盡職調(diào)查報告2

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！關(guān)于西安產(chǎn)權(quán)交易所及相關(guān)公司的初步盡職調(diào)查意見二○○七年十二月內(nèi)部資料，注意保密目錄引言................................................................................................................................2一、歷史沿革................................................................................................................2...................................................3...............................................................3二、財務(wù)資料................................................................................................................0三、近三年經(jīng)營業(yè)績....................................................................................................0四、運營情況................................................................................................................0444五、調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題........................................................................................4附錄一：本次調(diào)查取得的資料清單............................................錯誤未定義書簽。附錄二:有關(guān)背景,政策和法規(guī)...............................................................................18共頁引言1、調(diào)查背景交所及相關(guān)公司。2、本次盡職調(diào)查對象本次調(diào)查對象為西安產(chǎn)權(quán)交易有限公司(以下稱”西交所”)及其控股或參股的公司,包括:陜西省股權(quán)托管服務(wù)中心有限公司,西安市中信股權(quán)托管有限公司和西安久隆典當(dāng)有限公司.關(guān)聯(lián)公司陜西遠聲擔(dān)保有限公司。3、本次盡職調(diào)查的重點（1）了解公司設(shè)立,股權(quán)變更及相關(guān)資質(zhì)(2)理清股權(quán)結(jié)構(gòu)(3)理清各關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)事項；（4）分析近三年的經(jīng)營業(yè)績；（5）調(diào)查實際經(jīng)營狀況,包括公司業(yè)務(wù)模式,定位和發(fā)展方向。4、調(diào)查方法（1）索取相關(guān)書面資料、答卷和承諾；（2）現(xiàn)場實地勘察；（3）同中高層管理人員訪談；5、調(diào)查過程調(diào)研、訪問、資料審閱和實地勘察，根據(jù)現(xiàn)有的原始材料和所掌握的基本情況，現(xiàn)將本次調(diào)查的有關(guān)情況報告如下。一、歷史沿革（一）西安產(chǎn)權(quán)交易有限公司的成立與變更西安產(chǎn)權(quán)交易有限公司是根據(jù)陜西省經(jīng)濟體制改革委員會1993年10月4日陜改發(fā)[1993]110號關(guān)于同意組建《西安產(chǎn)權(quán)交易所》的批復(fù)，并經(jīng)陜西省工商行政管理局注冊登記，于1993年10月成立。2004年3月經(jīng)省、市相關(guān)部門批準(zhǔn)，西安產(chǎn)權(quán)交易所成功重組，由事業(yè)法人轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)法人。公司注冊資本1600萬元人民幣。企業(yè)法人：甄振國。海外上市咨詢；資產(chǎn)管理；投資咨詢與研發(fā)；投資銀行業(yè)務(wù)；權(quán)益資本門戶網(wǎng)站服務(wù)等。共20頁（二）陜西省股權(quán)托管服務(wù)中心有限公司的成立與變更陜西省股權(quán)托管服務(wù)中心有限公司是根據(jù)陜西省經(jīng)濟體制改革委員會2000年9月19日陜改發(fā)[2000]26司》的批復(fù)，并經(jīng)陜西省工商行政管理局注冊登記，于2000年9月28日成立。公司注冊資本345萬元人民幣。企業(yè)法人：崔月新。公司經(jīng)營范圍是：接受非上市公司和擬上市公司的委托，對其股權(quán)進行集中務(wù)溝通政府部門和公司聯(lián)系，推進企業(yè)上市。（三）西安中信股權(quán)托管有限公司的成立與變更原西安市體改委和西安市證管辦于1996年5月批準(zhǔn)由西安體改研究會、西工商局注冊，于1997年元月正式運營。