幼兒園經(jīng)費(fèi)預(yù)、決算管理制度

一、財(cái)務(wù)管理原則認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家財(cái)經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會(huì)計(jì)法”，維護(hù)財(cái)政法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全。編制和執(zhí)行學(xué)校的各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃，擬定學(xué)校具體財(cái)務(wù)管理制度（方法），做好記賬、算賬、報(bào)賬工作。堅(jiān)持“量入而出、收支平衡”原則，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。學(xué)校的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)由單位法人代表負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員協(xié)助校長(zhǎng)管理學(xué)校日常財(cái)務(wù)工作。學(xué)校財(cái)務(wù)工作系指學(xué)校行政及工會(huì)的工作，學(xué)校財(cái)務(wù)人員在上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一處理各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。根據(jù)財(cái)務(wù)監(jiān)督制度的需要，設(shè)臵會(huì)計(jì)崗位。會(huì)計(jì)人員要做好學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)、決算工作，準(zhǔn)確做好學(xué)校賬務(wù)、結(jié)算上報(bào)工作，做到賬實(shí)相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。學(xué)校要認(rèn)真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度及報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，認(rèn)真履行所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真做好學(xué)校各項(xiàng)資金的管理工作。認(rèn)真審核學(xué)校的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫(xiě)完整。財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕受理不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)，不做假賬，不設(shè)賬外賬，不設(shè)小金庫(kù)。做好財(cái)務(wù)檔案工作，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不得向外人提供、傳閱、復(fù)印會(huì)計(jì)資料，妥善保管各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。認(rèn)真執(zhí)行財(cái)產(chǎn)管理制度，并制定本單位財(cái)產(chǎn)管理辦法，不擅自購(gòu)買(mǎi)控購(gòu)商品，執(zhí)行政府采購(gòu)制度。13.不遵守財(cái)務(wù)制度，工作失職，造成學(xué)校經(jīng)濟(jì)或其它損失者，由學(xué)校給予懲處。二、幼兒收費(fèi)制度收費(fèi)應(yīng)按照《收費(fèi)許可證》所批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。收費(fèi)許可證未列明的項(xiàng)目不得擅自立項(xiàng)收費(fèi)。學(xué)校按照政務(wù)公開(kāi)的要求將核定的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行張貼。收費(fèi)的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，接受財(cái)政部門(mén)和物價(jià)部門(mén)的檢查和人民群眾的監(jiān)督。學(xué)校根據(jù)項(xiàng)目收費(fèi)并開(kāi)具由財(cái)政局統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)的收據(jù)。學(xué)校的所有項(xiàng)目收費(fèi)都必須納入學(xué)校的財(cái)務(wù)管理。代辦費(fèi)及列入教學(xué)計(jì)劃的服務(wù)性代辦項(xiàng)目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。學(xué)校不得私設(shè)小金庫(kù)，不做假賬，不設(shè)賬外賬。所收取的各項(xiàng)款項(xiàng)應(yīng)全部進(jìn)賬并存入銀行。不坐支。三、財(cái)務(wù)收支審批制度為了合法使用教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，保證學(xué)校教育活動(dòng)地順利開(kāi)展和改善辦學(xué)條件，特作如下規(guī)定：會(huì)計(jì)人員（會(huì)計(jì)主管）認(rèn)真編制教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算，報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核后再上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)及財(cái)政部門(mén)審批，按下達(dá)審批后的預(yù)算，有計(jì)劃地執(zhí)行。按照國(guó)家規(guī)定的要求進(jìn)行收費(fèi)，必須持證（收費(fèi)許可證）收費(fèi)，不得擅自擴(kuò)大收費(fèi)項(xiàng)目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使用規(guī)定的票據(jù)。社會(huì)捐贈(zèng)，應(yīng)及時(shí)入賬或上交主管部門(mén)，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫(kù)或截留上交款。各項(xiàng)收入必須全部納入學(xué)校預(yù)算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。教育經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支，必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律。各種費(fèi)用必須憑證報(bào)銷(xiāo)，會(huì)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗(yàn)收人和主管人審批簽章后付款。對(duì)違反財(cái)務(wù)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為有權(quán)拒絕付款，并及時(shí)向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。法人代表，要堅(jiān)持按規(guī)定審批，對(duì)給予報(bào)銷(xiāo)的原始憑證簽字。凡列入專(zhuān)控商品和政府采購(gòu)項(xiàng)目，必須經(jīng)批準(zhǔn)后方能采購(gòu)。凡需用支票購(gòu)臵物品，必須按支票審批領(lǐng)用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫(xiě)日期、用途及限額，采購(gòu)者妥善保管好支票，避免遺失。