500畝臘梅生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告

上海市嘉定區(qū)外岡臘梅500畝生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告目錄TOC目錄 1第一章總論 71.1項目提要 71.1.1項目單位基本情況 71.1.2項目建設(shè)內(nèi)容 71.1.3項目建設(shè)方案 71.1.4投資概算及資金來源 91.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 91.2可行性研究報告編制依據(jù) 101.3綜合評價 101.3.1綜合評價 101.3.2論證結(jié)論 10第二章項目背景 122.1項目建設(shè)背景 122.2項目建設(shè)的必要性 14第三章資源條件和利用程度 173.1項目區(qū)概況 173.1.1地理位置及區(qū)域概況 173.1.2自然資源狀況 173.1.3社會經(jīng)濟狀況 183.1.4項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r 193.1.5建設(shè)具體地點選擇 203.2資源利用程度 203.2.1品種利用 203.2.2生產(chǎn)利用 213.3項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 213.3.1政策環(huán)境 213.3.2資源優(yōu)勢 223.3.3市場優(yōu)勢 223.3.4科技開發(fā)能力 223.3.5基礎(chǔ)設(shè)施條件 233.4主要障礙因素及解決方案 24第四章項目單位基本情況 254.1概況 254.2研發(fā)能力 254.3財務(wù)狀況 264.4法人代表基本情況 26第五章市場分析與銷售方案 285.1市場分析 285.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 285.1.2產(chǎn)品市場前景分析 285.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢 295.2銷售策略、方案和營銷模式 305.2.1銷售策略 305.2.2銷售方案 315.2.3營銷模式 315.3市場風(fēng)險分析 315.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 315.3.2防范和降低風(fēng)險對策 32第六章建設(shè)地（場）址、期限和方案 336.1建設(shè)地（場）址 336.2建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 336.3項目規(guī)劃和布局 336.4建設(shè)內(nèi)容 346.4.1土建 346.4.2設(shè)備 346.4.3其他 356.5實施方案 356.5.1.土壤改良 366.5.2暗管排設(shè) 366.6工藝流程圖 366.7實施進度安排 38第七章投資概算和籌資方案 397.1投資概算依據(jù) 397.2投資概算 397.2.1固定資產(chǎn) 407.2.2流動資金 407.3資金來源 417.4資金使用和管理 417.4.1財政資金使用和管理 417.4.1.1財政有償資金使用和管理 417.4.1.2財政無償資金使用和管理 427.4.2銀行貸款使用和管理 427.4.3其他 42第八章主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售預(yù)測和利稅預(yù)測 438.1財務(wù)評價依據(jù) 438.2銷售收入、銷售稅金及附加估算 448.2.1銷售收入 448.2.2銷售稅金及附加 448.3總成本及經(jīng)營成本估算 458.3.1項目總成本估算 458.3.2經(jīng)營成本的估算 468.4財務(wù)效益分析 468.4.1盈利能力分析 468.4.2清償能力分析 468.5不確定性分析 478.5.1盈虧平衡分析 478.5.2敏感性分析 488.6財務(wù)評價結(jié)論 48第九章環(huán)境影響評價 499.1對生態(tài)環(huán)境的影響 499.2主要污染源和污染物 509.3環(huán)境保護與治理措施 50第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 5110.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 5110.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 5110.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 5110.1.3輻射帶動能力分析 5110.1.3.1項目單位與農(nóng)戶建立利益聯(lián)結(jié)機制 5110.1.3.2輻射帶動基地 5210.1.3.3輻射帶動農(nóng)戶 5210.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 5210.2.1農(nóng)民增收 5210.2.2農(nóng)業(yè)增效 5210.2.3項目區(qū)非項目區(qū)比較分析 5210.3其他影響評價 53第十一章組織實施、運行管護和還款計劃 5411.1組織機構(gòu)與職能劃分 5411.1.1組織機構(gòu) 5411.1.2職能劃分 5511.2經(jīng)營管理模式 5511.3經(jīng)營管理措施 5511.4技術(shù)培訓(xùn) 5611.5勞動保護與安全衛(wèi)生 5611.6還款計劃 56第十二章

可行性研究結(jié)論與建議 5812.1可行性研究結(jié)論 5812.2項目建議 59

附錄一、附表：附表1：可研報告編寫人員情況表附表2：固定資產(chǎn)投資估算表附表2-1：土建工程投資明細表附表2-2：設(shè)備及其工器具投資明細表附表2-3：科技投資明細表附表3：流動資金估算表附表4：投資計劃與資金籌措附表5-1：產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表5-2：銷售費用及管理費用估算表附表5：產(chǎn)品銷售收入估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算附表7：利潤及利潤分配表附表7-1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8：財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表附表10：敏感性分析表二、附圖：附圖1：項目基地總體布局圖附圖2：項目基地區(qū)域位置圖附圖3：項目基地現(xiàn)狀圖附圖4：項目基地建設(shè)規(guī)劃圖三、附件：附件1：照復(fù)印件附件2：上海佳安會計師事務(wù)所有限公司出具的上海新紀(jì)種植有限公司2022年、2014年度2015年度審計報告附件3：土地租賃協(xié)議附件4：外岡鎮(zhèn)土地所用地證明附件5：土地承包協(xié)議附件6：項目基地土壤酸堿度檢測證明附件7：上海東方投資監(jiān)理有限公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件附件8：上海東方投資監(jiān)理有限公司工程咨詢資格證書復(fù)印件第一章總論1.1項目提要1.1.1項目單位基本情況項目單位：上海新紀(jì)種植有限公司法人代表：金正所有制形式：有限責(zé)任公司（國內(nèi)合資）經(jīng)營范圍：花草苗木、蔬果種植1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容項目名稱:上海市2017年嘉定區(qū)外岡臘梅500畝生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目建設(shè)性質(zhì):改擴建建設(shè)地點：上海市嘉定區(qū)外岡鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)模：500畝臘梅種植和繁育生產(chǎn)示范基地建設(shè)期限：1年建設(shè)內(nèi)容：新建生產(chǎn)基地300畝（包括種苗引進，水泥道路，水泥明溝，水泥場地等建設(shè)）、塑料鋼管大棚8000平方米、排灌泵站2座、塑料包裝周轉(zhuǎn)箱、生產(chǎn)工具和運輸車一輛等。1.1.3項目建設(shè)方案1、技術(shù)來源及先進性臘梅在上海嘉定外岡地區(qū)具有悠久的栽植歷史和一定的花文化底蘊，是目前上海為數(shù)不多的冬季觀花品種。在外岡鎮(zhèn)泉涇村有一棵樹高4米、蓬徑約5米的古臘梅，根據(jù)《望仙鄉(xiāng)志》記載該臘梅是太平天國時期留下的一株名貴臘梅，已有270多年的樹齡。此臘梅不但花大(直徑達3厘米左右)，花瓣多，似娟飄逸，而且色似密蠟，晶瑩剔透，清香四溢，讓人久看不厭，久聞不膩。而傳統(tǒng)常規(guī)臘梅花小而尖(直徑為1.5厘米左右)，花色黯然無光、渾濁。明顯優(yōu)于市場上的常規(guī)品種。當(dāng)?shù)貛缀跫壹覒魬舳枷矚g在屋前宅后都種植臘梅，也是當(dāng)?shù)剞r(nóng)民創(chuàng)收致富的途徑之一。而且外岡鎮(zhèn)臘梅品種多。有檀香臘梅、荷花臘梅、金鐘臘梅、馨口臘梅等30余個品種，資源豐富。項目單位在鎮(zhèn)政府的支持下，通過鎮(zhèn)農(nóng)辦專門組織了一批中高級農(nóng)藝技術(shù)人員組成臘梅研究小組從事臘梅良種繁育和新品種推廣工作。