DB32T 4186-2022企業(yè)信用管理規(guī)范

ICS35.240.01CSL江蘇省地DB32方標(biāo)準(zhǔn)DBT4186—2022sforenterprisecreditmanagement江蘇省市場監(jiān)督管理局發(fā)布I 前言請注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機(jī)構(gòu)不承擔(dān)識別專利的責(zé)任。江蘇省發(fā)展和改革委員會提出并歸口。會、中國標(biāo)準(zhǔn)化研究院。引言設(shè)。用服務(wù)機(jī)構(gòu)開展輔導(dǎo)和評估提供標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。1企業(yè)信用管理規(guī)范改進(jìn)等方面的要求。建設(shè)，信用服務(wù)機(jī)構(gòu)開展服務(wù)與評估時參照使用。范性引用文件，GBT116企業(yè)信用等級表示方法GBT17信用基本術(shù)語GBT793合格供應(yīng)商信用評價規(guī)范GBT718企業(yè)合同信用指標(biāo)指南GBT000-2015社會責(zé)任指南定義GBT2117和GB/T36000界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件。reditmanagement術(shù)、操作規(guī)程和制度安排。creditinvestigationsubjectofcredit動的個人或組織。creditfiles存、加工而形成的信用記錄。2creditgranting體向交易對方提供信用工具的經(jīng)濟(jì)活動。reditinstrument責(zé)任corporatesocialresponsibility相一致；——被融入整個企業(yè)并在企業(yè)關(guān)系中實施。4基本原則4.1客觀性4.2合法性4.3安全性4.4適用性節(jié)的信用風(fēng)險，具有實用價值。通用要求3愿；狀況；為，應(yīng)及時糾正錯誤并消除不良影響，主動申請信用修復(fù)。管理目標(biāo)與制度9.1目標(biāo).1企業(yè)應(yīng)制定一定時期內(nèi)信用管理工作需要達(dá)到的目標(biāo)并形成文件。9.1.2企業(yè)信用管理年度目標(biāo)應(yīng)包含可衡量信用管理效果的量化指標(biāo)，如銷售增長率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)DSO率等，且與企業(yè)經(jīng)營管理實際狀況相吻合。9.1.3企業(yè)信用管理長期目標(biāo)應(yīng)包含信用風(fēng)險管理和自身誠信建設(shè)兩方面內(nèi)容，且與企業(yè)經(jīng)營管理方用管理目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整的因素包括但不限于：a2制度與經(jīng)營管理狀況相適應(yīng)的信用管理制度，包括但不限于：a)信用管理崗位責(zé)任制度；b)信用檔案管理制度；c)信用調(diào)查制度；d)授信管理制度(或預(yù)付款采購管理制度)；e)合同(或招投標(biāo))管理制度；f)商賬管理制度；g)失信行為責(zé)任追究制度；h)社會責(zé)任履行制度。發(fā)布及執(zhí)行企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署發(fā)布并正式執(zhí)行。L織L理部門確賦予有關(guān)部門，由賦予信用管理職能的部門牽頭協(xié)調(diào)相關(guān)部門分工協(xié)作開展信用管理工作。L.1.2企業(yè)應(yīng)界定信用管理部門與銷售、采購、財務(wù)、法務(wù)等部門之間的職責(zé)邊界與工作分工，應(yīng)處管理部門與其他部門之間的服務(wù)、協(xié)作和監(jiān)督等關(guān)系。4高管理層或董事會負(fù)責(zé)。7.1.4集團(tuán)企業(yè)宜根據(jù)信用管理工作的實際需要設(shè)置信用管理部門，對子公司和分支機(jī)構(gòu)的信用管理部門職能部門職能包括但不限于：a)制定、發(fā)布、修改、廢除本企業(yè)信用管理目標(biāo)與制度；b)組織宣傳、貫徹執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)和信用管理制度，開展信用管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)；d)其他需要的相關(guān)管理內(nèi)容。經(jīng)費(fèi)保障專業(yè)人員和崗位.1信用管理部門應(yīng)根據(jù)工作需要配置具備一定信用管理專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力的專業(yè)人員。7.4.2信用管理部門重要崗位應(yīng)由具備信用管理、財務(wù)、金融和法律等領(lǐng)域?qū)嵺`經(jīng)驗及專業(yè)證書的人培訓(xùn)信用調(diào)查與評估1調(diào)查內(nèi)容信用調(diào)查內(nèi)容一般包括信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)的基本信息、人力資源信息、物質(zhì)資用信息。2調(diào)查方法a)業(yè)務(wù)員實地調(diào)研；b)直接向信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)索取有關(guān)資料；c)通過政府或媒體公開資料查詢；d)向行業(yè)協(xié)會、同行、上下游客戶合法咨詢了解；e)委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查。