《會(huì)計(jì)學(xué)》手工賬模擬實(shí)驗(yàn)

《會(huì)計(jì)學(xué)》手工賬模擬實(shí)驗(yàn)專(zhuān)業(yè)班級(jí)學(xué)號(hào)姓名會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)?zāi)康膶?shí)驗(yàn)?zāi)康模涸跁?huì)計(jì)的基礎(chǔ)理論基礎(chǔ)上，通過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)的處理，初步把握各種會(huì)計(jì)核算方法及程序操作的差不多技能。具體應(yīng)把握的技能：建賬，填制審核原始憑證，記賬憑證；編制科目匯總表；登記現(xiàn)金口記賬，銀行存款口記賬及總分類(lèi)賬和明細(xì)分類(lèi)帳；結(jié)賬，對(duì)賬，更正錯(cuò)誤，編制資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表等財(cái)務(wù)報(bào)表。在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中，要把具體的實(shí)踐跟理論相結(jié)合，也要發(fā)揮團(tuán)隊(duì)合作的精神，明確各個(gè)財(cái)務(wù)崗位的職責(zé)和分工，做到明確財(cái)務(wù)工作內(nèi)容和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，認(rèn)真，細(xì)致完成每一項(xiàng)工作。會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)步驟及要求實(shí)驗(yàn)一：會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)崗位及輪換設(shè)置1、組成五人一個(gè)小組。完成：原始憑證、記賬憑證、明細(xì)賬賬簿、總分類(lèi)賬賬簿和口記賬、報(bào)表全套工作選組長(zhǎng)擔(dān)任會(huì)計(jì)主管。2、崗位分配后，各人向組內(nèi)其他人介紹自己的職位目標(biāo)和工作細(xì)那么，由組長(zhǎng)收集整理書(shū)面資料。工作分工請(qǐng)編寫(xiě)一張分工表，上交作業(yè)時(shí)請(qǐng)一同上交每位同學(xué)的司職分工任務(wù)完成情形。3、一起制定賬務(wù)處理程序4、每次模擬實(shí)驗(yàn)要輪換一次崗位，盡量做到每個(gè)人將各個(gè)崗位都實(shí)踐到。5、建賬：(1)選用賬簿格式、頁(yè)數(shù)：(2)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)：總分類(lèi)賬、現(xiàn)金口記賬、銀行存款口記賬及所需各種明細(xì)分類(lèi)賬(按11月30口原有明細(xì)賬科目和新發(fā)生明細(xì)賬科目設(shè)置)依照模擬企業(yè)口常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)展開(kāi)：實(shí)驗(yàn)二：依照模擬企業(yè)2020年12月發(fā)生各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制審核原始憑證。(可參考書(shū)本第8章)要求：原始憑證填制：內(nèi)容完整：原始憑證的有效性，即外來(lái)或發(fā)出的原始憑證需要單位加蓋公章，個(gè)人取得，必須有填制人員的簽名或蓋章：一式幾聯(lián)應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)原始憑證的用途；原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。原始憑證合法性、完整性、正確性。實(shí)驗(yàn)三：填制審核記賬憑證。（可參考書(shū)本第8章）附錄1：記賬憑證2：科目匯總表。實(shí)驗(yàn)四：登記日記賬和相關(guān)明細(xì)分類(lèi)賬，賬項(xiàng)調(diào)整，結(jié)賬及對(duì)賬。（可參考書(shū)本第9章）附錄3：庫(kù)存現(xiàn)金口記賬4：銀行存款口記賬5：總分類(lèi)賬6-8：明細(xì)分類(lèi)賬實(shí)驗(yàn)五：編制總分類(lèi)賬戶(hù)發(fā)生額及試算平穩(wěn)表，編制會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表）。附錄9：試算平穩(wěn)表（試算平穩(wěn)表的編制可參考書(shū)本p74）附錄10：資產(chǎn)負(fù)債表（資產(chǎn)負(fù)債的編制可參考書(shū)本第10章）附錄11：利潤(rùn)表（試算平穩(wěn)表的編制可參考書(shū)本第10章）實(shí)驗(yàn)六：體會(huì)總結(jié)，匯報(bào)分工配合情形、個(gè)人奉獻(xiàn)程度、心得體會(huì)，并填制實(shí)驗(yàn)報(bào)告會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)具體內(nèi)容（1）會(huì)計(jì)主體差不多情形及核算制度（一）模擬企業(yè)概況1、名稱(chēng)：浙江省寧波市建成沙發(fā)股份［2020年1月剛成立）2、性質(zhì)：民營(yíng)股份有限責(zé)任公司，一樣納稅人，共發(fā)行非流通股票500萬(wàn)股，每股面值1元3、經(jīng)營(yíng)范疇：生產(chǎn)和銷(xiāo)售沙發(fā)4、開(kāi)戶(hù)銀行：中國(guó)建設(shè)銀行寧波市分行5、賬號(hào):1101101106、納稅人識(shí)別號(hào):3304101077989237、公司結(jié)構(gòu)：一個(gè)生產(chǎn)車(chē)間：80人；一個(gè)輔助生產(chǎn)（修理）部門(mén)：20人；治理部門(mén)：辦公室4人，供應(yīng)部6人［倉(cāng)庫(kù)3人），財(cái)務(wù)部5人；清潔人員2人。8、財(cái)務(wù)部的崗位設(shè)置：財(cái)務(wù)總監(jiān)：學(xué)生A總賬會(huì)計(jì)：學(xué)生B往來(lái)會(huì)計(jì)：學(xué)生C成本會(huì)計(jì)：學(xué)生D其他明細(xì)賬會(huì)計(jì)：學(xué)生E9、聯(lián)系方式：地址：浙江省寧波市愛(ài)國(guó)路321號(hào)；：89764635（-）模擬企業(yè)會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)核算規(guī)定1、適用于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么（2006）?o2、采納科目匯總表核算形式，每月15日和月末最后一天分別編制科目匯總表，并登記總賬。3、在途物資按采購(gòu)材料的品種進(jìn)行明細(xì)核算；采購(gòu)費(fèi)用按材料重量分配。4、所有材料及包裝物、低值易耗品都采納實(shí)際成本計(jì)價(jià)。發(fā)出產(chǎn)品的成本按先進(jìn)先出法（依（二）（二）11月30口各明細(xì)分類(lèi)賬戶(hù)余額，見(jiàn)表2.2（二）（二）11月30口各明細(xì)分類(lèi)賬戶(hù)余額，見(jiàn)表2.2照先入庫(kù)先發(fā)出的原那么，關(guān)于發(fā)出的存貨以先入庫(kù)存貨的單價(jià)運(yùn)算發(fā)出存貨成本的方法）運(yùn)算。