上海市農(nóng)科院、上海市農(nóng)業(yè)科技服務(wù)中心等單位專家經(jīng)常到公司進行技術(shù)指導(dǎo)，設(shè)置課題，聯(lián)合開展科技攻關(guān)活動并先后申報了上海市科技興農(nóng)攻關(guān)和四新推廣項目，已取得一定的技術(shù)積累。2、進度安排項目實施歷時1年，2017年1月至12月。3、市場營銷及組織管理方案在市場營銷方面主要針對國內(nèi)花卉市場組織生產(chǎn)各種產(chǎn)品滿足市場需求。商品花卉的銷售實行“立足上海、面向全國”的營銷策略，整個經(jīng)營活動堅持品牌意識，質(zhì)量意識，競爭意識，法制意識和為農(nóng)服務(wù)意識。在產(chǎn)品營銷管理上實行“四個統(tǒng)一”，一是統(tǒng)一供苗，二是統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)，三是統(tǒng)一回購，四是統(tǒng)一市場營銷，從根本上解決廣大花農(nóng)的后顧之憂，最大限度的確保品牌的市場信譽度。企業(yè)為有限責(zé)任公司，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。實行獨立核算、自負(fù)盈虧，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的特點以及公司的要求運作。本項目采用“農(nóng)戶＋基地＋公司”的模式，公司下有固定的種植基地，將其中300畝臘梅種植基地承包給農(nóng)戶種植。企業(yè)進行栽培技術(shù)指導(dǎo)，統(tǒng)一供苗，統(tǒng)一回購，統(tǒng)一銷售。1.1.4投資概算及資金來源本項目總投資519.30萬元，其中固定資產(chǎn)投資估算為474.30萬元，包括建筑工程256.36萬元（塑料鋼管大棚、泵站等），設(shè)備79.94萬元，其他費用138.00萬元；流動資金45.00萬元。按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目投資標(biāo)準(zhǔn)，總投資為519.30萬元，由企業(yè)自籌219.30萬元，（其中流動資金投入45.00萬元）。占項目總投資的42.23%；商請中央、上海市、嘉定區(qū)三級財政分別投資100萬元、140萬元、60萬元，共計300萬元，占項目總投資的57.77%，其中，有償資金70萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目的主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)見表1-1表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目指標(biāo)值年平均銷售收入428.39萬元累計實現(xiàn)未分配利潤863.92萬元上交國家所得稅338.80萬元稅后投資利潤率17.79%稅后財務(wù)內(nèi)部收益率10.43%稅后財務(wù)凈現(xiàn)值397.68萬元稅后動態(tài)投資回收期為（含建設(shè)期）7.28年稅后靜態(tài)回收期為（含建設(shè)期）6.39年1.2可行性研究報告編制依據(jù)發(fā)改投資[2015]1325號國家發(fā)展改革委、建設(shè)部《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)的通知》（第三版）《上海市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室項目可行性研究報告的編報要求》林業(yè)局農(nóng)發(fā)辦《2017年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目申報指南》中共中央、國務(wù)院2016年1月《關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)若干意見》1.3綜合評價1.3.1綜合評價該項目由上海新紀(jì)種植有限公司運作，技術(shù)依托上海市農(nóng)業(yè)科學(xué)院花卉研究中心、上海市農(nóng)業(yè)科學(xué)院生物技術(shù)研究中心。通過對臘梅種質(zhì)資源的收集、評價、篩選從而達到對名貴臘梅的繁殖和推廣。因此，在技術(shù)上是切實可行的。本項目選址在嘉定區(qū)外岡鎮(zhèn)，目前上海新紀(jì)種植有限公司已形成栽植面積達200多畝的規(guī)模，并在2014年、2015年的上海年宵花卉展中取得了一定的社會影響和經(jīng)濟效益，經(jīng)過一段時間的探索，積累了經(jīng)驗。通過上海新紀(jì)種植有限公司運作實施條件優(yōu)、可操作性強。經(jīng)環(huán)境評價表明，方案的實施不僅對環(huán)境沒有不良影響，而且可以美化環(huán)境，豐富人民群眾的精神文化需求。經(jīng)過財務(wù)分析估算結(jié)果表明：財務(wù)上是可行的。1.3.2論證結(jié)論上海嘉定區(qū)外岡臘梅具有270余年的種植歷史，品種資源豐富，在種質(zhì)資源評價與保存、種苗繁育、栽培技術(shù)等方面有良好的技術(shù)積累和較高的技術(shù)含量。項目建設(shè)單位具有臘梅生產(chǎn)示范基地建設(shè)的技術(shù)力量和承建能力，能夠承擔(dān)帶動全鎮(zhèn)苗木花卉種植戶的技術(shù)指導(dǎo)、市場開拓等工作，已擁有臘梅繁殖、引種、栽培基地200畝，企業(yè)信譽好，符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的要求，能夠帶動農(nóng)民致富。綜上分析，本項目建成后經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目立項原則。對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，實現(xiàn)農(nóng)村“一鎮(zhèn)一品”，農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有現(xiàn)實意義；對推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，提高我國農(nóng)業(yè)的市場競爭力，有著積極意義；同時，也具有一定的經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益，建設(shè)方案切實可行。

第二章項目背景2.1項目建設(shè)背景臘梅，在上海嘉定外岡地區(qū)具有悠久的栽植歷史和一定的花文化底蘊，是目前上海為數(shù)不多的冬季觀花品種，臘梅作為本土花卉，歷來與松江的銀柳、崇明的水仙并稱為上?；ɑ芙绲摹叭龑殹?。已故的全國臘梅協(xié)會常務(wù)理事、臘梅課題的專家馮菊恩教授曾撰文稱種植臘梅有十大好處：1、臘梅原產(chǎn)中國，是我國獨特的傳統(tǒng)名貴花木。2、臘梅在我國栽培歷史悠久，是古老的傳統(tǒng)名花。3、我國的臘梅生產(chǎn)和科研均為世界領(lǐng)先。4、臘梅冬天開花，芳香凝重，高潔堅強，人人喜愛。5、臘梅樹齡特長，民間有“砍不死的臘梅”、“旱不死的臘梅”之說。6、臘梅“壓雪吐香”，景觀獨特。7、臘梅耐旱耐瘠、高抗病蟲，是綠化祖國，美化農(nóng)村的好樹種。8、臘梅用途廣，效益高?？删G化、制作盆景、提煉香精、入藥。9、臘梅品種豐富多樣，易篩選良種。10、臘梅氣勢雄偉、高潔堅強，最能代表中華民族的精神品格與風(fēng)貌。在外岡鎮(zhèn)泉涇村有一棵樹高4米、蓬徑約5米的古臘梅，根據(jù)《望仙鄉(xiāng)志》記載該臘梅是太平天國時期留下的一株名貴臘梅，已有270多年的樹齡。此臘梅不但花大(直徑達3厘米左右)，花瓣多，似娟飄逸，而且色似密蠟，晶瑩剔透，清香四溢，讓人久看不厭，久聞不膩。而傳統(tǒng)常規(guī)臘梅花小而尖(直徑為1.5厘米左右)，花色黯然無光、渾濁。明顯優(yōu)于市場上的常規(guī)品種。已故的全國臘梅協(xié)會常務(wù)理事、臘梅課題的專家馮菊恩教授及上海市花卉協(xié)會蔡友銘秘書長等臘梅專家曾親自來外岡鎮(zhèn)的泉涇村考察，對此臘梅品種極力推崇。在專家們的引導(dǎo)和支持下在外岡鎮(zhèn)成立了上海新紀(jì)種植有限公司、上海岡峰臘梅種植公司有限公司和上海岡新臘梅花種植有限公司并專門從事臘梅的產(chǎn)業(yè)化種植。當(dāng)?shù)貛缀跫壹覒魬舳枷矚g在屋前宅后都種植臘梅，在臘梅盛開季節(jié)將部分臘梅剪枝出售以增加額外收入。在長期的栽培過程中，臘梅已在當(dāng)?shù)匦纬闪艘欢ǖ脑耘嗳后w和一大批優(yōu)良品種，外岡鎮(zhèn)現(xiàn)有臘梅品種30余個，其中有檀香臘梅、荷花臘梅、馨口臘梅等珍貴品種。在2014年、2015年外岡臘梅參加了上海農(nóng)展館舉辦的上海年宵花卉展。在展覽中無論臘梅是以切花還是作為盆景銷售，都深受市民歡迎，使臘梅種植企業(yè)取得了一定的社會影響力和經(jīng)濟效益。不僅如此，以花展為契機，也使外岡臘梅得到很好的宣傳，以致不少本地花卉經(jīng)銷商紛紛來到外岡有意與公司簽定訂購?fù)鈱D梅的意向，為探索外岡臘梅作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了良好的契機。在鎮(zhèn)政府的支持下，通過鎮(zhèn)農(nóng)辦專門組織了一批中高級農(nóng)藝技術(shù)人員組成臘梅研究小組從事臘梅良種繁育和新品種推廣工作。上海市農(nóng)科院、上海市農(nóng)業(yè)科技服務(wù)中心等單位專家經(jīng)常到公司進行技術(shù)指導(dǎo)，設(shè)置課題，聯(lián)合開展科技攻關(guān)活動并先后申報了上海市科技興農(nóng)攻關(guān)和四新推廣項目，已取得一定的技術(shù)積累。使外岡鎮(zhèn)臘梅產(chǎn)業(yè)化發(fā)展有了有力的技術(shù)支撐。