四、學(xué)校票據(jù)管理制度嚴(yán)格遵守《行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費(fèi)有序地進(jìn)行，并納入學(xué)校的統(tǒng)一管理。根據(jù)財(cái)政部門(mén)的規(guī)定，辦理收費(fèi)注冊(cè)登記手續(xù)，憑《票據(jù)購(gòu)買(mǎi)證》《收費(fèi)票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費(fèi)票據(jù)存根，到財(cái)政部門(mén)購(gòu)買(mǎi)收費(fèi)票據(jù)。收費(fèi)票據(jù)必須由會(huì)計(jì)保管，按票據(jù)購(gòu)買(mǎi)證填寫(xiě)的號(hào)碼分類(lèi)、登記，寫(xiě)清購(gòu)進(jìn)日期，本數(shù)及編號(hào)。領(lǐng)用人領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫(xiě)明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號(hào)碼。需再領(lǐng)用收費(fèi)票據(jù)時(shí)，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根。會(huì)計(jì)根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)，在票據(jù)銷(xiāo)號(hào)單記明所銷(xiāo)票據(jù)的起訖號(hào)碼及金額，并要有銷(xiāo)號(hào)人簽章。發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)，須重新填開(kāi)，并在錯(cuò)誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤０l(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，公開(kāi)申明作廢，并報(bào)上級(jí)部門(mén)備案。學(xué)校應(yīng)妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財(cái)務(wù)制度規(guī)定期限報(bào)上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)后進(jìn)行銷(xiāo)毀，不得私自處理。五、會(huì)計(jì)檔案管理制度會(huì)計(jì)檔案是國(guó)家檔案的重要組成部門(mén)，也是學(xué)校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的主要史料的證據(jù)，學(xué)校必須切實(shí)地把會(huì)計(jì)檔案管好。會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬薄，會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料應(yīng)建立檔案，妥善保管，有關(guān)電子數(shù)據(jù)，會(huì)計(jì)軟件資料等應(yīng)當(dāng)作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理。學(xué)校每年形成的會(huì)計(jì)檔案，都應(yīng)由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)按照歸檔的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊(cè)保管。會(huì)計(jì)檔案保管期滿(mǎn)，需要銷(xiāo)毀時(shí)，由本單位檔案部門(mén)提出銷(xiāo)毀意見(jiàn)，會(huì)同財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后銷(xiāo)毀。按規(guī)定銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)由檔案部門(mén)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)共同派員監(jiān)銷(xiāo)，也可請(qǐng)主管部門(mén)參與監(jiān)銷(xiāo)。監(jiān)銷(xiāo)人在銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)檔案以前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，銷(xiāo)毀后，在銷(xiāo)毀清冊(cè)上簽名蓋章，并將情況報(bào)告本單位領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)主管部門(mén)。六、食堂財(cái)務(wù)管理制度學(xué)校食堂，不能以學(xué)生為贏利對(duì)象，學(xué)期結(jié)束或年末要結(jié)清伙食“尾子”，學(xué)校黨團(tuán)、工會(huì)家委會(huì)要監(jiān)督伙食團(tuán)工作，保障學(xué)生利益。教師和學(xué)生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學(xué)生伙食團(tuán)賬目。校長(zhǎng)要監(jiān)管和指導(dǎo)學(xué)?；锸硤F(tuán)財(cái)務(wù)工作，做到統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目，健全的會(huì)計(jì)核算，合理準(zhǔn)確的伙食成本。學(xué)校食堂財(cái)務(wù)管理、收費(fèi)管理、票據(jù)管理、財(cái)產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財(cái)務(wù)的稽核管理、會(huì)計(jì)、出納、倉(cāng)庫(kù)管理員的職責(zé)必須符合學(xué)校行政各項(xiàng)管理要求，以及學(xué)校對(duì)崗位職責(zé)的要求。食堂搭伙費(fèi)主要用于食堂購(gòu)臵和修理食堂設(shè)備等，如發(fā)生超支學(xué)校應(yīng)予以補(bǔ)貼。學(xué)校食堂要建立倉(cāng)庫(kù)管理制度。食堂負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、領(lǐng)用的檢查，要按日進(jìn)行食物盤(pán)點(diǎn)，會(huì)計(jì)和倉(cāng)庫(kù)保管員要憑單進(jìn)行記賬。積極主動(dòng)配合上級(jí)對(duì)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)工作的檢查、審計(jì)等，如實(shí)完整的提供一切會(huì)計(jì)資料和信息。七、賬務(wù)處理程序制度要按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定建立賬務(wù)處理程序。會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法的前后一致。為此，必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度設(shè)臵會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實(shí)保證賬賬、賬實(shí)、賬表相符。賬簿設(shè)臵包括總賬、明細(xì)賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁(yè)，往來(lái)款項(xiàng)科目不得使用綜合賬戶(hù)，需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目一定要'按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)。