領(lǐng)用低值易耗品采納一次攤銷(xiāo)法［指領(lǐng)用低值易耗品時(shí)，將其價(jià)值全部一次轉(zhuǎn)入產(chǎn)品成本的方法）5、庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元。6、采納一次報(bào)銷(xiāo)備用金制度（先預(yù)提備用金，再一次報(bào)銷(xiāo)沖減備用金）。7、采納直線法計(jì)提折舊。生產(chǎn)車(chē)間用房每月折舊率為0.8%,機(jī)器月折舊率為1%,治理部門(mén)固定資產(chǎn)折舊月折舊率為0.4%。8、采納計(jì)時(shí)工資制度。9、采納永續(xù)盤(pán)存制，壞賬預(yù)備按應(yīng)收賬款的5%。計(jì)提，其他應(yīng)收款也屬于計(jì)提壞賬預(yù)備范疇。10、增值稅稅率為17%,所得稅為25%。二、期初建帳資料和各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)（一）11月30日各總分類(lèi)賬戶(hù)余額。見(jiàn)表2.1表2.1總分類(lèi)賬戶(hù)余額 單位：元賬戶(hù)名稱(chēng)借方金額賬戶(hù)名稱(chēng)貸方金額庫(kù)存現(xiàn)金6800短期借款657900銀行存款2545050應(yīng)對(duì)賬款1437000交易性金融資產(chǎn)270000應(yīng)對(duì)票據(jù)168000預(yù)付賬款78000應(yīng)對(duì)職工薪酬110000應(yīng)收票據(jù)1312000應(yīng)交稅費(fèi)167000應(yīng)收賬款1818000其他應(yīng)對(duì)款40140應(yīng)收利息6785應(yīng)收股利7300長(zhǎng)期借款2000000其他應(yīng)收款91000壞賬預(yù)備-12566實(shí)收資本5000000原材料638960資本公積578000在途物資32760盈余公積261871周轉(zhuǎn)材料141040庫(kù)存商品200260本年利潤(rùn)1630060存貨跌價(jià)預(yù)備-2300固定資產(chǎn)4656250累計(jì)折舊-160000固定資產(chǎn)減值預(yù)備20000在建工程240632無(wú)形資產(chǎn)280000累計(jì)攤銷(xiāo)-120000合計(jì)12049971合計(jì)12049971表2.2表2.2明細(xì)分類(lèi)賬余額 單位：元（三）（三）11月30口''本年利潤(rùn)”科目中轉(zhuǎn)入各項(xiàng)數(shù)據(jù)累計(jì)發(fā)生額。見(jiàn)表2.3表2.2表2.2明細(xì)分類(lèi)賬余額 單位：元（三）（三）11月30口''本年利潤(rùn)”科目中轉(zhuǎn)入各項(xiàng)數(shù)據(jù)累計(jì)發(fā)生額。見(jiàn)表2.3科目名稱(chēng)明細(xì)賬數(shù)量單價(jià)借方金額應(yīng)收票據(jù)千秋實(shí)業(yè)860000達(dá)菲公司452000應(yīng)收賬款哈美公司1200000米爾家公司340000富康278000原材料復(fù)合板5000公斤22110000皮料1653公斤320528960低值易耗品泡棉2386公斤1535790乳膠2729公斤2054580螺釘5067公斤1050670在途物資皮料68公斤32021760復(fù)合板500公斤2211000庫(kù)存商品真皮沙發(fā)123個(gè)1630200260其他應(yīng)收款李明5064王軍25368保險(xiǎn)公司60338固定資產(chǎn)車(chē)間廠房2004960車(chē)間機(jī)器910000修理部廠房862000修理機(jī)器327800治理部門(mén)固定資產(chǎn)551490無(wú)形資產(chǎn)商標(biāo)280000科目名稱(chēng)明細(xì)賬數(shù)量單價(jià)貸方金額短期借款市建設(shè)銀行657900應(yīng)對(duì)賬款成美公司289300白朗皮革公司861200百利建材286500應(yīng)對(duì)票據(jù)市廣發(fā)銀行168000應(yīng)對(duì)職工薪酬職工工資90000職工福利9600社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)8400教育經(jīng)費(fèi)2000其他應(yīng)對(duì)款張三5140財(cái)通運(yùn)輸站5000代扣職工個(gè)人所得稅30000應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅70000應(yīng)交所得稅97000盈余公積法定盈余公積金81503任意盈余公積金1548557表2.3”本年利潤(rùn)〃科目中轉(zhuǎn)入各項(xiàng)數(shù)據(jù)的累計(jì)發(fā)生額單位：元科目名稱(chēng)借方發(fā)生額合計(jì)科目名稱(chēng)貸方發(fā)生額合計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2450000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6143780其他業(yè)務(wù)成本80000其他業(yè)務(wù)收入157000營(yíng)業(yè)稅金及附加51000銷(xiāo)售費(fèi)用250000公允價(jià)值變動(dòng)損益10000治理費(fèi)用1800000營(yíng)業(yè)外收入21600財(cái)務(wù)費(fèi)用66000資產(chǎn)減值缺失320營(yíng)業(yè)外支出5000三、模擬企業(yè)日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（提示：做會(huì)計(jì)分錄記賬憑證時(shí)，請(qǐng)參考相關(guān)的原始憑證）1□,將超額庫(kù)存現(xiàn)金1800元送存銀行。附1:中國(guó)建設(shè)銀行現(xiàn)金進(jìn)賬單（回單聯(lián)：由經(jīng)收銀行蓋章后退回單位）付款單位全稱(chēng)收款單位全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（大寫(xiě)）百萬(wàn)百十元角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì) 豆核 記賬單位主管 會(huì)計(jì)復(fù)核 記賬付 款 人開(kāi)戶(hù)銀行蓋章 年月日2□,向紅果建材公司購(gòu)入夏合板1000公斤，單價(jià)25元，增值稅稅率17%,用電匯方式支付貨款。紅果建材公司開(kāi)戶(hù)行：嘉興市工商銀行；賬號(hào)：777888.附1：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)：購(gòu)貨方扣稅憑證）開(kāi)票日期： 年月日 NO.購(gòu)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額介 計(jì)價(jià)稅介計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)優(yōu)名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)聯(lián)抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅

