企業(yè)所得稅網(wǎng)上年度申報(bào)步驟

企業(yè)所得稅網(wǎng)上年度申報(bào)步驟為提高企業(yè)所得稅年度申報(bào)數(shù)據(jù)校驗(yàn)準(zhǔn)確性，請先申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表，至少隔日再申報(bào)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表。提交年度申報(bào)表前，請使用“風(fēng)險(xiǎn)提醒”服務(wù)審核、校正申報(bào)數(shù)據(jù)。一、年度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)可點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”在網(wǎng)頁中直接填報(bào)數(shù)據(jù)，也可以先在“財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入(EXCEL)”中導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再到“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”中，對(duì)導(dǎo)入數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、修正后申報(bào)。?口地稅申報(bào)田口國稅申報(bào)臼3國地稅共報(bào)固性：^會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送]淮圖財(cái)務(wù)報(bào)夬導(dǎo)入(EECEL，"國財(cái)務(wù)報(bào)袤子人(XML)?國『丁喋團(tuán)企業(yè)附件上傳方式一、直接在網(wǎng)頁填報(bào)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)打開“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，找到年報(bào)，點(diǎn)擊“申報(bào)”，在錄入窗口填報(bào)數(shù)據(jù)。報(bào)表數(shù)據(jù)錄入界面財(cái)務(wù)會(huì)上推行推送X★。斤舊觸打印|不抵|膽檢|叫仃 工作表： 資產(chǎn)負(fù)情表 利泄意現(xiàn)金流量有 所有者校益僦股藤權(quán)益)變動(dòng)哀資產(chǎn)負(fù)債表(適用執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度的企幽幽亂入次別號(hào)： 91^401007050579472 所團(tuán)日期：%l二|：01」|01H 至加L”|地設(shè)人名稱；臺(tái)肥百年同林工辭有限責(zé)任我司填報(bào)II用；24HB年Q&月H資產(chǎn)行改年初數(shù)期求數(shù)他低及所療者杖近行次流必房產(chǎn)； 逐格*和流動(dòng)負(fù)(柒貨幣設(shè)色10.00坦期借款68視期投資20.000.0D應(yīng)忖票據(jù)69應(yīng)收腺據(jù)30,旗0.00應(yīng)付賬款河應(yīng)收股利40.000.00輒粕賬款71

方式二、先導(dǎo)入財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再進(jìn)行申報(bào)1．導(dǎo)入甲聚蝌轅J他性弓崔W:口題中推E甲聚蝌轅J他性弓崔W:口題中推E3帆校用H幫國財(cái)務(wù)加卜報(bào)告報(bào)送里各出收七在CEXCEL1"時(shí)若損&mK(XML'國F戶一罔色曼附#kftribLi與山出陣;十財(cái)務(wù)報(bào)妻導(dǎo)入CEXCEL)先下載導(dǎo)入橫扳，找到與企業(yè)適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(制度)相對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)橫板，填報(bào)數(shù)據(jù)后 進(jìn)行導(dǎo)入 財(cái)赤報(bào)會(huì)」 史件. |—文忤]日導(dǎo)入祝梅卜/LR 一桁財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入數(shù)據(jù)注意事項(xiàng)：1)下載的財(cái)務(wù)報(bào)表模板自帶初始示例數(shù)據(jù)，請將模板自帶數(shù)據(jù)清空，但不要改變下載的模板的報(bào)表張數(shù)和格式，否則可能導(dǎo)入不成功。2)財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入模板的藍(lán)色區(qū)域可以批量粘貼數(shù)據(jù)。