最近，為結(jié)合農(nóng)業(yè)新一輪的發(fā)展，在全社會建設(shè)新農(nóng)村新郊區(qū)的歷史機遇時，外岡鎮(zhèn)已將臘梅作為優(yōu)化農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)品種，形成了“一鎮(zhèn)一品”的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，計劃在今后在外岡地區(qū)形成3000畝的產(chǎn)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)基地，并在各級政府的關(guān)心重視下，在有關(guān)科研院校的大力支持下，臘梅產(chǎn)業(yè)化發(fā)展勢在必行，市農(nóng)委領(lǐng)導(dǎo)在現(xiàn)場視察后指出，臘梅特色產(chǎn)業(yè)將作為區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)，在原有的基礎(chǔ)上進一步的進行特色創(chuàng)新，將臘梅產(chǎn)業(yè)從多功能、多市場化、產(chǎn)業(yè)化運作，打造成一集產(chǎn)、供、銷及深加工于一體的特色產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)增效，進一步為農(nóng)民增收致富奠定扎實的基礎(chǔ)。目前，我國栽培資源比較集中的地方都已有一定的生產(chǎn)栽培面積，如河南鄢陵地區(qū)多以傳統(tǒng)的綠化材料為主，江蘇如皋地區(qū)多以樁景為主，四川重慶地區(qū)已開始進行鮮切花的批量生產(chǎn)。這些地區(qū)主要以農(nóng)戶分散經(jīng)營為主，為臘梅的市場應(yīng)用進行了有意的探索，也得到了相關(guān)專家的肯定，但在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的整體科技含量、市場推廣力度等方面均需進一步提高。當(dāng)前，臘梅的產(chǎn)業(yè)趨勢主要體現(xiàn)在以下幾方面：一是朝綜合應(yīng)用方向發(fā)展，突出臘梅的整體優(yōu)勢，在鮮切花產(chǎn)品開發(fā)、園林綠化、藥品及保健飲品、香精提取等方面都有很好的發(fā)展?jié)摿?。二是臘梅的產(chǎn)業(yè)朝著專業(yè)化、規(guī)?；较虬l(fā)展，借助當(dāng)前不斷發(fā)展的科技成果，今后臘梅將在生產(chǎn)過程中兼顧經(jīng)濟效益、生態(tài)效益，這樣就必須進行規(guī)?；?、專業(yè)化、集約化方向發(fā)展。三是朝著標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)字化方向發(fā)展。我國的傳統(tǒng)名花要真正進入國際市場，標(biāo)準(zhǔn)化是一個急需解決的產(chǎn)業(yè)瓶頸。也只有通過標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)才能將個體的優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為整體的優(yōu)勢。2.2項目建設(shè)的必要性將臘梅栽培作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化推廣，有著深遠的目的和意義。選址在外岡鎮(zhèn)種植臘梅有以下優(yōu)勢：第一、外岡鎮(zhèn)臘梅品種多，具有得天獨厚的資源優(yōu)勢。有檀香臘梅、荷花臘梅、金鐘臘梅、馨口臘梅等30余個品種，資源豐富。本項目的實施將有助于臘梅品種資源的充分利用和對名貴臘梅的保護，有助于臘梅品種的收集、優(yōu)化和保存，進一步完善臘梅種質(zhì)資源圃的建設(shè)。第二、外岡地區(qū)有悠久的臘梅種植歷史，在當(dāng)?shù)鼐哂幸欢ǖ脑耘嗳后w。當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶對臘梅的保存、種苗繁育、栽培技術(shù)等方面有良好的技術(shù)積累。項目建設(shè)單位經(jīng)過多年的運作，已建成200畝臘梅繁殖、引種、栽培基地。并通過不斷的對臘梅種質(zhì)資源的收集、篩選從而使名貴臘梅在項目公司的栽培基地內(nèi)得到優(yōu)化和保存。公司擁有專業(yè)技術(shù)人員12名，其中高級職稱2名、中級職稱6名。對臘梅的種苗繁育、栽培等方面有多年的研究和經(jīng)驗積累。目前公司正在籌建臘梅研究所。同時，外岡地區(qū)臘梅的種植在技術(shù)上也得到上海市農(nóng)業(yè)科學(xué)院花卉研究中心、上海市農(nóng)業(yè)科學(xué)院生物技術(shù)研究中心的支持。上海市農(nóng)科院、上海市農(nóng)業(yè)科技服務(wù)中心等單位專家經(jīng)常到公司進行技術(shù)指導(dǎo)，設(shè)置課題，聯(lián)合開展科技攻關(guān)活動并先后申報了上海市科技興農(nóng)攻關(guān)和四新推廣項目，通過對臘梅種質(zhì)資源的收集、評價、篩選從而達到對名貴臘梅的繁殖和推廣。已取得一定的技術(shù)積累。使外岡鎮(zhèn)在臘梅產(chǎn)業(yè)化發(fā)展有了技術(shù)保障和優(yōu)勢。第三、據(jù)統(tǒng)計，上?；ɑ苁袌雒磕晗M鮮花7億多枝，有花卉市場有十多個，花店2千多家，有著巨大需求市場。經(jīng)了解上?；ɑ苁袌鲈诙镜钠贩N較少，插花盆景所用鮮切花中幾乎沒有露地花卉，而臘梅花是冬季開花的唯一的露地花卉。而市場上銷售的數(shù)量非常少，僅個別花店有售，貨源大多是鄰近的江蘇如皋地區(qū)。但外省市供貨因運輸成本高，損耗嚴(yán)重，故目前市場上供應(yīng)量很少。項目建成后將大大地豐富了當(dāng)?shù)氐幕ɑ苁袌?。按目前的?guī)模生產(chǎn)也僅可滿足上海地區(qū)的花卉市場需求。綜合上述，本項目的建設(shè)在市、區(qū)、鎮(zhèn)等各級部門的高度重視與積極扶持下，充分挖掘臘梅產(chǎn)業(yè)，將臘梅產(chǎn)業(yè)繼續(xù)做大。既滿足了市場需求，又保護了種質(zhì)資源。也是當(dāng)?shù)亍耙绘?zhèn)一品”建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容。并將打造成全市乃至全國的商品臘梅生產(chǎn)示范基地。

第三章資源條件和利用程度3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域概況嘉定區(qū)位于上海市西北部，地理坐標(biāo)東經(jīng)121°15′，北緯31°23′。外岡臘梅基地位于嘉定區(qū)西北部，地處外岡新鎮(zhèn)中部,是經(jīng)濟發(fā)展的重要板塊?；胤秶侯櫰趾右詵|、墨玉北路以西、外青松公路以北、寶錢公路以南。基地具有得天獨厚的地理環(huán)境和資源優(yōu)勢。外岡鎮(zhèn)距離市中心40公里，周邊有204國道（滬宜公路）、寶錢公路、墨玉路、外青松公路、滬寧高速（A11）、滬嘉瀏高速（A12）、嘉金高速（A5）、郊區(qū)環(huán)線（A30）。北靠江蘇省,是江蘇陸路進入上海的北大門，南臨安亭國際汽車城?；貐^(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便捷，基礎(chǔ)設(shè)施完備，服務(wù)體系齊全，功能定位科學(xué)。3.1.2自然資源狀況嘉定區(qū)屬亞熱帶季風(fēng)氣候，冬季溫暖多于，夏季酷熱少雨，日照多，無霜期長。由于受南北冷暖空氣交替影響，臺風(fēng)、旋風(fēng)、雨澇等災(zāi)害性天氣有時出現(xiàn)。氣溫：年平均氣溫16.9℃左右，氣溫在年際有差異，極端最高氣溫37.5℃，極端最低氣溫零下6.6℃，初霜期在11月下旬，終霜期在3月下旬，無霜期常年約240天。日照：年平均日照時數(shù)1865.9小時。其中7、8月份光照最強，占全年的25%，歷年平均日照百分率為45%。降水：年平均降水量為1054.5毫米。常年平均降水日數(shù)為114天。土壤條件嘉定屬長江中下游三角洲平原，為長江河口地段河流和潮汐相互作用下逐漸淤積而成，境內(nèi)地勢低平，東北略高，西南稍低，主要構(gòu)成為第四紀(jì)和新第三紀(jì)沖積層，覆蓋物190-230m?；貛r石埋藏較深，主要由火山熔巖和火山碎屑巖組成。當(dāng)?shù)赝寥莱煞州^復(fù)雜，區(qū)內(nèi)東、南、西、北地區(qū)土壤分別以：黃泥土、夾沙土、青黃土和溝干土以及潮汐泥土為主要類型。基地地貌類型屬瀉湖-湖積平原，區(qū)內(nèi)地勢平坦開闊，高差不大，地面高度：4.2－4.5米，現(xiàn)多為灌溉農(nóng)田用地。水利條件嘉定區(qū)有市、區(qū)級河道蕰藻浜、練祁河、婁塘河橫臥東西，向東流經(jīng)寶山區(qū)直通長江和黃浦江，鹽鐵河、橫瀝縱貫?zāi)媳保c吳淞江、瀏河相連。河港縱橫交錯，水系發(fā)達，河網(wǎng)密度4Km/Km2。基地附近主要河道有顧浦河、巨門河、練祁河等水渠，這些河道均匯集于黃浦江。3.1.3社會經(jīng)濟狀況據(jù)嘉定區(qū)統(tǒng)計年鑒，2014年末耕地32.12萬畝。總?cè)丝?2.71萬人，其中農(nóng)業(yè)人口12.05萬人。農(nóng)村勞動力16萬人，其中農(nóng)業(yè)勞動力1.5萬人，占農(nóng)村總勞力的9.38％。農(nóng)村居民人均純收入9601元。全區(qū)轄南翔鎮(zhèn)、安亭鎮(zhèn)、馬陸鎮(zhèn)、徐行鎮(zhèn)、華亭鎮(zhèn)、外岡鎮(zhèn)、黃渡鎮(zhèn)、江橋鎮(zhèn)8個鎮(zhèn)和菊園新區(qū)、嘉定工業(yè)區(qū)2個區(qū)及1個新成路街道。