記賬憑證應(yīng)當(dāng)及時(shí)，不得積壓，登記完畢后，應(yīng)當(dāng)妥善保管，不得散亂丟失。銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結(jié)出當(dāng)天余額，同時(shí)應(yīng)每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬，應(yīng)查明原因，一般不得超過(guò)一個(gè)月。會(huì)計(jì)報(bào)表必須采用財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實(shí)、正確、及時(shí)地編制好各類(lèi)報(bào)表以及各類(lèi)附表。會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用的會(huì)計(jì)軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關(guān)財(cái)政部門(mén)驗(yàn)收批準(zhǔn)。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊(cè)打印每年至少兩次。每月結(jié)賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。一、指導(dǎo)思想為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)民辦教育促進(jìn)法》、《中華人民共和國(guó)民辦教育促進(jìn)法實(shí)施條例》、《閔行區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)民辦教育健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》、《上海市教育委員會(huì)關(guān)于印發(fā)〈上海市民辦中小學(xué)財(cái)務(wù)管理辦法（修訂稿）〉的通知》（滬教委財(cái)【2010】43號(hào)）等法律、法規(guī)和文件的精神，進(jìn)一步深化教育體制改革，促進(jìn)我區(qū)民辦幼兒教育的發(fā)展，提升民辦幼兒的辦學(xué)水平和教學(xué)質(zhì)量，依法維護(hù)民辦幼兒學(xué)校和受教育者的合法權(quán)益，規(guī)范民辦幼兒園財(cái)務(wù)行為，特制定本管理制度。二、依據(jù)（一）中華人民共和國(guó)民辦教育促進(jìn)法。（二）民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度。（三）上海市民辦中小學(xué)校財(cái)務(wù)管理辦法。（四）上海市民辦中小學(xué)校會(huì)計(jì)核算辦法。三、適用范圍閔行區(qū)域內(nèi)國(guó)家機(jī)構(gòu)以外的社會(huì)組織或者個(gè)人利用非國(guó)家財(cái)政性經(jīng)費(fèi)、面向社會(huì)舉辦的民辦非營(yíng)利學(xué)前教育機(jī)構(gòu)，包括民辦幼兒園、幼稚園等。四、財(cái)務(wù)管理規(guī)定（一）民辦幼兒園應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上海市民辦中小學(xué)校財(cái)務(wù)管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。（二）民辦幼兒園應(yīng)按管理費(fèi)收入的5%提取發(fā)展基金，用于幼兒園的園舍大修、教學(xué)設(shè)備的添置、更新。（三）民辦幼兒園應(yīng)按管理費(fèi)收入的2%提取風(fēng)險(xiǎn)保證金，用于幼兒園發(fā)生意外事故和幼兒園終止辦學(xué)的善后處理。風(fēng)險(xiǎn)保證金的累計(jì)金額達(dá)到幼兒園當(dāng)年管理費(fèi)收入50%時(shí)，可以不再提取。（四）民辦幼兒園人員工資及福利支出占經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出的比例一般不低于70%。工資及福利支出包括：在業(yè)務(wù)活動(dòng)成本和管理費(fèi)用中列支的基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、住房公積金、社會(huì)保障費(fèi)、福利費(fèi)、兼職教師薪酬、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等。（五）民辦幼兒園業(yè)務(wù)活動(dòng)成本占經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出的比例一般不高于25%。公務(wù)支出包括：折舊費(fèi)、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、租賃費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、維修費(fèi)、綠化費(fèi)、宣傳活動(dòng)費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、材料費(fèi)、圖書(shū)資料費(fèi)等。（六）管理費(fèi)用等其他費(fèi)用占經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出的比例一般不高于5%。管理費(fèi)用包括開(kāi)辦費(fèi)攤銷(xiāo)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、中介評(píng)審費(fèi)、幼兒園決策機(jī)構(gòu)辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等。（七）民辦幼兒園應(yīng)分別在當(dāng)年7月15日前和次年1月15日前按照決算要求向區(qū)〉教育局提供中期和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括資產(chǎn)負(fù)債表、業(yè)務(wù)活動(dòng)表、現(xiàn)金流量表、基本情況表、專(zhuān)用基金收支情況表等會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)如實(shí)載明民辦幼兒園收入、支出、結(jié)余及分配、資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)、專(zhuān)用基金變動(dòng)及對(duì)本年度財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響等事項(xiàng)。五、會(huì)計(jì)核算規(guī)定（一）民辦幼兒園財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算按照《上海市民辦中小學(xué)校會(huì)計(jì)核算辦法》的規(guī)定執(zhí)行。（二）民辦幼兒園財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算應(yīng)采用電子計(jì)算機(jī)軟件核算。（三）政府補(bǔ)助資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用。補(bǔ)助資金下?lián)軐W(xué)校財(cái)務(wù)核算應(yīng)入“政府補(bǔ)助收入”科目進(jìn)行單獨(dú)核算，補(bǔ)助資金（包括小區(qū)生補(bǔ)貼、園舍維修管理基金、低保家庭子女資助補(bǔ)貼、定額補(bǔ)貼等）必須在財(cái)務(wù)制度規(guī)定的范圍內(nèi)專(zhuān)款專(zhuān)用、不得挪作它用。六、本制度執(zhí)行由教育相關(guān)行政部門(mén)進(jìn)行年度監(jiān)督檢查。