批量粘貼數(shù)據(jù)時(shí)，務(wù)必使用“選擇性粘貼-粘貼值”，其他粘貼方式可能使數(shù)據(jù)格式與導(dǎo)入模板要求的數(shù)據(jù)格式不同，造成數(shù)據(jù)導(dǎo)入錯(cuò)誤。模板白色數(shù)據(jù)格為合計(jì)格，自動(dòng)計(jì)算，不能錄入和粘貼。費(fèi)產(chǎn)行次期末余顫年初親糖覺16棚加。者良旋<iW砸出行收期末東瓶年￥除鞭班動(dòng)資產(chǎn),痣色區(qū)域可以亙接批運(yùn)粘貼數(shù)據(jù)，謂便田.‘選擇性粘貝以軸貼幅”的方式祜貼，否則可能出現(xiàn)導(dǎo)入錯(cuò)誤.賁巾貫金1211W223.W用助借款32123.0011LW以公允價(jià)值#a1LIE變動(dòng)計(jì)兒1胤F2.M28隊(duì)￡允的值計(jì)■且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期如賽的仝融兔I3333.00S3.0D應(yīng)收生抱33.003.00應(yīng)付小樹3*%QQ34,00施收取坡44,004,00應(yīng)付帳款3535.a禽的版付款項(xiàng)5.00i00帕也笈吭3636.003j6.OD「收利息6也00皮3應(yīng)忖眼】：期制3717.00京而應(yīng)收股利7.007.CO麻交稅費(fèi)38皓003S.OO其他梗收盤8SL(n8.W反付利息3D明.0039.00存黃Q四8應(yīng)對(duì)損利4040.00包00一年內(nèi)到制的非沛劫費(fèi)產(chǎn)10 10.0010.M上他團(tuán)1■款 白色區(qū)域?yàn)楹?L111.00ILM其他流削資產(chǎn)11u.mUM計(jì)行r自動(dòng)合一年內(nèi)我般的1同ft動(dòng)負(fù)猿、1丁3=， -計(jì)，不能錄入4242.QQ42.00施胡貴產(chǎn)仆正1227S?M287.001一兒型一血就 m*卜m卜\43.0043.00『流動(dòng)窗產(chǎn)；3響他與卜 eng」"44\541.00529..M導(dǎo)入成功后，頁面提示：中報(bào)納稅兼1中報(bào)納稅兼1人關(guān)過了搜索由口地稅申報(bào)因口國稅申報(bào)臼q國地稅共享申報(bào)「國財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送|,財(cái)‘T；】守I人<EXCEL):?[￡財(cái)務(wù)報(bào)笈/入(KML)-國千戶菜田企業(yè)附■件上傳I：貝 財(cái)勢報(bào)表蹤入(EXCEL),sso,:8008顯示：導(dǎo)入成功,詰進(jìn)入申報(bào)頁面進(jìn)行申報(bào)!確定2．財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)進(jìn)入“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，點(diǎn)擊“申報(bào)”，界面會(huì)提示“是否加載暫存數(shù)據(jù)”，務(wù)必點(diǎn)擊“確定”，即可加載導(dǎo)入的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。中損納稅 <上就財(cái)外合計(jì)報(bào)告報(bào)送T」地稅申報(bào)務(wù)二)國稅申報(bào)三:J國地稅共空中報(bào)：,?國財(cái)務(wù)會(huì)」報(bào)齊報(bào)送sso,wsb2pt,com:8008顯示：您當(dāng)前存在申報(bào)皆存數(shù)據(jù).是否加我智嚀數(shù)據(jù)?點(diǎn)擊”確定“加載摩入的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)取消對(duì)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、修正后，即可申報(bào)。申報(bào)成功頁面會(huì)提示：S5O.W5:8008顯示:申報(bào)喇貝揭報(bào)表無需進(jìn)行申報(bào)繳御禁出W頁再顯寇帝庭.壬在保存機(jī)請紉臊作確定'國財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入sso,wsb2pt,com:8008顯示：您當(dāng)前存在申報(bào)皆存數(shù)據(jù).是否加我智嚀數(shù)據(jù)?點(diǎn)擊”確定“加載摩入的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)取消對(duì)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、修正后，即可申報(bào)。申報(bào)成功頁面會(huì)提示：S5O.W5:8008顯示:申報(bào)喇貝揭報(bào)表無需進(jìn)行申報(bào)繳御禁出W頁再顯寇帝庭.壬在保存機(jī)請紉臊作確定3.