2014年全區(qū)實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值（增加值）410.73億元，其中第一產(chǎn)業(yè)增加值2.53億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重為0.62%；第二產(chǎn)業(yè)增加值280.87億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重為68.38%；第三產(chǎn)業(yè)增加值127.33億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重為31.00%。全年完成工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值（按先行價格）1332.17億元。完成農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值（按先行價格）4.23億元。其中：種植業(yè)1.79億元，林業(yè)0.16億元，畜牧業(yè)1.30億元，漁業(yè)0.74億元。外岡鎮(zhèn)全鎮(zhèn)面積50.92平方公里，其中耕地面積4.72萬畝?？?cè)丝?.12萬人，其中農(nóng)村勞動力人口1.70萬人。2015年全年完成增加值13.9億元，比上年增長31.88%。其中第一產(chǎn)業(yè)5210萬元，第二產(chǎn)業(yè)11.49億元，第三產(chǎn)業(yè)1.9億元。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值2.04億元，工業(yè)產(chǎn)品銷售收入82.83億元。外貿(mào)直接出口額1.14億美元。勞均收入12254元，人均收入7356元。有鎮(zhèn)村規(guī)模工業(yè)企業(yè)138家，職工15078人。全鎮(zhèn)有大、中、小學(xué)4所，幼兒園3所，教職員工500多人。3.1.4項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r在種植方面：目前就全國來說，臘梅種植面積不多，還未形成規(guī)模。種植臘梅的地區(qū)主要在河南的鄢陵、重慶的北碚、四川成都的幸福梅林、江蘇的如皋等地，而上海唯有嘉定的外岡。在下游產(chǎn)業(yè)方面：⑴可加工成臘梅花茶。臘梅花沏茶，有潤肺止咳的功效，其花香可提神醒腦，是一種很好的保健藥用花卉。⑵可加工成臘梅精油。臘梅花含161種香精油化合物，可制香水、化裝品、食品添加劑等。⑶可制成干香花。而國內(nèi)市場上對臘梅鮮花的需求很大。還遠遠不能滿足消費的需求，目前在下游產(chǎn)業(yè)方面還幾乎是一片空白。所以該項目的實施對在下游產(chǎn)業(yè)的開發(fā)和利用有廣闊的市場前景。3.1.5建設(shè)具體地點選擇外岡臘梅基地占地500畝，分別為品種母本園、育種園和生產(chǎn)示范地三大板塊：占地面積50畝的母本園（東靠新建示范基地、西沿顧浦河、南為馬門河、北臨巨門河）：這一板塊將利用外岡太平天國時期留下的古臘梅作為母本，建設(shè)母本園，保存本地臘梅種源。占地面積30畝的育種園（東沿望新線帶廠水泥路、西臨顧浦河、南靠長涇河、北為老練祁河）：這一板塊通過收集全國多種臘梅品種，對這些品種保存、引進、篩選、提純、馴化，建成國內(nèi)臘梅品種最齊全的品種資源庫。占地面積420畝的生產(chǎn)示范基地（其中300畝基地位置東為墨玉北路、西連母本園、南靠馬門村梅園、北為巨門村周家宅；120畝基地位置東沿毛涇河、西臨張家宅、南靠恒協(xié)路、北為魚塘）：這一板塊通過科學(xué)的栽培管理，三年后使臘梅切花進入盛產(chǎn)期，盛產(chǎn)期內(nèi)每畝鮮切花枝條可近萬枝，結(jié)合發(fā)展旅游觀光采摘項目，提供了一個不可多得的冬季花卉觀賞基地。3.2資源利用程度3.2.1品種利用該項目中種植的臘梅品種來源大部分為當(dāng)?shù)亍板X門”古臘梅及先前引種品種自然雜交后代中選育的優(yōu)良品系。具有花型大，花色豐富，香味純正等特點。同時，因為是自然雜交繁育，許多臘梅品種都屬于變異后代。一些性狀比較穩(wěn)定的品種得到了很好的保護，并通過無性繁殖保存性狀，加快繁育速度，增加母株基數(shù)，但無法命名。（臘梅由于屬于易突變品種，種子繁殖變性的機率極高。同時，組織培養(yǎng)、品種鑒定工藝在國內(nèi)的技術(shù)水平還不是很完善。因此臘梅在性狀保存和品種鑒定的技術(shù)上還存在一定的困難）。在這些已被保護的優(yōu)良品種中，很多多年實踐證明適合切花商品生產(chǎn)和園藝品種栽培的品種已通過嫁接繁殖，并得到快繁。項目中許多品種都來源于上述已被保護的品種。同時，項目的實施對尚未能認(rèn)定的品種將展開進一步的研究和利用，并利用易突變的特性加快新品種的培育，選育出更佳的生產(chǎn)栽培新品種。3.2.2生產(chǎn)利用該項目對品種選育出來性狀良好的品系分別利用。對部分抽枝率高，花型大、花色佳、味濃郁的品種開發(fā)成商品切花株，進行規(guī)?；a(chǎn)，提供本項目中主要栽培種量；對樹型矮化，生長速度慢，葉型小的品種開發(fā)成盆景栽培用品種；對植株形狀優(yōu)良，且性狀優(yōu)異的品種培育成園藝綠化用苗木栽培，主要是從事種苗的生產(chǎn)。目前分類研究和育種進展良好，切花、盆載及綠化用苗品種都具有了一定的數(shù)量，并每年有所增加，品種較為豐富。3.3項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.3.1政策環(huán)境中共中央國務(wù)院2016年一號文《關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)若干意見》指出：“加強‘三農(nóng)’工作，積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)，是全面落實科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建社會主義和諧社會的必然要求，是加快社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的重大任務(wù)?！备鶕?jù)中共中央國務(wù)院一號文精神，通過發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，繁榮生態(tài)文化體系，充分挖掘和發(fā)揮林業(yè)的生態(tài)、經(jīng)濟、社會三大效益和功能，努力提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為基本途徑，吸納農(nóng)村富余勞動力就業(yè)，提高技術(shù)裝備能力和水平，有利于推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。3.3.2資源優(yōu)勢（1）嘉定的外岡鎮(zhèn)臘梅品種多。有檀香臘梅、荷花臘梅、金鐘臘梅、馨口臘梅等30余個品種，資源豐富。這些資源馬上就可以利用。（2）外岡鎮(zhèn)有廣泛而悠久的臘梅栽培歷史。在外岡鎮(zhèn)很多農(nóng)戶都掌握了臘梅的栽培技術(shù)，他們在自家的屋前院后種植了很多的臘梅。這為臘梅產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了良好的基礎(chǔ)。（3）嘉定是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)區(qū)，勞動力成本較低，且當(dāng)?shù)赜休^充裕的勞動力資源，使得該項目所在地區(qū)具有廉價而充足的勞動力資源和原材料，可以保證該項目在投產(chǎn)以后具有較強的成本優(yōu)勢。3.3.3市場優(yōu)勢進入新世紀(jì)以來，在世界花卉業(yè)蓬勃發(fā)展的大背景下，隨著我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展和人民生活水平日益提高，我國花卉業(yè)繼續(xù)保持了快速發(fā)展的勢頭。據(jù)統(tǒng)計，2014年全國花卉種植面積81萬公頃，比2022年增長27%；花卉銷售額503.3億元，比2022年增長16.9%；出口額1.54億美元，比2022年增長6.9%。據(jù)上?；ɑ軈f(xié)會統(tǒng)計，上?；ɑ苁袌雒磕晗M鮮花7億多枝，有花卉市場有十多個，花店2千多家，市場需求巨大。3.3.4科技開發(fā)能力項目公司從事外岡臘梅產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的研究和推廣，在原有近30多年自然栽培的基礎(chǔ)上形成了一套較為豐富的生產(chǎn)栽培技術(shù)，特別是在臘梅的育種、選育、切花栽培模式、產(chǎn)品增收等技術(shù)方面取得了較為成功的經(jīng)驗。公司擁有專業(yè)技術(shù)人員12名，其中高級職稱2名、中級職稱6名，有大學(xué)學(xué)歷18名。目前公司正在籌建臘梅研究所，與全國臘梅方面專家及科技單位（如南京林大、上海農(nóng)科院、上海交大等）聯(lián)合研發(fā)臘梅花的深加工，在條件成熟后形成種植、加工與銷售一條龍，將臘梅產(chǎn)業(yè)做好做大。公司在臘梅新品種培育方面與上海市林業(yè)總站進行了長期合作，同時還得到了上海農(nóng)科院、上海交通大學(xué)、全國臘梅協(xié)會、上?；ɑ軈f(xié)會等科研單位和專業(yè)機構(gòu)的技術(shù)支持。2014年與上海農(nóng)科院花卉研究中心和生物技術(shù)研究中心合作進行了“臘梅種質(zhì)資源收集、評價與利用研究”的上海市科技興農(nóng)重點攻關(guān)項目研究；與上海市農(nóng)業(yè)科技服務(wù)中心合作進行了“名貴臘梅繁殖和推廣”的上海農(nóng)業(yè)“四新”技術(shù)推廣項目研究等。