單位地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人:2：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)：購(gòu)貨方記賬憑證）開(kāi)票口期： 年月口 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（％）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)優(yōu)單位（章）:收款人:復(fù)核人:開(kāi)票人:第三聯(lián)發(fā)票購(gòu)貨方記賬憑證3：中國(guó)工商銀行電匯憑證（回單）托付口期 年月口匯款人全稱(chēng)收款人全稱(chēng)此聯(lián)匯出彳r給匯款人的回單賬號(hào)或住址賬號(hào)或住址匯出地點(diǎn)省市縣匯出行名稱(chēng)匯入地點(diǎn)省市縣匯入行名稱(chēng)人民幣（大寫(xiě)）r百十萬(wàn)rr：十角分2925000匯款用途：匯出行簽章年月日上列款項(xiàng)已依照托付辦理：如需查詢(xún)，清持此回單來(lái)行面洽。單位主管 會(huì)計(jì) 更核 記賬2□,向白朗皮革公司購(gòu)入皮料800公斤，單價(jià)400元，增值稅稅率17%,款項(xiàng)暫欠。附1：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)：購(gòu)貨方扣稅憑證）開(kāi)票口期： 年月日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)第二聯(lián)抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅憑證地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額介 計(jì)

銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注價(jià)稅介計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額）銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人:2：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)：購(gòu)貨方記賬憑證）開(kāi)票口期： 年月日 NO.購(gòu)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注第三聯(lián)發(fā)票購(gòu)貨方記賬憑證銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人：3□,用現(xiàn)金支付2口兩筆運(yùn)費(fèi)950元，按材料重量分配。附1：全國(guó)聯(lián)運(yùn)行業(yè)貨運(yùn)統(tǒng)一發(fā)票抵扣聯(lián)（第二聯(lián)：抵扣聯(lián)付款方留存）發(fā)票代碼3340078977778開(kāi)票口期年月口 發(fā)票號(hào)碼00002004機(jī)打^弋碼機(jī)打號(hào)碼機(jī)器編號(hào)334007897777800002004密碼區(qū)發(fā)貨人名稱(chēng)浙江省白朗皮革運(yùn)輸費(fèi)用其他費(fèi)用納稅人識(shí)別號(hào)370990123167890項(xiàng)目及金額項(xiàng)目及金額收貨人名稱(chēng)寧波市建成沙發(fā)股份一、自備運(yùn)輸工具1公路運(yùn)費(fèi) 9502水路運(yùn)仍 0二代付運(yùn)費(fèi)1鐵路 02公路 03水路 0倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)包裝整理費(fèi) 0裝卸劣 0業(yè)務(wù)希 0票簽劣 0小計(jì) 0包干物墊付費(fèi)用項(xiàng)目及金額 0保險(xiǎn)黃 0納稅人識(shí)別號(hào)360789317560222發(fā)貨站（港）海寧到站（港）經(jīng)由中轉(zhuǎn)寧波物資名稱(chēng) 件數(shù) 計(jì)次重量 包裝材料