財(cái)務(wù)報(bào)表更正申報(bào)步驟同財(cái)務(wù)報(bào)表初始申報(bào)，可打開“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”，點(diǎn)擊“更正申報(bào)”，加載暫存數(shù)據(jù)后直接在網(wǎng)頁中修改數(shù)據(jù)后申報(bào)；也可以先在“財(cái)務(wù)報(bào)表導(dǎo)入(EXCEL)”中導(dǎo)入更正后的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，再到“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告報(bào)送”中，在導(dǎo)入數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行更正申報(bào)。二、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表申報(bào).填報(bào)納稅人請根據(jù)《年度納稅申報(bào)表填報(bào)說明》和申報(bào)表網(wǎng)報(bào)界面的提示、監(jiān)控信息填報(bào)年度申報(bào)表。一次性無法完成數(shù)據(jù)填報(bào)并申報(bào)的，在退出系統(tǒng)前請點(diǎn)擊“暫存”，保存已填報(bào)的數(shù)據(jù)。再次登錄系統(tǒng)打開年度申報(bào)表時(shí)，須點(diǎn)擊確定加載暫存數(shù)據(jù)。需要特別注意的是，每次暫存退出系統(tǒng)前，每一張有數(shù)據(jù)的表單都必須打開點(diǎn)擊過“確定”，否則該張表單數(shù)據(jù)可能在再次進(jìn)入申報(bào)界面時(shí)丟失。二?」、淑申報(bào)匚二g企業(yè)所知校二?」、淑申報(bào)匚二g企業(yè)所知校!"■￡)同運(yùn)快廣初始化信鬼栗］-國居民企業(yè)所得稅月(季］??考國民企業(yè)所得稅月(季］Pa但乳5蚓店闋企業(yè)所存］L國中華人民1匕和國企業(yè)年］二國居民企業(yè)所得稅年度申］sso.wsbsptcomBOOS顯示：您當(dāng)前存在申根暫存故據(jù)是否加裁暫存數(shù)據(jù)？I|禁止此頁再顯不對(duì)話框..申報(bào)及風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)申報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)完成后，點(diǎn)擊“申報(bào)”進(jìn)行申報(bào)，如遇報(bào)錯(cuò)信息，請根據(jù)申報(bào)表報(bào)錯(cuò)信息修改至無報(bào)錯(cuò)為止。申報(bào)表本身審核無誤后，點(diǎn)擊“申報(bào)”時(shí)，頁面會(huì)提示“是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理”，請點(diǎn)擊“確定”接受風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提醒信息，結(jié)合自身判斷，對(duì)申報(bào)表做必要的修改（確認(rèn)無誤的可不修改）。修改結(jié)束，確認(rèn)可以申報(bào)時(shí)，再次點(diǎn)擊“申報(bào)”，并在“是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理”對(duì)話框點(diǎn)擊“取消”，即可完成申報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理提醒信息處理示例:風(fēng)險(xiǎn)管理序號(hào) 內(nèi)容L您電位申報(bào)表AlMQg&期間書用明細(xì)衣》第24行第3列公黨組蛔工作鮮費(fèi)切管理費(fèi)用為￡口元；工請核實(shí)您單位是_ 否有黨組”.工作陛費(fèi)需列支口 結(jié)合實(shí)際判斷是否噩鯉 L一單曲申報(bào)表AIOQOOO￡企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）$第1儼營業(yè)收入”為：111000⑼1元;工您單位中報(bào)表在105050<.職二薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第1打第1則『.資薪金支出賤載金額”為：101JL；3一一股而言，企業(yè)應(yīng)謨有匚資支出°清印校工資的實(shí)際列支情況.L您宿位未用報(bào)A18。腌￡資產(chǎn)折舊、攤箱及納稅調(diào)整明細(xì)［歪3,諉表玷月于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤值的納稅人，尤論是否納稅調(diào)整，均須填報(bào),請楨實(shí).如企業(yè)存在資產(chǎn)折舊、攤銷，則必須修改.申報(bào)表作廢和更正申報(bào)年度納稅申報(bào)表申報(bào)后，在申報(bào)期限內(nèi)，可以對(duì)已申報(bào)的申報(bào)表進(jìn)行作廢（慎用！