通過對臘梅種質(zhì)資源的收集、評價、篩選從而達到對名貴臘梅的繁殖和推廣。已取得一定的技術(shù)積累。使外岡鎮(zhèn)臘梅產(chǎn)業(yè)化發(fā)展有了技術(shù)保障。3.3.5基礎(chǔ)設(shè)施條件（1）交通便利、運輸位置優(yōu)越該項目地處嘉定外岡鎮(zhèn)，周邊有204國道（滬宜公路）、寶錢公路、墨玉路、外青松公路、滬寧高速（A11）、滬嘉瀏高速（A12）、嘉金高速（A5）、郊區(qū)環(huán)線（A30）。北靠江蘇省,是江蘇陸路進入上海的北大門，南臨安亭國際汽車城?；貐^(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便捷。（2）環(huán)境質(zhì)量高項目規(guī)劃用地區(qū)域內(nèi)不存在影響環(huán)境質(zhì)量的工業(yè)廠家企業(yè)，環(huán)境質(zhì)量較高。（3）能源供應(yīng)保障有力電力：選址范圍內(nèi)有10kv出局電纜多條，就近架設(shè)變壓器和低壓線十分方便。供水：在巨門村項目基地顧浦河的對面有外岡第二自來水廠，供水十分便利。（4）項目建設(shè)單位有現(xiàn)成儲運包裝場地項目建設(shè)單位上海新紀(jì)種植有限公司在公司運作中已有現(xiàn)成的儲運包裝場地，項目實施后可利用該設(shè)施進行生產(chǎn)運作。3.4主要障礙因素及解決方案1、資金缺口相對較大臘梅的種植繁育在前期資金的投入較大，臘梅的種植要經(jīng)過一定的生長期才能投入市場。所以資金缺口相對較大，擬通過項目單位自籌資金、地方財政扶持和爭取國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目專項投資相結(jié)合的方式來解決資金缺口。2、自然災(zāi)害的發(fā)生上海嘉定區(qū)的地理位置優(yōu)越，氣候條件好，對臘梅的生長繁殖提供了較好的氣候條件和水分。但上海還是受臺風(fēng)、熱帶風(fēng)暴影響較多的地區(qū)。所以項目單位可通過設(shè)置防風(fēng)林帶等措施來降低臺風(fēng)和熱帶風(fēng)暴的影響。另外擬通過商業(yè)保險來降低項目的經(jīng)濟風(fēng)險。

第四章項目單位基本情況4.1概況該公司成立于2000年7月，注冊地址：上海市嘉定區(qū)外錢公路868號，法人代表：金正。注冊資金300萬元人民幣。經(jīng)營范圍：花草苗木、蔬果種植。該公司具有從事臘梅等花卉苗木種植的豐富經(jīng)驗，企業(yè)以臘梅產(chǎn)業(yè)化為依托，肩負(fù)著全鎮(zhèn)苗木花卉種植戶的技術(shù)指導(dǎo)和市場開發(fā)等工作。帶動周邊農(nóng)戶，擴大臘梅等花卉苗木的種植范圍，達到規(guī)?；⒓s化經(jīng)營程度。以確保農(nóng)民獲得最大的經(jīng)濟效益和社會效益，推動外岡花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。該公司擁有臘梅繁殖、引種、馴化、提純、復(fù)壯基地200畝，在推廣發(fā)展錢門古臘梅的基礎(chǔ)上，專門收集和篩選培育出優(yōu)良品種，以保證臘梅的品質(zhì)。該公司種植的臘梅，參加了2014年上海市人民政府主辦的“年宵花會”展，深受廣大市民的喜歡和青睞，受到主辦方的充分肯定。4.2研發(fā)能力該公司擁有專業(yè)技術(shù)人員12名，其中高級職稱2名、中級職稱6名、大學(xué)學(xué)歷18名。公司在臘梅新品種培育方面與上海市林業(yè)總站進行了長期合作，同時還得到了上海農(nóng)科院、上海交通大學(xué)、全國臘梅協(xié)會、上?；ɑ軈f(xié)會等科研單位和專業(yè)機構(gòu)的技術(shù)支持。與上海農(nóng)科院花卉研究中心和生物技術(shù)研究中心合作進行“臘梅種質(zhì)資源收集、評價與利用研究”的上海市科技興農(nóng)重點攻關(guān)項目研究；與上海市農(nóng)業(yè)科技服務(wù)中心合作進行“名貴臘梅繁殖和推廣”的上海農(nóng)業(yè)“四新”技術(shù)推廣項目研究等。4.3財務(wù)狀況據(jù)2015年度報表，建設(shè)單位現(xiàn)有注冊資本300萬元，凈資產(chǎn)373.14萬元，企業(yè)資產(chǎn)總額4306.28萬元，其中貨幣資金53萬元。經(jīng)審計后的公司近三年來的資產(chǎn)負(fù)債情況見表4-1：表4-1財務(wù)狀況表項目2022年2014年2015年流動資產(chǎn)1,362,486.402,077,909.002,214,810.13固定資產(chǎn)2,324,470.292,211,470.292,091,470.29資產(chǎn)總計3,686,956.694,289,379.294,306,280.42流動負(fù)債361,361.77729,927.81574,877.95負(fù)債合計361,361.77729,927.81574,877.95凈資產(chǎn)3,325,594.923,559,451.483,731,402.47業(yè)務(wù)收入1,473,000.001,584,320.001,541,414.72凈利潤168,159.50233,856.56171,950.99銷售利潤率11.42%14.76%11.16%凈資產(chǎn)收益率5.06%6.57%4.61%資產(chǎn)負(fù)債率9.80%17.02%13.35%上海新紀(jì)種植有限公司幾年來，資產(chǎn)負(fù)債率一直保持在較低的水平，均小于65%，指標(biāo)優(yōu)良。2015年度：企業(yè)實收資本額300萬元，所有者權(quán)益373.14萬元，未分配利潤73.14萬元。公司沒有銀行借款，以上數(shù)據(jù)表明企業(yè)有一定的償債能力。4.4法人代表基本情況法人代表：金正年齡：53歲簡歷：男，助理農(nóng)藝師，高中文化程度?，F(xiàn)任外岡鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)委員會黨支部書記、常務(wù)副主任。任上海新紀(jì)種植有限公司董事長兼總經(jīng)理、法人代表。業(yè)績：歷任望新鄉(xiāng)團委常務(wù)副書記、望新村黨支部書記；望新鄉(xiāng)管委會副主任兼望新農(nóng)業(yè)公司經(jīng)理；望新農(nóng)業(yè)公司經(jīng)理；望新鎮(zhèn)副業(yè)公司黨支部書記兼經(jīng)理。在歷年來的工作期間，曾榮獲：1992年被區(qū)人事局記大功一次，1995年被區(qū)人事局記三等功一次，1994-1995年度被評為嘉定區(qū)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，1996-1997年度被評為嘉定區(qū)先進工作者，1998-2000年度被評為嘉定區(qū)先進工作者，2000年度被評為嘉定區(qū)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，2022-2015年度被評為嘉定區(qū)先進工作者和優(yōu)秀共產(chǎn)黨員，2022—2015年度被授予上海市勞動模范稱號。第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀在國內(nèi)市場：種植臘梅的地區(qū)主要在河南的鄢陵、重慶的北碚、四川的成都、江蘇的如皋等地，而上海唯有嘉定的外岡。其中河南鄢陵地區(qū)多以傳統(tǒng)的綠化材料為主，江蘇如皋地區(qū)多以樁景為主，四川重慶地區(qū)已開始進行鮮切花的批量生產(chǎn)。全國臘梅種植總面積在萬畝左右，其中鮮切用臘梅花近6千畝。其中規(guī)模最大的重慶北碚種植面積在5000畝左右，據(jù)2016年5月實地考察，5000畝鮮切花根本滿足不了當(dāng)?shù)氐南M需求。所以目前市場的現(xiàn)狀是在臘梅種植地區(qū)就供不應(yīng)求，而在其他地區(qū)幾乎很少有臘梅鮮切花的供應(yīng)。可見臘梅的國內(nèi)市場潛力巨大。在國際市場：臘梅是我國獨特的傳統(tǒng)名貴花木，除朝鮮、日本在三百年前從我國有少量引進種植外，在歐美各國也少有種植，而且很受歡迎。在歐洲如新西蘭等國對我國的臘梅資源與產(chǎn)業(yè)應(yīng)用都有強烈的興趣。曾有一位日本商人，在2014年上海市政府舉辦的“年宵花卉”展覽上看到項目公司生產(chǎn)的臘梅，當(dāng)即要與公司定訂，第一批就要2萬多株，但公司婉言拒絕了。主要原因一是考慮到物種的保護，二是當(dāng)時公司沒有這個生產(chǎn)能力。與此同時在展覽期間，許多外國朋友也爭相購買，因為他們沒有看到過這種臘梅花，不僅花香、花瓣又漂亮。由此可見臘梅的國際市場潛力很大。5.1.2產(chǎn)品市場前景分析1、據(jù)上?；ɑ軈f(xié)會統(tǒng)計，上?；ɑ苁袌雒磕晗M鮮花7億多枝，品種以玫瑰、百合、康乃磬、扶郎等花卉為主。其中臘梅切花的數(shù)量之少可忽略不計，僅個別花店有售，貨源大多是鄰近的江蘇如皋地區(qū)。但外省市供貨因運輸成本高，損耗嚴(yán)重(臘梅花蕾、花朵易脫落)，故目前市場上供應(yīng)量很少。上?；ɑ苁袌鲇惺鄠€，花店2千多家，按外岡臘梅目前的生產(chǎn)能力，只能應(yīng)付1家花卉市場的需求，而遠遠不能滿足市場的需求。2、上?；ɑ苁袌鲈诙镜钠贩N較少，插花盆景所用鮮切花中幾乎沒有露地花卉，而臘梅花是冬季開花的唯一的露地花卉。在春節(jié)期間的市場需求很大，臘梅鮮切花在春節(jié)前后上市會有很好市場。而且，經(jīng)過前些年的研究，外岡臘梅的供花期比普通臘梅更長（可達2-3個月），延長了鮮花的供應(yīng)期。3、外岡臘梅因其品質(zhì)好、花期長在2014年、2015年的上海年宵花卉展中取得了很好的社會影響和經(jīng)濟效益，短短一周時間就將現(xiàn)有1萬多枝臘梅一銷而空。