3評價指標(biāo)8.3.1企業(yè)可根據(jù)需要，建立信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)信用評價指標(biāo)和評價模型。58.3.3依據(jù)信用評價結(jié)果，對信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)的信用風(fēng)險以及對本企業(yè)重要程合判斷。4評價方法8.4.1企業(yè)信用評價方法可采用定性分析與定量分析相結(jié)合、微觀分析與宏觀分析相結(jié)合、動態(tài)分析方式。8.4.2企業(yè)應(yīng)對信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)的信用情況進(jìn)行全面分析和綜合評估，得出客或信用等級。5分類管理企業(yè)可按照信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)性質(zhì)、合作時間、規(guī)模、類型、重要程度和信用9信用檔案管理9.1檔案的建立企業(yè)應(yīng)為所有信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)建立信用檔案，信用檔案按編號立卷歸檔，建9.2檔案的內(nèi)容案的內(nèi)容，包括但不限于：a)客戶基本資料(可參照GB/T33718的規(guī)定)；b)客戶調(diào)查資料；c)與客戶溝通資料；d)業(yè)務(wù)資料；e)商賬資料；f)債權(quán)保障資料。9.3檔案的更新和維護(hù)69.4檔案的保管和查閱企業(yè)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部條件和外部環(huán)境制定總體授信策略，確定一定期限內(nèi)(通常為一年)的授信額度總企業(yè)應(yīng)建立明確的授信(或預(yù)付款采購)業(yè)務(wù)流程和權(quán)限要求，確定授信范圍、內(nèi)容和對象等，授批簽字手續(xù)齊全、符合權(quán)限要求，重大授信或超信用政策的授信(或大金額預(yù)付款)法包括但不限于：同業(yè)比較法、初次限額法、銷售預(yù)測法、風(fēng)險收益比較法。10.5.1授信對象出現(xiàn)超過信用政策規(guī)定狀況時可采取停止發(fā)貨(或服務(wù))、停止接單、停止授信或要險轉(zhuǎn)移方法包括但不限于：信用保險、信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款保理等。10.5.4對重點(diǎn)信用銷售客戶(或預(yù)付款采購供應(yīng)商)要定期開展信用調(diào)查，及時掌控最新信用狀況。、質(zhì)量、生產(chǎn)(或服務(wù))、銷售、財務(wù)、法務(wù)等相關(guān)部門對合同和標(biāo)書進(jìn)行全面評估。信用銷售(或預(yù)付款采購)前應(yīng)全面收集客戶信息，審核并評估客戶資信狀況并對客戶進(jìn)行信用分7信用政策。同需確認(rèn)委托代理權(quán)限有效。方式、違約責(zé)任、其他(驗收方法、風(fēng)險責(zé)任、糾紛爭議解決)等條款。企業(yè)可通過建立合同臺賬或信息化管理系統(tǒng)記錄合同履行情況，包括計劃安排、生產(chǎn)(或服務(wù))進(jìn)度、發(fā)貨(或服務(wù)完成)、開票、收款等內(nèi)容情況。收。。核和責(zé)任追究機(jī)制。企業(yè)在信用銷售(或預(yù)付款采購)中應(yīng)采用安全性高、成本低的結(jié)算方式。期和方式，全額及時結(jié)算賬款。預(yù)警機(jī)制，合理使用賬齡分析、銀行匯票、商業(yè)匯票等。?；乜罘椒ㄔO(shè)計、后期催收處理制度等。難度較大的逾期賬款，必要時可通過第三方機(jī)構(gòu)或聘請律師等途徑進(jìn)行外部催收。8理信息化系統(tǒng)功能，包括但不限于：a)信用評估功能；b)授信申請審批功能；c)授信額度控制功能；d)合同管理功能；e)發(fā)貨(或服務(wù)過程)控制功能；f)應(yīng)收(預(yù)付)賬款統(tǒng)計、賬齡分析功能；g)應(yīng)收(預(yù)付)賬款預(yù)警跟蹤功能；h)信用銷售(或預(yù)付款采購)交易記錄查詢功能；i自動信息報告功能；j)全面查詢、統(tǒng)計功能；k)指標(biāo)完成情況考核功能。發(fā)信用管理信息化系統(tǒng)等服務(wù)；d)信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具:信用擔(dān)保、信用保險、信用保理、債權(quán)融資等工具。貨或匯率風(fēng)險對沖，以及信用管理體系建設(shè)、信用修復(fù)等。9a)消費(fèi)者(客戶)權(quán)益：企業(yè)應(yīng)向消費(fèi)者(客戶)提供安全、可靠的產(chǎn)品和誠信服務(wù)，積極、妥善地處理消費(fèi)者(客戶)投訴，不得泄露消費(fèi)者(客戶)的商業(yè)信息和個人隱私；產(chǎn)意識，提高安全管理能力；、推動技術(shù)和管理創(chuàng)新；積極參與社會公益活動、熱心慈善捐助；競爭力。誠信文化建設(shè)和自身誠信管理，內(nèi)容包括但不限于：c)踐行契約：企業(yè)應(yīng)積極履行已簽訂的民(商)事經(jīng)濟(jì)合同，當(dāng)國家政策、經(jīng)濟(jì)周期、范圍內(nèi)盡最大的能力主動踐行契約，不向政府和社會轉(zhuǎn)嫁矛盾和風(fēng)險。a)信用管理職責(zé)分工或人員素質(zhì)滿足工作需要情況；a)企業(yè)信用管理制度建立和執(zhí)行情況；b)企業(yè)信用管理目標(biāo)完成情況；c)企業(yè)自身誠信建設(shè)情況(包括企業(yè)失信情