4航空 0小計(jì)：950郵寄仍 0小計(jì) 0合計(jì)人民幣（大寫(xiě)）玖百伍拾元整承運(yùn)人名稱(chēng)納稅人識(shí)別號(hào)寧波市四海運(yùn)輸公司7891673192222000主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及代碼32000808開(kāi)票單位蓋章 開(kāi)票人： 收款人： 手寫(xiě)無(wú)效2：全國(guó)聯(lián)運(yùn)行業(yè)貨運(yùn)統(tǒng)一發(fā)票發(fā)票聯(lián)（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)付款方記賬憑證）發(fā)票代碼3340078977778開(kāi)票口期 年月口 發(fā)票號(hào)碼00002004機(jī)打代碼3340078977778機(jī)打號(hào)碼00002004密碼區(qū)機(jī)器編號(hào)發(fā)貨人名稱(chēng)浙江省白朗皮革運(yùn)輸費(fèi)用其他為用納稅人識(shí)別號(hào)370990123167890項(xiàng)目及金額項(xiàng)目及金額收貨人名稱(chēng)寧波市建成沙發(fā)股份一、自備運(yùn)輸工具倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)納稅人識(shí)別號(hào)3607893175602221公路運(yùn)批 950包裝整理若 0發(fā)貨站（港）到站（港）經(jīng)由中轉(zhuǎn)2水路運(yùn)黃 0裝卸仍 0海寧業(yè)務(wù)仍 0票簽仍 0小計(jì) 0二代付運(yùn)費(fèi)包干費(fèi)物資名稱(chēng) 件數(shù) 計(jì)費(fèi)重量 包裝1鐵路 0墊付班用項(xiàng)目材料2公路 0及金額 03水路 0保險(xiǎn)仍 04航空 0郵寄仍 0小計(jì)：950小計(jì) 0合計(jì)人民幣（大玖百伍拾元整寫(xiě)）承運(yùn)人名稱(chēng)寧波市四海運(yùn)輸公司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及代32000808納稅人識(shí)別號(hào)7891673192222000碼開(kāi)票單位蓋章 開(kāi)票人： 收款人： 手寫(xiě)無(wú)效3口，采購(gòu)員李四預(yù)支差旅費(fèi)3000元，用現(xiàn)金支付。附1:借款單（記賬聯(lián)）年月口

部門(mén)姓名借款用途借款金額實(shí)際報(bào)俏金額結(jié)余金額負(fù)責(zé)人審核意見(jiàn)超支金額備注 結(jié)賬日期 年月日記賬聯(lián)財(cái)務(wù)主管：會(huì)計(jì)：出納： 借款人：⑹4口，向德信機(jī)械廠購(gòu)入設(shè)備PFAFF高頭雙針車(chē)一臺(tái)，單價(jià)700000元，增值稅稅率17%,運(yùn)雜費(fèi)10300元，用支票支付，該設(shè)備投入安裝。德信機(jī)械廠開(kāi)戶(hù)行：廣發(fā)銀行杭州分行：賬號(hào)429857644.附1：中國(guó)建設(shè)銀行寧波市分行轉(zhuǎn)賬支票（第三聯(lián)：付款通知）中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)屐支票 支票號(hào)碼：簽發(fā)日期（大寫(xiě)）： 年 月 日 開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽發(fā)人賬號(hào)：收款人：金額：用途:備注：人民幣（大寫(xiě)）r萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)T-百拾元角分用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 復(fù)核我賬戶(hù)內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 臉印單位主管：會(huì)計(jì)：2：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第二聯(lián)：抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅憑證）開(kāi)票口期： 年月日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（％）稅額介 計(jì)價(jià)稅令計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注第聯(lián)抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅憑證銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人:3：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)購(gòu)貨方記賬憑證）開(kāi)票口期： 年月日 NO.購(gòu)貨名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)

單位地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（％）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人:4：全國(guó)聯(lián)運(yùn)行業(yè)貨運(yùn)統(tǒng)一發(fā)票［第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)付款方記賬憑證）發(fā)票聯(lián)（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)付款方記賬憑證）發(fā)票代碼12766663200064開(kāi)票口期 年月口 發(fā)票號(hào)碼0000105機(jī)打^弋碼12766663200064機(jī)打號(hào)碼0000105密碼區(qū)機(jī)器編號(hào)發(fā)貨人名稱(chēng)杭州機(jī)械廠運(yùn)輸費(fèi)用其他物用納稅人識(shí)別號(hào)5129000023456項(xiàng)目及金額項(xiàng)目及金額收貨人名稱(chēng)寧波市建成沙發(fā)股份一、自備運(yùn)輸工具倉(cāng)儲(chǔ)物納稅人識(shí)別號(hào)3607893175602221公路運(yùn)費(fèi)10300包裝整理費(fèi) 0發(fā)貨站（港）到站（港）經(jīng)由中轉(zhuǎn)2水路運(yùn)仍 0裝卸物 0海寧寧波業(yè)務(wù)仍 0票簽仍 0小計(jì) 0二代付運(yùn)費(fèi)包干物物資名稱(chēng) 件數(shù) 計(jì)次重量 包裝1鐵路 0墊付班用項(xiàng)目設(shè)備2公路 0及金額 03水路 0保險(xiǎn)仍 04航空 0郵寄仍 0小計(jì)：10300小計(jì) 0合計(jì)人民幣（大壹萬(wàn)零叁佰元整寫(xiě)）承運(yùn)人名稱(chēng)杭州市申通運(yùn)輸公司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及代納稅人識(shí)別號(hào)7891673192222000碼開(kāi)票單位蓋章 開(kāi)票人： 收款人： 手寫(xiě)無(wú)效（7）5□,領(lǐng)用好合板200公斤，泡棉1000公斤，乳膠600公斤用于生產(chǎn)沙發(fā)。附1;出庫(kù)單（第二聯(lián)：記賬聯(lián)）供貨單位 年月口 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)