在上海市民中留下良好印象。使項目公司看到了市場的巨大需求量。臘梅在日本、韓國、東南亞和歐美花卉市場具有巨大市場潛力。5.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢外岡臘梅的品質(zhì)好、花期長比市場上普通臘梅有明顯的競爭優(yōu)勢。與市場上普通臘梅比，外岡臘梅不但花大(直徑達3厘米左右)，花瓣多，似娟飄逸，而且香味清純、色似密蠟。而傳統(tǒng)常規(guī)臘梅花小而尖(直徑為1.5厘米左右)，花色黯然無光、渾濁。在2014年、2015年在上海市“年宵花卉”展覽期間，同樣規(guī)格的一枝臘梅花，外岡臘梅比其它參展單位的臘梅價格高出2倍以上，而且一搶而空。明顯優(yōu)于市場上的常規(guī)品種。臘梅鮮切花在運輸途中因花蕾、花朵易脫落損耗嚴(yán)重，運輸成本較高。通過與有關(guān)高校和科研院所多年的研究合作，項目公司對臘梅花的防脫落等關(guān)鍵技術(shù)問題的研究上已有所進展。外岡臘梅在上海鮮花市場上具有很強的優(yōu)勢。臘梅可加工成臘梅花茶、臘梅精油、干香花等。這些下游產(chǎn)業(yè)目前還少有企業(yè)涉足，項目公司在以后的發(fā)展中，利用上海地區(qū)獨特的技術(shù)優(yōu)勢開發(fā)這些下游產(chǎn)業(yè)。綜上所述，項目產(chǎn)品無論是臘梅的鮮花還是其加工后的產(chǎn)品，都具有很強的市場競爭能力。5.2銷售策略、方案和營銷模式5.2.1銷售策略臘梅鮮切花在中國花卉市場上是一種新興產(chǎn)品，一般都用以園林綠化用。目前花卉市場僅有少量供應(yīng)，對消費群體來說，中老人非常喜歡臘梅，但苦于一枝難求。對于年輕人來說，知道玖瑰、百合、扶郎、康乃馨的多而了解臘梅的少，因而要加強對臘梅的宣傳力度，通過花卉展覽，制作宣傳版面，印發(fā)相關(guān)材料，通過各種新聞媒體宣傳，進一步外岡臘梅的知名度，讓廣大消費者了解臘梅的諸多好處。同時，在區(qū)、鎮(zhèn)政府的支持下，在示范基地附近建設(shè)以臘梅為主體的景觀林帶（如臘梅栽培園、盆景園、觀賞園）。一則弘揚外岡書梅文化，為示范基地制作了一個生動的宣傳版面。二則為發(fā)展觀賞旅游、休閑農(nóng)業(yè)提供一個良好的平臺，使得臘梅產(chǎn)業(yè)形成一個良性的產(chǎn)業(yè)鏈，促進生產(chǎn)和銷售。通過實施品牌、精品戰(zhàn)略，加強包裝和標(biāo)識的使用，使外岡臘梅早日走進普通百姓家。5.2.2銷售方案項目產(chǎn)品的銷售以“立足上海，走向世界”。上海是個國際大都市，在國內(nèi)外具有很大的影響力，立足了上海就可走向海外市場。本項目目前的示范種植面積500畝，主要以鮮切花形式出售，同時少量搞些小盆景及園林景觀綠化用苗。開花期鮮切花的總產(chǎn)量約130多萬枝，盛產(chǎn)期將在250萬枝左右，僅可滿足上海地區(qū)的花卉市場需求。通過本項目的示范種植，根據(jù)市場需求在今后幾年內(nèi)可擴大到3000畝，年產(chǎn)鮮切花1500多萬枝。依托上海對外巨大的輻射力，逐步向外省市并通過出口代理商將產(chǎn)品出口到日本、韓國和東南亞并逐步拓展歐美花卉市場。5.2.3營銷模式利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，與上海地區(qū)的花卉市場、花店建立銷售網(wǎng)絡(luò)，將產(chǎn)品銷售到花卉市場和花店。并在花卉市場設(shè)1-2個經(jīng)銷點進行批發(fā)、另售，及時掌握花卉市場信息調(diào)整銷售模式。在北京、廣州、深圳等大都市建立代銷點或確定代表商，在日本、韓國和東南亞尋找進出口代理商。力爭2-3年內(nèi)組建自成一體的立體營銷網(wǎng)絡(luò)。5.3市場風(fēng)險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析項目產(chǎn)品市場風(fēng)險主要是主營業(yè)務(wù)單一。項目公司的主營業(yè)務(wù)就是臘梅的花卉種苗，銷售收入占到未來公司主營業(yè)務(wù)收入的100%，其價格出現(xiàn)波動將會對未來收益產(chǎn)生影響。今后主要產(chǎn)品的價格波動會給公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來潛在的風(fēng)險。5.3.2防范和降低風(fēng)險對策一方面要加大對臘梅優(yōu)質(zhì)品種保存、引進、篩選、提純、馴化的研究，在科技研發(fā)上要不斷的投入，不斷推出優(yōu)質(zhì)新品種。另一方面，開展多種經(jīng)營。要開發(fā)下游產(chǎn)品，逐步對臘梅花茶、臘梅精油、干香花等產(chǎn)品進行開發(fā)生產(chǎn)。同時，完善生產(chǎn)經(jīng)營布局，拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，以增加銷售量和擴大市場占有率來提高銷售收入和利潤。并加強經(jīng)營管理，降低生產(chǎn)成本，提高整體盈利能力。

第六章建設(shè)地（場）址、期限和方案6.1建設(shè)地（場）址外岡臘梅生產(chǎn)示范基地位于嘉定區(qū)西北部，地處外岡鎮(zhèn)中部,是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要板塊。基地范圍：顧浦河以東、墨玉北路以西、外青松公路以北、寶錢公路以南。外岡距離市中心40公里。其中在外岡鎮(zhèn)的望新村規(guī)劃50畝母本園；在巨門村規(guī)劃30畝的育種園；在巨門村、馬門村和楊甸村規(guī)劃占地面積420畝的生產(chǎn)示范基地。該地塊一般農(nóng)田，選擇該地塊建設(shè)外岡臘梅生產(chǎn)示范基地符合國家基本農(nóng)田保護政策。6.2建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項目建設(shè)的指導(dǎo)思想是：在中共中央國務(wù)院中發(fā)2015年1號文件精神的指引下，抓住機遇，突出重點，講求實效，聯(lián)結(jié)利益，建立臘梅生產(chǎn)種植和繁育基地，促進生產(chǎn)要素的優(yōu)化組合，增強農(nóng)民的自我服務(wù)功能，推進農(nóng)業(yè)綜合加工能力，促進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)展，形成農(nóng)民合作經(jīng)濟組織良性發(fā)展模式。建設(shè)規(guī)模：500畝臘梅種植和繁育生產(chǎn)示范基地。6.3項目規(guī)劃和布局項目規(guī)劃用地500畝，其中：占地面積50畝的母本園（見附圖4：項目基地建設(shè)規(guī)劃圖1）：這一板塊將利用外岡太平天國時期留下的古臘梅作為母本，建設(shè)母本園，保存本地臘梅種源。占地面積30畝的育種園（見附圖4：項目基地建設(shè)規(guī)劃圖1）：這一板塊通過收集全國多種臘梅品種，對這些品種保存、引進、篩選、提純、馴化，建成國內(nèi)臘梅品種最齊全的品種資源庫。占地面積420畝的生產(chǎn)示范基地（見附圖4：項目基地建設(shè)規(guī)劃圖1、2）：這一板塊通過科學(xué)的栽培管理，三年后使臘梅切花進入盛產(chǎn)期，盛產(chǎn)期內(nèi)每畝鮮切花枝條可近萬枝，結(jié)合發(fā)展旅游觀光采摘項目，提供了一個不可多得的冬季花卉觀賞基地。目前已建設(shè)完成200畝，其中母本園和育種園分別在2014年和2015年建成，其他生產(chǎn)示范基地將于今年開始進行建設(shè)。6.4建設(shè)內(nèi)容在嘉定的外岡鎮(zhèn)打造成一個以臘梅為主題文化的城鎮(zhèn)，建設(shè)成遠近享譽的臘梅名鎮(zhèn)為目標(biāo)。建設(shè)有檀香臘梅、荷花臘梅、金鐘臘梅、馨口臘梅等名貴臘梅為主的500畝臘梅種植和繁育生產(chǎn)示范基地。6.4.1土建土建工程類：塑料鋼管大棚8000平方米，水泥明溝3000米，泵站2座，水泥道路6000平方米（總長2480米）、土地平整200000平方米、地下暗管207000米及水泥場地2000平方米等。塑料鋼管大棚用于開花季節(jié)通過調(diào)節(jié)光照，控制臘梅開花時間，滿足春節(jié)前后花卉市場的供應(yīng)量及幼苗生長期的防霜凍等措施。土地平整對新建的300畝土地進行加高平整6.4.2設(shè)備太陽能殺蟲燈15臺，打藥機12臺，汽油機水泵6臺，生產(chǎn)運輸車1輛，輸變電設(shè)備100KVA、生產(chǎn)工具50套，大小塑料包裝周轉(zhuǎn)箱共2500只，實驗室設(shè)備1套等。輸變電設(shè)備含一座100KVA變電設(shè)備和輸送電網(wǎng)；塑料包裝周轉(zhuǎn)箱大箱每箱裝大支帶叉臘梅1支，中小箱每箱裝臘梅20支。6.4.3其他苗木引進大株臘梅15000株，小株臘梅35000株，土壤改良300畝及項目前期工作費等。臘梅從苗木種入到產(chǎn)出一般要3年時間。為使項目建設(shè)早日有所產(chǎn)出，部分苗木的引進從當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶自己種植的臘梅中收購。6.5實施方案根據(jù)規(guī)劃布局和建設(shè)的內(nèi)容要求，本項目由嘉定區(qū)農(nóng)委、嘉定區(qū)林業(yè)站和外岡鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)組織落實，由外岡鎮(zhèn)農(nóng)委和上海新紀(jì)種植有限公司負(fù)責(zé)實施。在技術(shù)上并聘請上海市農(nóng)業(yè)科學(xué)院、上海市林業(yè)總站和全國臘梅協(xié)會、上海市花卉協(xié)會的專家進行實地指導(dǎo)。重點抓好土壤改良、土地平整、暗管排設(shè)工作。