財(cái)產(chǎn)損益待處理財(cái)產(chǎn)損益月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：二、負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目1、應(yīng)付帳款：（定義：指企業(yè)因購(gòu)買(mǎi)材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)支付的款項(xiàng)。）應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：供應(yīng)商名稱供應(yīng)商名稱本月余額占總比超期金額超期占比超期占總比備注超期/本月余額超期/應(yīng)付賬款總額重點(diǎn)說(shuō)明：重點(diǎn)說(shuō)明：項(xiàng)目本月余額占總比業(yè)務(wù)發(fā)生年月備注小計(jì)4、其他應(yīng)付款：（定義：指除應(yīng)付帳款外的其他所有應(yīng)付款項(xiàng)，如應(yīng)付租入固定資產(chǎn)和包裝物的租金，存入保證金、職工未按期領(lǐng)取的工資，應(yīng)付、暫收所屬單位、個(gè)人的款項(xiàng)、應(yīng)付向個(gè)人借入的借款等。）其他應(yīng)付款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：其他應(yīng)付明細(xì)項(xiàng)目本月余額占總比備注小計(jì)5、應(yīng)交稅費(fèi)：（定義：是指企業(yè)應(yīng)繳未繳的稅費(fèi)。這些應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)提）。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：項(xiàng)目項(xiàng)目本月余額占總比備注小計(jì)6、應(yīng)付職工薪酬：（定義：指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)而給予職工的各種形式的報(bào)酬以及其他相關(guān)減少。）應(yīng)付職工薪酬月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：項(xiàng)目本月余額占總比備注應(yīng)付工資應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)******小計(jì)7、預(yù)提費(fèi)用：（定義：是指企業(yè)按規(guī)定預(yù)先提取應(yīng)屬當(dāng)期承擔(dān)并發(fā)生但尚未實(shí)際支付的各項(xiàng)費(fèi)用）。預(yù)提費(fèi)用預(yù)提費(fèi)用月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：預(yù)提費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)提費(fèi)用項(xiàng)目本月余額占總比備注小計(jì)8、長(zhǎng)期借款：（定義：指企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的期限在一年以上（不含一年）或超過(guò)一年以上的的各項(xiàng)借款）。長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期借款月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注11月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：項(xiàng)目項(xiàng)目本月余額占總比業(yè)務(wù)發(fā)生年月備注小計(jì)三、所有者權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目實(shí)收資本：（定義：指投資者作為資本投入到企業(yè)中的各種資產(chǎn)的價(jià)值或貨幣資金）。實(shí)收資本實(shí)收資本月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：股東名稱股東名稱投入資本總額股東現(xiàn)金出資額股東其他出資額占總資本比例備注小計(jì)上年未分配利潤(rùn)：（定義：反映以前年度產(chǎn)生的利潤(rùn)，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。是企業(yè)未作分配在以后年度可繼續(xù)進(jìn)行分配的利潤(rùn)，在未進(jìn)行分配之前，屬于所有者權(quán)益的組成部分）。未分配利潤(rùn)未分配利潤(rùn)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：年度年度本月余額備注小計(jì)本年利潤(rùn)：(反映本年度累計(jì)的利潤(rùn)額，正數(shù)為獲利，負(fù)數(shù)為虧損。指企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果)。本年利潤(rùn)本年利潤(rùn)月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：4、送貨利潤(rùn)調(diào)整：（是指對(duì)已送貨未對(duì)帳及未對(duì)帳開(kāi)票產(chǎn)值增加減去應(yīng)攤成本及相關(guān)稅費(fèi)后利潤(rùn)額）。送貨利潤(rùn)調(diào)整送貨利潤(rùn)調(diào)整月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：送貨利潤(rùn)調(diào)整項(xiàng)目送貨利潤(rùn)調(diào)整項(xiàng)目本月余額占總比備注增加成本稅費(fèi)小計(jì)小計(jì)5、盈余公積：（定義：指企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種用于后期發(fā)展所需積累的資金）。盈余公積盈余公積月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：6、資本公積：（定義：指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金）。盈余公積盈余公積月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1月份2月份3月份小計(jì)重點(diǎn)說(shuō)明：損益表項(xiàng)目