材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格第聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注G計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)貨人 記賬 倉(cāng)庫(kù)保管 收料（8）50,領(lǐng)用皮料1500公斤，用于生產(chǎn)沙發(fā)。附1：出庫(kù)單（第二聯(lián)：記賬聯(lián)）供貨單位 年月口 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格第聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注G計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)貨人 記賬 倉(cāng)庫(kù)保管 收料（9）6口，修理部門(mén)領(lǐng)用螺釘5公斤。附1：出庫(kù)單（第二聯(lián)：記賬聯(lián)）供貨單位 年月口 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格第聯(lián)應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注G計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)貨人 記賬 倉(cāng)庫(kù)保管 收料6口，治理部門(mén)向清學(xué)文具公司購(gòu)入復(fù):印機(jī)一臺(tái)3200元，款項(xiàng)未付。附件1：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第二聯(lián)：抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅憑證）開(kāi)票日期:年月口NO.購(gòu)貨名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào) m第單位地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào) S1商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià) 金 額 稅率（%） 稅額正旅扣介計(jì)價(jià)稅介計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 方

銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位（章卜收款人:史核人:開(kāi)票人:2：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)購(gòu)貨方記賬憑證）開(kāi)票日期： 年月口 NO.購(gòu)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人:史核人:開(kāi)票人:第三聯(lián)發(fā)票購(gòu)貨方記賬憑證7口，開(kāi)出支票交給九江機(jī)械安裝公司，支付PFAFF高頭雙針車(chē)的安裝費(fèi)用16000元,公司賬號(hào):57890432：開(kāi)戶(hù)行:工行寧上海分行。附件1：上海市商業(yè)銷(xiāo)售發(fā)票［第二聯(lián)：發(fā)票）品名規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額備注PFAFF高頭雙針車(chē)的安裝費(fèi)用Y16000.00合計(jì)Y16000.00金歆（大寫(xiě)）壹萬(wàn)陸仟元整Y16000.00單位蓋章：九江機(jī)械安裝公司收款人：王大勇制票人：張小毛購(gòu)貨單位：浙江省寧波市建成沙發(fā)股份2020年12月31日 NO.單位蓋章：九江機(jī)械安裝公司收款人：王大勇制票人：張小毛第或發(fā)票2：中國(guó)建設(shè)銀行寧波市分行轉(zhuǎn)賬支票（第一聯(lián)：此聯(lián)作付款單位留底）中國(guó)建設(shè)銀行中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)屐支票支票號(hào)碼:轉(zhuǎn)賬支票存根簽發(fā)日期（大寫(xiě)）： 年 月 日開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)：支票號(hào)碼收款人：簽發(fā)人賬號(hào)：簽發(fā)口期

收款人：金額：用途:備注：人民幣（大寫(xiě)）r萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)T-百拾元角分用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 攵核我賬戶(hù)內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 驗(yàn)印單位主管：會(huì)計(jì)：（12）80,開(kāi)出支票清償成美公司欠款100000元。成美公司開(kāi)戶(hù)行：工商銀行寧波分行;賬號(hào):38902893；附件L中國(guó)建設(shè)銀行寧波市分行轉(zhuǎn)賬支票（第一聯(lián)：此聯(lián)作付款單位留底）中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票 支票號(hào)碼：簽發(fā)日期（大寫(xiě)）： 年 月 日 開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽發(fā)人賬號(hào)：收款人：金額：用途:備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)干百拾元角分用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 攵核我賬戶(hù)內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 驗(yàn)印單位主管：會(huì)計(jì)：（13）10口，為采購(gòu)員李四為戶(hù)名設(shè)采購(gòu)專(zhuān)戶(hù)，開(kāi)戶(hù)行：中國(guó)建設(shè)銀行杭州分行，電匯金額20000元，賬號(hào):66667777附件1:中國(guó)建設(shè)銀行電匯憑證（回單）月□字第號(hào)全稱(chēng)此賬號(hào)聯(lián)或住匯址出匯入省市匯入行行地點(diǎn)縣名稱(chēng)給千百十萬(wàn)千百十角分匯200000款匯款人全稱(chēng)收款人賬號(hào)或住址匯出地點(diǎn)省市縣匯出行名稱(chēng)人民幣（大寫(xiě)）匯款用途:人民幣（大寫(xiě)）匯款用途:匯出行簽章