建立項目實施保障小組，協(xié)調(diào)組織項目的實施，定期檢查項目進展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時溝通處理。6.5.1.土壤改良臘梅最適宜生長疏松、肥沃又深厚的中性或偏酸性的砂質(zhì)土壤中。忌積水，忌堿性和粘性土。而項目實施地點的土壤PH值平均為7.3，采用的方法是用復(fù)合有機肥+硫酸亞鐵來調(diào)節(jié)土壤的PH值。在土壤中施入硫酸亞鐵稀釋水，可使土壤增加酸性。但施硫酸亞鐵見效快，但作用時間不長，需經(jīng)常施用。通過施入含酸性成分的復(fù)合有機肥能補充土壤營養(yǎng)物質(zhì)，改善土壤物理性質(zhì)，增加土壤酸性。項目建設(shè)基地的土壤為青黃土，土壤比較貧瘠和粘重，結(jié)合平整土地，在土壤中混入泥炭、腐熟的碎松樹皮、鋸屑和其他農(nóng)作物秸稈等措施，增加土壤有機質(zhì)含量，提高土壤通透性，增強其保水保肥能力。以適應(yīng)臘梅的生長。6.5.2平整土地項目建設(shè)基地的土壤地勢偏低，地下水水位偏高。不利于臘梅的生長。結(jié)合土壤改良，在基地中開挖土溝以加高土層，可有效降低地下水水位。6.5.3暗管排設(shè)臘梅的生長忌水濕，以排水良好的輕壤土為宜。所以要對地勢較低的土地在地下排設(shè)直徑為3厘米的塑料軟管。排管時結(jié)合土地平整同時進行，在生產(chǎn)基地埋深在40~50厘米，育種園埋深在10~20厘米。排管后注意要在管內(nèi)注水后方可填土。6.6工藝流程圖圖6.1臘梅生產(chǎn)加工工藝流程圖盆景市場綠化苗木市場加工工藝研究生產(chǎn)研究品種保護銷售市場部母本園綠化苗木園盆景園切花生產(chǎn)基地包裝干花產(chǎn)品烘干處理臘梅花制品運輸包裝儲藏藥劑處理切花產(chǎn)品加工部新品種臘梅商品切花臘梅盆栽臘梅實驗室技術(shù)研發(fā)部生產(chǎn)部綠化用臘梅盆景市場綠化苗木市場加工工藝研究生產(chǎn)研究品種保護銷售市場部母本園綠化苗木園盆景園切花生產(chǎn)基地包裝干花產(chǎn)品烘干處理臘梅花制品運輸包裝儲藏藥劑處理切花產(chǎn)品加工部新品種臘梅商品切花臘梅盆栽臘梅實驗室技術(shù)研發(fā)部生產(chǎn)部綠化用臘梅后期開發(fā)項目后期開發(fā)項目切花市場切花市場6.7實施進度安排項目實施歷時1年，2017年1月至12月。項目實施包括以下幾個階段：立項論證，項目審批，土壤改良、平整，苗木采購，生產(chǎn)建設(shè)，土建施工，設(shè)備采購，人員培訓(xùn)，上級驗收。項目計劃資金到位后1年內(nèi)完成。具體建設(shè)進度見圖5-1：圖6-1項目實施進度計劃圖步驟2016年2017年8~9月10~12月1~2月3~4月5~6月7~8月9~10月11~12月立項論證項目審批土壤改良、平整苗木采購生產(chǎn)建設(shè)土建施工設(shè)備采購人員培訓(xùn)上級驗收

第七章投資概算和籌資方案7.1投資概算依據(jù)（1）國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。（2）中國工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》。（3）農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同編制的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價方法與手冊》（第二版）。（4）項目所需的配套設(shè)備。按其市場價進行計算。（5）科技投資參照上海市科技興農(nóng)重點攻關(guān)項目補貼標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)咨詢服務(wù)機構(gòu)收費報價資料。（6）該項目建筑工程費按上海市現(xiàn)行建筑造價擴大指標(biāo)進行估算。（7）項目安裝工程費系按各單項工程，安裝工程費率進行計算。7.2投資概算建設(shè)項目總投資由固定資產(chǎn)和流動資金二部分組成?？偼顿Y共計519.30萬元。見表7-1：表7-1投資估算表項目固定資產(chǎn)投資（萬元）流動資產(chǎn)投資（萬元）建筑工程256.36設(shè)備購置79.94安裝工程0其他費用138.00流動資金45.00合計519.30萬元7.2.1固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資474.30萬元。建筑工程、設(shè)備及工器具購置依據(jù)建設(shè)項目總體規(guī)劃布局，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，選擇適用的工程設(shè)計方案和工藝技術(shù)方案，在確定項目的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容的基礎(chǔ)上利用分項估算法進行估算。該項目計劃購置的設(shè)備主要為太陽能殺蟲燈、打藥機、汽油機水泵等。該設(shè)備不需要安裝。故本項目安裝調(diào)試費為零。不可預(yù)見費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費兩部分。由于工程建設(shè)期計劃在8個月完工，人工費、材料費等市場價格近期較為穩(wěn)定，因此基本預(yù)備費率和漲價預(yù)備費率按照設(shè)備及主要工器具購置費的3%和3%計算（詳見附表2：固定資產(chǎn)投資估算表）。土建：塑料鋼管大棚8000平方米，水泥明溝3000米，泵站2座，水泥道路6000平方米、地下暗管192000米及水泥場地2000平方米等.設(shè)備：太陽能殺蟲燈15臺，打藥機12臺，汽油機水泵6臺，生產(chǎn)運輸車1輛，輸變電設(shè)備100KVA、生產(chǎn)工具50套，大小塑料包裝周轉(zhuǎn)箱共2500只，實驗室設(shè)備1套等。其他：苗木引進大株臘梅15000株，小株臘梅35000株，土壤改良300畝及項目前期工作費等。7.2.2流動資金流動資金按照分項估算法，按同類型項目現(xiàn)行流動資金投放，根據(jù)周轉(zhuǎn)狀況，經(jīng)計算，本項目建成投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份需投放流動資金45.00萬元。（詳見附表3：投資計劃與資金籌措）。7.3資金來源（以總投資額度來寫）本項目按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資標(biāo)準(zhǔn)，固定資產(chǎn)投資為474.30萬元，分別由中央、市、區(qū)、企業(yè)自籌按1：1.4：0.6：1.5的比例配套組成，其中，財政無償資金230萬元（擬申請中央財政扶持資金30萬元，市財政扶持資金140萬元，區(qū)財政扶持資金60萬元），有償資金70萬元（為中央財政扶持資金），企業(yè)自籌資金174.30萬元。（自籌資金部分?jǐn)?shù)額較大，無法保障該項目的實施，寫法需改動。鎮(zhèn)財政予以支持100萬，出承諾<在辦>,要寫進去。）流動資金投資45.00萬元由企業(yè)在項目投產(chǎn)后分三個年度投入。據(jù)2015年底報表，建設(shè)單位現(xiàn)有注冊資本300萬元，凈資產(chǎn)373.14萬元，賬面貨幣資金53.00萬元。公司有應(yīng)收賬款82.48萬元，為政府和客戶采購的花卉苗木，在項目實施時貨款可以收回用于項目建設(shè)。企業(yè)種植的臘梅在年末歲初的銷售后也可帶來較大的現(xiàn)金回報。投資人將確保建設(shè)資金的到位。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理(必須申明資金實行縣級報帳制，寫法重新組織一下)項目建設(shè)資金實行封閉運行，配套資金必須籌足到位，確保工程項目順利實施。區(qū)農(nóng)委對資金下?lián)堋⑹褂眠M行監(jiān)管檢查，進行項目審計。項目公司將按農(nóng)委的要求配備合格的財會人員，做好項目的財務(wù)管理工作。7.4.1.1財政有償資金使用和管理項目建設(shè)財政有償資金70萬元，全部用于種苗的引進支出。項目基本投產(chǎn)后6年內(nèi)可以還清財政有償貸款，按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策，從第5年開始償還財政有償借款，至第6年底，全部還清財政有償借款本金和利息。本項目還款計劃從未分配利潤、折舊費和攤銷費中償還，項目最大還款期限為3.34年[見附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表]。7.4.1.2財政無償資金使用和管理項目建設(shè)財政無償資金230萬元，全部用于建筑工程中塑料鋼管大棚、水泥明溝、泵站、水泥道路、土地平整、地下暗管和水泥場地的建設(shè)。嚴(yán)格按照綜開辦規(guī)定的程序和手續(xù)辦理報賬。7.4.2銀行貸款使用和管理本項目沒有銀行貸款。7.4.3其他項目建設(shè)公司自籌資金219.30萬元，其中流動資金投資45.00萬元。在資金的使用管理上參照財政無償資金的管理要求和國家有關(guān)財務(wù)管理制度。做到專人管理、?？顚Ｓ?。配合有關(guān)部門的審計和監(jiān)督檢查。