公司經(jīng)營范圍是：接受非上市公司和擬上市公司的委托，對其股權(quán)進行集中以促進非上市公司的規(guī)范運作；年07月25日。（四）西安久隆典當(dāng)有限公司的成立與變更西安久隆典當(dāng)行成立于2002年8月，是西安市最早成立的典當(dāng)行之一，在西安市工商行政管理局登記注冊的專門從事典當(dāng)貸款的企業(yè)。他業(yè)務(wù)（以上項目有效期限至2007年12月18日）年04月29日?！短胤N行業(yè)許可證》（公特西字第H6034號）（日期2007年4月3日），《典當(dāng)經(jīng)營許可證》（編碼：61006A10096），有效期至：2007年12月18日。（五）陜西遠聲擔(dān)保有限公司的成立與變更陜西遠聲擔(dān)保投資有限責(zé)任公司成立于2004年6月，公司主要從事中小企共頁業(yè)、民營企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、勞動密集型企業(yè)等企業(yè)的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)；開展抵押、股權(quán)和無形資產(chǎn)質(zhì)壓等信用擔(dān)保業(yè)務(wù)；在政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，開展對區(qū)內(nèi)各種金融機構(gòu)的投資業(yè)務(wù)。公司注冊資本5000萬元，法定代表人甄振國.年月共頁二、財務(wù)資料（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)（股東）70%30%西安產(chǎn)權(quán)交易有限公司60%55%17.5%西安市體改研究會45%40%陜西省股份制企業(yè)聯(lián)合會21%38.33%3.17%0.5%55%陜西遠聲擔(dān)保投19%資有限公司60%0.5%30%10%注：以上持股比例未核實西安遠聲投資20%西安聯(lián)合信息10%（二）關(guān)聯(lián)方關(guān)系（1）陜西華盈投資發(fā)展有限公司-西安產(chǎn)權(quán)交易所股東（2）沃森生物股份-陜西華盈投資發(fā)展有限公司控股公司（3）甄振國–西安產(chǎn)權(quán)交易所總裁（4）張洪-西安產(chǎn)權(quán)交易所常務(wù)副總裁（三）資產(chǎn)狀況（四）債務(wù)狀況（五）或有事項（六）稅務(wù)狀況三、近三年經(jīng)營業(yè)績（一）收入與利潤變化（二）成本費用變化（三）財務(wù)比率分析（四）其他四、經(jīng)營情況（一）運營模式1、西安產(chǎn)權(quán)交易所.:,－,:–:?5–21-52–21–55–21–5??務(wù)?2、陜西省股權(quán)托管中心和西安中信股權(quán)托管有限公司:???3、西安久隆典當(dāng)有限公司???+;）7；）4、陜西遠聲擔(dān)保有限公司??共20頁（二）人力資源1、西安產(chǎn)權(quán)交易所2、陜西省股權(quán)托管中心和西安中信股權(quán)托管有限公司3、西安久隆典當(dāng)有限公司4、陜西遠聲擔(dān)保有限公司.共20頁共頁（4）平均工資水平、社保狀態(tài)與福利待遇安排（5）績效考核與獎懲（五）財務(wù)管理1、內(nèi)部控制與管理制度2、財務(wù)分析與報告流程3、經(jīng)營計劃與預(yù)算考核（六）其他關(guān)注點五、調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題１、產(chǎn)交所業(yè)務(wù)：1)作為西交所業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的會員資料沒有提供；2)未能提供西交所的財務(wù)合并報表；3)未能提供合同資料；4)能上班時，財務(wù)部門未能及時，迅速地制作，提供財務(wù)報表；5)料和專業(yè)意見。6)調(diào)查過程中，未見發(fā)生活躍的交易所業(yè)務(wù)（當(dāng)然不排除外出客戶的業(yè)7)業(yè)務(wù)收入。8)公司網(wǎng)站顯示的購置530號創(chuàng)業(yè)廣場1603付１６０萬元，總還款金額近此數(shù)據(jù)未經(jīng)核實。２、典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險利用會員單位資金，在產(chǎn)交所平臺進行典當(dāng)業(yè)務(wù)，存在與信托業(yè)務(wù)界定的風(fēng)險；票據(jù)３、股權(quán)托管中心未能提供關(guān)于股權(quán)托管公司進一步資料。依考查受托管公司的辦公場地，產(chǎn)品等基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)評判１／３企業(yè)適合將來的三板市場交易，因為缺共頁乏明確政策標(biāo)準(zhǔn)。地變４、陜西遠聲擔(dān)保有限公司殼公司，承擔(dān)運營費用。５、或有法律和重大合同及關(guān)聯(lián)交易等未能提供資料說明。共頁附錄一：本次調(diào)查取得的資料清單年共頁附錄二：有關(guān)政策法規(guī)及背景股權(quán)托管年7月55年7公>于年5:在。共頁”共頁典當(dāng)年2月9典當(dāng)?shù)?0%，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過典當(dāng)行注冊資本等。商務(wù)部、公安管理降低了綜合費率上限，動產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費率不得超部2005年第