上列款項(xiàng)已依照托付辦理：如需查詢(xún)，請(qǐng)持此回單來(lái)行面洽。單位主管 會(huì)計(jì)更核 記賬15口，收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)的電費(fèi)付款通知，本月電費(fèi)8600元。經(jīng)查電表：生產(chǎn)車(chē)間耗電1600度，照明用電200度；修理部門(mén)耗電1800度，治理部門(mén)用電780度。附件L浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第二聯(lián)：抵扣聯(lián)付款方留存）開(kāi)票日期： 年月口 NO.購(gòu)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額電千瓦時(shí)42002.048(50017%14(52介 計(jì)Y860017%Y14<52價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） Y10062 銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)寧波市電力公司稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)工行寧波支行22228888備注第二聯(lián)抵扣聯(lián)購(gòu)貨方扣稅憑證銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人:2：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)購(gòu)貨方記賬憑證）開(kāi)票日期： 年月口 NO.購(gòu)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)優(yōu)單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注第三聯(lián)發(fā)票購(gòu)貨方記賬憑證銷(xiāo)貨單位（章）： 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人：3：托付收款憑證（付款通知：此聯(lián)付款人開(kāi)戶(hù)銀行給付款人按期付款的通知）托付口期年月口付款人全稱(chēng)收款人全稱(chēng)賬戶(hù)或住址賬戶(hù)或住址開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行此聯(lián)付款人開(kāi)

用電單位消耗量電費(fèi)分配金額合計(jì)委收金額人民幣(大寫(xiě))千委收金額人民幣(大寫(xiě))千百十萬(wàn)千百十元角分1006200款項(xiàng)內(nèi)容托付收款憑證名稱(chēng)附寄單證備注：上列款項(xiàng)：1已全部劃回或入你方賬戶(hù)。2已收回款項(xiàng)收入你方賬戶(hù)。3全部未收到付款人開(kāi)戶(hù)銀行蓋章年 月日戶(hù)銀行給付款人按期付款的通知單位主管：4：電費(fèi)分配表會(huì)計(jì):復(fù)核:記賬:審核填表審核15口，依照工資匯總提取現(xiàn)金，按工資運(yùn)算表發(fā)放工資。部門(mén)差不多工資加班工資應(yīng)扣工資應(yīng)對(duì)工資生產(chǎn)車(chē)間70000100020070800修理部門(mén)1800030018300治理部門(mén)S0004001208280財(cái)務(wù)部1200012000供應(yīng)部1000010009000清潔人員10001000合計(jì)11900017001320119380表4.1工資結(jié)算匯總單單位元附件1：中國(guó)建設(shè)銀行現(xiàn)金支票存根支票號(hào)碼No5490900科目對(duì)方科目簽發(fā)□期2020年12月15口|收款人：寧波市建成沙發(fā)

金額：1193S0用途:備注：2：工資費(fèi)用分配表單位：元年月口單位：元應(yīng)借賬戶(hù)應(yīng)貸賬戶(hù)：應(yīng)對(duì)職工薪酬-工資生產(chǎn)車(chē)間機(jī)修治理供應(yīng)財(cái)務(wù)清潔合計(jì)生產(chǎn)成本-差不多生產(chǎn)生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)制造材用治理物用合計(jì)財(cái)務(wù)主管： 制單：提示：前述要求中“采納科目匯總表核算形式，每月15日和月末最后一天分別編制科目匯總表，并登記總賬"17□,銷(xiāo)售沙發(fā)40個(gè)給寧波市第一百貨公司，單位售價(jià)5000元，增值稅稅率17%。運(yùn)費(fèi)由對(duì)方支付，百貨公司開(kāi)戶(hù)行：工行寧波分行；賬號(hào)：5550000.附件1：浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第一聯(lián)：記賬聯(lián)銷(xiāo)貨方記賬憑證）開(kāi)票日期： 年月日 NO.購(gòu)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)商品或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（％）稅額介 計(jì)價(jià)稅合計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） ￥ 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注第一聯(lián)記賬聯(lián)銷(xiāo)貨方記賬憑證銷(xiāo)貨單位（章卜 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人：17□,銷(xiāo)售沙發(fā)20個(gè)給溫馨沙龍公司，單位售價(jià)5500元，增值稅稅率17%,收到三個(gè)月期限的商業(yè)承兌匯票一張。公司開(kāi)戶(hù)行：建行寧波分行；賬號(hào)：22229999.附件1:浙江省增值稅專(zhuān)用發(fā)票（第一聯(lián)：記賬聯(lián)銷(xiāo)貨方記賬憑證）開(kāi)票口期： 年月日 NO.購(gòu)貨名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)銷(xiāo)U單位地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)貨商瓦1或勞務(wù)名稱(chēng)計(jì)用單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率（%） 稅額方5

介 計(jì)價(jià)稅介計(jì)（大寫(xiě)）人民幣（大寫(xiě)金額） Y 銷(xiāo)貨單位名稱(chēng)稅務(wù)登記號(hào)地址、開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)備注銷(xiāo)貨單位（堂工 收款人： 笈核人： 開(kāi)票人：附件2：商業(yè)承兌匯票〔外來(lái)） 匯票號(hào)碼:托付口期2010年12月17口 第號(hào)付款人全稱(chēng)溫馨沙龍公司收款人全稱(chēng)寧波市建成沙發(fā)股份賬戶(hù)或住址22229999賬戶(hù)110110110開(kāi)戶(hù)銀行建行寧波分行開(kāi)戶(hù)銀行建行寧波分行匯票金額人民幣（大寫(xiě)）陸千肆佰叁抬伍元整千百十萬(wàn)千6百4十3元5角0分0匯票到期日2011年3月17日交易合同號(hào)碼本匯票差不多本單位承兌，到期日無(wú)條件支付票款此致收款人付款人蓋章付現(xiàn) 現(xiàn)辦年月口匯票簽發(fā)人蓋章負(fù)責(zé) 經(jīng)辦17□,采購(gòu)員李四返回，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)2800元，退回現(xiàn)金200元。附件1:差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo)口期：年月口單位（公章）姓名