對(duì)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助項(xiàng)目進(jìn)行定期與不定期專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估檢查，根據(jù)評(píng)估檢查結(jié)果確定是否有資質(zhì)享受相應(yīng)的補(bǔ)助。學(xué)校年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告年終須依法委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所依法進(jìn)行審計(jì)，出具書(shū)面審計(jì)報(bào)告，審計(jì)結(jié)果作為民辦幼兒園是否享受財(cái)政補(bǔ)助資金的參考依據(jù)。第一部分概況一、本部門(mén)主要職責(zé)晉中市第二幼兒園是由晉中市教育局直屬的一所省一級(jí)一類(lèi)示范幼兒園,屬于差額事業(yè)單位，財(cái)政只給人頭經(jīng)費(fèi)，其余各項(xiàng)辦園經(jīng)費(fèi)均由幼兒收費(fèi)解決，服務(wù)于全市的學(xué)齡前幼兒，主要承擔(dān)著全市學(xué)齡前兒童的學(xué)習(xí)生活,多年來(lái)一直在全市范圍內(nèi)起引領(lǐng)示范作用。二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況晉中市第二幼兒園為獨(dú)立的差額預(yù)算單位，機(jī)構(gòu)設(shè)置有：黨政人事部、課程教學(xué)部、課程研訓(xùn)部、總務(wù)安保部4個(gè)部門(mén)。第二部分2018年度部門(mén)決算報(bào)表一、收入支出決算總表二、收入決算表三、支出決算表四、財(cái)政撥款收入支出決算總表五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（一）六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（二）七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表九、部門(mén)決算公開(kāi)相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表第三部分2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明一、收入支出決算總體情況說(shuō)明2018年度收入合計(jì)1515.12萬(wàn)元，比2017增加23.04萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.54%，主要原因是：增加人員經(jīng)費(fèi);2018年度支出合計(jì)1547.83萬(wàn)元，比2017增加47.27萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.15%，主要原因是：增加人員經(jīng)費(fèi)支出。二、收入決算情況說(shuō)明本年收入合計(jì)1515.12萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1216萬(wàn)元，占比80%;上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占比0%;事業(yè)收入298.03萬(wàn)元，占比19.67%;經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占比0%;附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占比0%;其他收入1.09萬(wàn)元，占比0.33%。三、支出決算情況說(shuō)明本年支出合計(jì)1547.83萬(wàn)元，其中：基本支出1364.4萬(wàn)元，占比88%;項(xiàng)目支出183.43萬(wàn)元，占比12%，上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占比0%，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占比0%,對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占比0%。四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明2018年度財(cái)政撥款收入合計(jì)1216萬(wàn)元，比2017增加76.98萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.76%。主要原因是補(bǔ)繳2014.10-2017.12單位職業(yè)年金;2018年度財(cái)政撥款支出合計(jì)1248.79萬(wàn)元，比2017增加101.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%。主要原因是補(bǔ)2014.10-2017.12單位職業(yè)年金;五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況2018年度財(cái)政撥款支出1248.79萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的80%。與2017年相比，財(cái)政撥款支出增加101.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%。主要原因是補(bǔ)繳2014.10-2017.12單位職業(yè)年金。其中，人員經(jīng)費(fèi)1018.75萬(wàn)元，占比81.6%，日常公用經(jīng)費(fèi)46.60萬(wàn)元，占比3.7%。（二）財(cái)政撥款支出決算具體情況一般公共服務(wù)支出1248.79萬(wàn)元，完成預(yù)算的80%，用于學(xué)前教育支出。較2017年決算增加101.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%，主要原因是補(bǔ)繳2014.10-2017.12單位職業(yè)年金。六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明2018年度本部門(mén)無(wú)三公經(jīng)費(fèi)。七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明2018年度本部門(mén)無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。（二）政府采購(gòu)情況說(shuō)明2018年度，政府采購(gòu)支出總額63.3萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出6.49萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出56.81萬(wàn)元。（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明截至2018年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛1輛。其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部用車(chē)0輛、其他用車(chē)1輛，其他用車(chē)主要是用于日常公務(wù);單價(jià)50萬(wàn)元（含）以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。（四）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明2018年度,本部門(mén)實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理的項(xiàng)目0個(gè),涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款0萬(wàn)元。2019年根據(jù)市財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)工