第八章主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售預(yù)測和利稅預(yù)測該項目財務(wù)評價采用國家計劃委員會和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)（第三版）》所規(guī)定的原則和方法進行。8.1財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)評價的依據(jù)：必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合上海市和嘉定區(qū)經(jīng)濟建設(shè)的方針、政策和有關(guān)法規(guī)。這將有助于投資主體微觀利益和上海市的國民經(jīng)濟宏觀利益協(xié)調(diào)一致。以動態(tài)分析為主，動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合的原則。財務(wù)評價盡量考慮資金的時間價值，采用動態(tài)分析方法將不同的費用或效益折算成同一時點來進行比較，使財務(wù)評價更有科學(xué)性。為了保證建設(shè)項目經(jīng)濟評價的合理性，對成本和其他投入采取高估，而對收益進行適當(dāng)?shù)凸赖闹?jǐn)慎原則。主要參數(shù)的選擇：根據(jù)國家計劃委員會和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》項目計算期假定為12年，其中建設(shè)期2年。以國家計委最近頒布的種植行業(yè)社會折現(xiàn)率6%為本次財務(wù)評價的基準(zhǔn)收益率。財務(wù)評價所用價格采用在全國平均價格的基礎(chǔ)上，用上海市的價格水平與全國價格水平的比率系數(shù)進行折算后的價格，并考慮將來市場發(fā)展趨勢，同時由于該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，且通貨膨脹同時影響到投入和產(chǎn)出兩個方面，因此，不將通貨膨脹的影響考慮在內(nèi)，財務(wù)評價所采用的投入、產(chǎn)出價格均依據(jù)近期市場價為基礎(chǔ)進行測算。稅收政策按嘉定區(qū)的有關(guān)規(guī)定測算。8.2銷售收入、銷售稅金及附加估算8.2.1銷售收入項目達產(chǎn)年份可年產(chǎn)出大支臘梅（帶叉）133600株、中支臘梅801600株、小支臘梅400800株、臘梅盆景3000盆。產(chǎn)品價格參照2016年市場價格變化趨勢和基地原料成本進行測算。投產(chǎn)后各年的生產(chǎn)負(fù)荷、銷售量、銷售收入見表8-1：表8-1銷售收入情況表項目單位生產(chǎn)期第2年第3年第4-12年生產(chǎn)負(fù)荷（%）3560100大支臘梅（帶叉）株4676080160133600中支臘梅株280560480960801600小支臘梅株140280240480400800總銷量株4676008016001336000臘梅盆景盆105018003000大支臘梅（帶叉）20元/株93.52160.32267.20中支臘梅2元/株56.1196.19160.32小支臘梅1元/株14.0324.0540.08臘梅盆景20元/盆2.103.606.00產(chǎn)品銷售收入萬元165.76284.16473.60上表中大支臘梅（帶叉）銷售單價為20元/株，中支臘梅銷售單價為2元/株，小支臘梅銷售單價為1元/株，臘梅盆景銷售單價為20元/盆。經(jīng)估算項目正常投產(chǎn)后年銷售收入估計473.60萬元。（詳見附表7-1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表）。8.2.2銷售稅金及附加本項目屬農(nóng)民合作組織發(fā)起的幫助社員銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品性質(zhì)。產(chǎn)品屬初級加工產(chǎn)品，國家政策規(guī)定銷售環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)稅給予免稅優(yōu)惠。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1項目總成本估算項目總成本費用包括原材料、燃料、工資及福利費、經(jīng)營成本、折舊費、土地租賃費和利息支出。本項目正常生產(chǎn)年份年總成本費用年平均為331.58萬元。其中：1、原材料、燃料、工資及福利費：本項目為臘梅的種植、繁育，其原材料包括肥料、農(nóng)藥、農(nóng)戶承包300畝土地種植臘梅的回購、遮陽網(wǎng)、農(nóng)用薄膜、灌溉和盆景制作材料等。其中回購的大支臘梅（帶叉）回購單價為8元/株，中支臘梅回購單價為0.8元/株，小支臘梅回購單價為0.4元/株，遮陽網(wǎng)為盛夏季節(jié)為幼苗遮陽用，按30畝計；農(nóng)用薄膜為霜冬季節(jié)防護所用，按20畝計；其余均按200畝計。燃料為田間灌溉、施肥、撒藥等的汽油電能的消耗。工資及福利費為一線工人的工資福利支出。按詳細估算見表5-1：產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表2、固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，建筑工程折舊期限為20年，設(shè)備及安裝費折舊年限為10年，殘值按5%計；2、土地租賃費支出，土地租賃200畝，按合同每畝地300元/年計算。3、項目建設(shè)形成的遞延資產(chǎn)在項目生產(chǎn)期內(nèi)進行攤銷，攤銷期限按5年計算。4、利息支出為財政有償資金占用費支出。財政有償資金占用費支出發(fā)生在項目實施的第一年，財政有償資金借款70萬元，資金占用費率為2.4%，年均支出利息費用1.68萬元。在項目實施后的第5和第6年采用等額還本方式還款。項目總成本估算詳見附表5：總成本費用估算表。8.3.2經(jīng)營成本的估算經(jīng)營成本包括修理費、其他制造費用、銷售費用和管理費用。其中：（1）修理費支出按固定資產(chǎn)總額的1.5%計；（2）其他制造費用支出按原材料成本支出的3%計；（3）銷售費用：銷售費用包括銷售人員的工資、運輸費、廣告宣傳費及其他等，項目正常生產(chǎn)年份銷售費用為27.68萬元（詳見附表5-2：銷售費用及管理費用估算表）。（4）管理費用：管理費用包括管理人員工資、辦公費、差旅費、董事會費、業(yè)務(wù)招待費、職工培訓(xùn)費、維修費、保險費、研究開發(fā)費及其他屬于管理部門支出的費用等，項目正常生產(chǎn)年份銷售費用為88.68萬元（詳見附表5-2：銷售費用及管理費用估算表）。8.4財務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析根據(jù)項目財務(wù)現(xiàn)金流量表測算結(jié)果表明，按12年平均期計算，項目投資利潤率為17.79%，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR，Ic=6%）為10.43%，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=6%）為397.68萬元，稅后動態(tài)回收期為7.28年（含建設(shè)期）；稅后靜態(tài)回收期為6.39（含建設(shè)期）；通過上述指標(biāo)可以看出，本項目具有較強的盈利能力。計算期內(nèi)的財務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表8。8.4.2清償能力分析本項目投資中財政有償資金70萬元。償還期內(nèi)資金占用費年均為1.68萬元。本項目無銀行貸款，項目達產(chǎn)后年均稅后利潤92.40萬元，按照項目的盈利能力，項目最大還款期限為3.34年，該項目實施后完全有能力按期足額償還全部有償使用資金和資金占用費。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析項目的盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入和可變成本、固定成本等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計算出盈虧平衡點，主要用于考察項目的可靠程度。設(shè)項目的年設(shè)計能力為Q0，P為單位產(chǎn)品價格，W為單位產(chǎn)品的成本，F(xiàn)為年固定成本，則項目的生產(chǎn)能力利用率則為：BER（Q）=F/(P-W)/Q0×100%通過測算，該項目的生產(chǎn)能力達到設(shè)計產(chǎn)量的47.37％以上，就可以盈利見圖8-1，從盈虧平衡分析的角度，說明本項目有較大的抗風(fēng)險能力。圖8-1盈虧平衡圖Y收入或支出(萬元)Y收入或支出(萬元)銷售收入線盈利區(qū)域總成本線盈虧平衡點BEP=47.37%變動成本虧損F=140.31萬元區(qū)域固定成本線x產(chǎn)量（%）8.5.2敏感性分析針對該項目著重從銷售收入和運營成本兩個因素出發(fā)，按照波動變幅為正負(fù)百分之十(±10)遞進或遞減，分析其對項目盈利能力的影響，測算敏感性。各影響因素變動對項目內(nèi)部收益率影響的分析（主要經(jīng)濟指標(biāo)變動下的內(nèi)部收益率）結(jié)果見表8-3：表8-2項目財務(wù)敏感性分析表變動因素10%5%0%-5%-10%稅后銷售收入15.20%12.86%10.43%7.89%5.22%經(jīng)營成本6.61%8.56%10.43%12.26%14.03%稅前銷售收入20.93%18.10%15.61%12.08%8.82%經(jīng)營成本10.87%12.87%15.61%17.37%19.53%分析結(jié)果表明，銷售收入是影響財務(wù)內(nèi)部收益率的最敏感因素，運營成本影響相對較小。由于臘梅的種植與銷售環(huán)節(jié)其價格的波動存在正相關(guān)性，一般而言生產(chǎn)成本上升，銷售價格也會同步上升。而逆向行走的概率極小。8.6財務(wù)評價結(jié)論該項目的稅后投資利潤率為17.79%，高于國家規(guī)定的基準(zhǔn)值；項目稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR，Ic=