部門(mén)代碼職稱(chēng)（務(wù)經(jīng)費(fèi)代碼出差事由附單據(jù)張出差地點(diǎn)起止口期天數(shù)交 E 費(fèi)住宿費(fèi)補(bǔ) 貼其他飛機(jī)火車(chē)其他市內(nèi)伙食其它核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)金額合計(jì)人民幣（大寫(xiě)）Y經(jīng)費(fèi)主管:經(jīng)辦人:2：收款收據(jù)（第三聯(lián)：記賬）表8.4收據(jù)年月口 NO.付款單位 收款方式 聯(lián)記聯(lián)記煉聯(lián)收款單位（蓋章） 審核 經(jīng)手 出納（19）17□,李四報(bào)銷(xiāo)用杭州采購(gòu)專(zhuān)戶(hù)款項(xiàng)采購(gòu)的乳膠和泡棉一般發(fā)票一張，價(jià)款15900元,其中乳膠400公斤單價(jià)21元，泡棉500公斤單價(jià)15元，全部驗(yàn)收入庫(kù)。附件1：浙江省杭州市商業(yè)銷(xiāo)售發(fā)票（第二聯(lián)：發(fā)票）購(gòu)貨單位： 年月口 NO.第品名規(guī)格計(jì)量單位數(shù)fi單價(jià)品名規(guī)格計(jì)量單位數(shù)fi單價(jià)金額備注合計(jì)金澳（大寫(xiě)）單位蓋章:收款人:制票人:發(fā)票聯(lián)2：寧波市建成沙發(fā)股份材料物資入庫(kù)單（第三聯(lián)：記賬聯(lián)）憑證編號(hào)收料倉(cāng)庫(kù)供貨單位憑證編號(hào)收料倉(cāng)庫(kù)發(fā)票號(hào)碼

材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注合計(jì)倉(cāng)庫(kù)負(fù)貢人記賬倉(cāng)庫(kù)保管收料第聯(lián)18口，收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)杭州采購(gòu)專(zhuān)戶(hù)余款4000元的賬單通知。附件L中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)賬單（回單或收賬通知）1單位主管 會(huì)計(jì)更核 記賬開(kāi)戶(hù)銀行蓋電單位主管 會(huì)計(jì)更核 記賬開(kāi)戶(hù)銀行蓋電收款單位全稱(chēng)收款人全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì) 更核 記賬付款人19口，千秋實(shí)業(yè)860000的商業(yè)承兌匯票到期，款項(xiàng)存入銀行。公司開(kāi)戶(hù)行：工行寧波市分行；賬號(hào)：44440000.附件1：中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)賬單（回單或收賬通知）1單位主管 會(huì)計(jì)更核 記賬開(kāi)戶(hù)銀行蓋章單位主管 會(huì)計(jì)更核 記賬開(kāi)戶(hù)銀行蓋章收款單位全稱(chēng)收款人全稱(chēng)賬號(hào)賬號(hào)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行行號(hào)人民幣（大寫(xiě)）千百十萬(wàn)千百十角分票據(jù)種類(lèi)收款人開(kāi)戶(hù)行蓋章票據(jù)張數(shù)憑證號(hào)碼單位主管 會(huì)計(jì) 更核 記賬付款人年月日20□,公司治理人員接待客戶(hù)，紀(jì)念品報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用300元，以現(xiàn)金支付。附件1:寧波市商業(yè)發(fā)票（第二聯(lián)：發(fā)票）

品名規(guī)格計(jì)量單位數(shù)S:單價(jià)金額備注合計(jì)金額(大寫(xiě))單位蓋章： 收款人： 制票人：購(gòu)貨單位： 年月口 NO.第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)21口，財(cái)產(chǎn)清查發(fā)覺(jué)復(fù)合板盤(pán)虧20公斤，單價(jià)20元；修理機(jī)器盤(pán)由于水災(zāi)損毀設(shè)備一臺(tái)，賬面原價(jià)6000,已提取折舊3000；應(yīng)收票據(jù)中有一筆達(dá)菲公司20000元的貨款逾期未還，與對(duì)方達(dá)成協(xié)議，轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款。附件L寧波市建成沙發(fā)材料、物資盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表年季度年月口共頁(yè)第頁(yè)品名及規(guī)格單位財(cái)務(wù)科帳存安:“數(shù)電價(jià)就盈盤(pán)可倉(cāng)庫(kù)賬實(shí)盤(pán)存加：預(yù)發(fā)優(yōu)待提加實(shí)物應(yīng)存金順僉領(lǐng)盤(pán)盈數(shù)救"攻財(cái)務(wù)主管 會(huì)計(jì) 供應(yīng)部主管 保管人員 填表人員22□,同意千島湖家具公司投資轉(zhuǎn)入電動(dòng)機(jī)一臺(tái)。價(jià)值35000元，交付生產(chǎn)部門(mén)使用。附件1：寧波市建成沙發(fā)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單年月日制名稱(chēng)及規(guī)格單位原賬面價(jià)值總值中的安裝費(fèi)使用年限估量殘值存放地點(diǎn)來(lái)源評(píng)估確認(rèn)價(jià)對(duì)方單位名驗(yàn)收部門(mén) 驗(yàn)收入 承辦部門(mén)負(fù)責(zé)人 制單22□,經(jīng)會(huì)議審批，盤(pán)虧?rùn)C(jī)器缺失做營(yíng)業(yè)外支出，材料盤(pán)虧轉(zhuǎn)入治理費(fèi)用，達(dá)菲公司欠款抵減壞賬預(yù)備。

附件附件1:關(guān)于本月盤(pán)點(diǎn)盈虧情形的處理意見(jiàn):各有關(guān)部門(mén)：盤(pán)點(diǎn)顯現(xiàn)盈虧，經(jīng)會(huì)議決定作以下處理：a）毀損機(jī)器作營(yíng)業(yè)外支出。b）原材料盤(pán)虧轉(zhuǎn)入治理費(fèi)用。c）達(dá)菲公司欠款逾期，作壞賬處理。特此通知經(jīng)理辦公室（提示：之前未提取壞賬，現(xiàn)直截了當(dāng)計(jì)提壞賬，那么借治理費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款）23□,收到保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)入款項(xiàng)60338元，中國(guó)太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司開(kāi)戶(hù)行：市工行；賬收款單位賬號(hào)付款單位收款單位賬號(hào)付款單位賬號(hào)戶(hù)名戶(hù)名開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行積數(shù)：利率%利息￥3000.00戶(hù)第四季度利息TH-XWP科目對(duì)方科目（27）25□,收到銀行通知本季存款利息3000元。附件：中國(guó)建設(shè)銀行存款利息傳票打印口期2020年12月25口代收款通知書(shū)號(hào)：33336666.附件L中國(guó)工商銀行寧波市分行轉(zhuǎn)賬支票（第四聯(lián)：銀行蓋章后作收賬通知交收款人）中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票 支票號(hào)碼：簽發(fā)日期（大寫(xiě)）： 年 月 日 開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽發(fā)人賬號(hào)：收款人：金額：用途:備注：人民幣（大寫(xiě)）千萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)T-百拾元角分用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 攵核我賬戶(hù)內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 臉印單位主管：會(huì)計(jì)：

26口，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票，支付市電信局本月 費(fèi)4500元。其中治理部門(mén)承擔(dān)70%、生產(chǎn)部門(mén)承擔(dān)30%o附件1：中國(guó)網(wǎng)通集團(tuán)寧波市通信公司通信費(fèi)用發(fā)票2：中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票中國(guó)建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼簽發(fā)日期中國(guó)工商一行轉(zhuǎn)屐支票 支票號(hào)碼：簽發(fā)日期(大寫(xiě))： 年 月 日 開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)：收款人： 簽發(fā)人賬號(hào)：收款人：金額：用途;備注：人民幣(大寫(xiě))「萬(wàn)百萬(wàn)拾萬(wàn)萬(wàn)T-百拾元角分用途上列款項(xiàng)請(qǐng)從 攵核我賬戶(hù)內(nèi)支付 記賬簽發(fā)單位蓋章 臉印單位主管：會(huì)計(jì)：27□,收到白朗皮革公司發(fā)來(lái)皮料500公斤，驗(yàn)收入庫(kù)，第(3)筆購(gòu)買(mǎi)的。附件1：寧波市建成沙發(fā)股份材料物資入庫(kù)單供貨單位年月□憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格第應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額聯(lián)備 注合計(jì)30口，收到銀行通知，本季短期借款利息14000元。附件1:中國(guó)建設(shè)銀行借款利息傳票打印口期2010年12月30□代收款通知書(shū)收款單位賬號(hào)付款單位賬號(hào)戶(hù)名戶(hù)名開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行積數(shù)：利率%利息￥14000.00TH-XWP戶(hù)第四季度利息科目對(duì)方科目(31)31口，計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊。固定資產(chǎn)折舊運(yùn)算表使用部門(mén)固定資產(chǎn)類(lèi)別月初原值月折舊率月折舊額廠房20049600.25%5012車(chē)間機(jī)器9100000.50%4550小計(jì)2914960廠房8620000.25%2155機(jī)修機(jī)器3278001%3278小計(jì)1189800辦公樓5000000.25%1250治理部門(mén)辦公設(shè)備小計(jì)514905514901%515(32)31口，分配結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)對(duì)職工工資60150元。部門(mén)差不多工資加班工資應(yīng)扣工資應(yīng)對(duì)工資生產(chǎn)車(chē)間3500080015035650修理部門(mén)90005002009300治理部門(mén)40002004200財(cái)務(wù)部60006000供應(yīng)部50005004500清潔人員500500合計(jì)59500150085060150(33)結(jié)轉(zhuǎn)本月完工入庫(kù)產(chǎn)品成本。附件1：完工產(chǎn)品成本運(yùn)算單2011年12月31口 單位成本項(xiàng)目沙發(fā)(完工1500臺(tái))直截了當(dāng)材料2900000直截了當(dāng)人I105000制造費(fèi)用94000合計(jì)財(cái)務(wù)主管:

3099000附件2：寧波市建成沙發(fā)股份材料物資入庫(kù)單供貨單位 年月口 憑證編號(hào)發(fā)票號(hào)碼 收料倉(cāng)庫(kù)材料編號(hào)材料規(guī)格及名稱(chēng)計(jì)量單位數(shù)量?jī)r(jià)格應(yīng)收實(shí)收單價(jià)金額備 注G計(jì)31口，按年末應(yīng)收賬款的5%。計(jì)提壞賬預(yù)備金。附件1：壞賬預(yù)備運(yùn)算表2010年12月31口