財(cái)務(wù)總結(jié)報(bào)告

財(cái)務(wù)總結(jié)報(bào)告上半年主要工作及階段性成績(jī)01上半工作中存在的主要問題02下半年戰(zhàn)略規(guī)劃03達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施04上半年主要工作及階段性成績(jī)01PART01上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施2016-上半年?duì)I業(yè)額及純利潤(rùn)單位：萬上半年?duì)I業(yè)額與目標(biāo)值單位：萬150%利潤(rùn)完成率1-12月銷售額走勢(shì)單位：萬4季度銷售額占比單位：萬原因分析2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析原因分析2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析，2季度銷售額最少原因分析上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施人員變動(dòng)分析上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施人員學(xué)歷占比分析40%?？埔陨蠈W(xué)歷50%本科以上學(xué)歷10%研究生以上學(xué)歷上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施上半年部門基本情況介紹雖然部門人員變動(dòng)頻繁，但在部門成員的共同努力下，基本履行了會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)稽核及資產(chǎn)管理的職責(zé)，部分職能比上年有了較大程度的進(jìn)步，也為下一年的財(cái)務(wù)工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。匆匆一年，部門人員經(jīng)過數(shù)番調(diào)整，年初8人，入職6人，離職7人，離職率達(dá)50%，截止年底，部門共有成員7人，其中本部人員5人，辦事處財(cái)務(wù)文員2人。上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施上半年主要工作010203040506會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)稽核資產(chǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)財(cái)務(wù)服務(wù)上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施會(huì)計(jì)核算基本完成會(huì)計(jì)核算任務(wù)如實(shí)記錄公司上半年經(jīng)營過程；每月如期出具財(cái)務(wù)報(bào)告；整理并存檔會(huì)計(jì)檔案；持續(xù)完善公司會(huì)計(jì)信息體系通過月度成本會(huì)議，持續(xù)改進(jìn)成本信息系統(tǒng)；根據(jù)費(fèi)用特點(diǎn)，建立費(fèi)用核算標(biāo)準(zhǔn)入賬科目；通過年度預(yù)算和費(fèi)用分析，讓各部門了解財(cái)務(wù)科目設(shè)置；上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施財(cái)務(wù)管理組織編制全面預(yù)算組織編制上半年全面預(yù)算按月進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)算差異分析納稅管理協(xié)助完成銷售主體、服務(wù)分離，并獲得稅務(wù)部門默認(rèn)完善納稅臺(tái)賬，基本實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，提高了報(bào)稅效率建立了較為良好的稅務(wù)征管關(guān)系按期申報(bào)納稅向昌吉市經(jīng)貿(mào)委進(jìn)行了初步接洽；提供定期或?qū)ｍ?xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析定期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析，如：《月度南會(huì)&雅會(huì)表》等專項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析，如：《成本費(fèi)用預(yù)算分析》等上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施財(cái)務(wù)稽核01財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行稽核02相關(guān)考核指標(biāo)稽核03公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)原始憑證及流程稽核上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施資產(chǎn)管理建立健全資產(chǎn)管理制度資產(chǎn)管理制度，如：貨幣資金、應(yīng)收賬款、備用金等組織實(shí)施資產(chǎn)盤點(diǎn)和普查定期盤點(diǎn)貨幣資金（現(xiàn)金及銀行存款、票據(jù)等）監(jiān)督物流部、制造部進(jìn)行存貨盤點(diǎn)定期組織并監(jiān)督固定資產(chǎn)盤點(diǎn)應(yīng)收賬款定期對(duì)賬和年度普查募集資金安全和充分利用嚴(yán)格按募集資金管理制度支付定存方案，上半年利息收入達(dá)160萬元上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施隊(duì)伍建設(shè)明確崗位職責(zé)、明確工作流程重新梳理、優(yōu)化部門組織架構(gòu)；精簡(jiǎn)崗位，節(jié)約部門用工成本；進(jìn)行了崗位職責(zé)的明細(xì)劃分，并實(shí)行月度考核；建立并監(jiān)督各崗位的工作明細(xì)流程人員優(yōu)化及培訓(xùn)根據(jù)需求優(yōu)化員工及結(jié)構(gòu)，總賬會(huì)計(jì)持中級(jí)會(huì)計(jì)師證新員工培訓(xùn)，同時(shí)協(xié)助管理部進(jìn)行新員工入職財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)財(cái)務(wù)日常工作培訓(xùn)（每月）財(cái)務(wù)文員專項(xiàng)培訓(xùn)（2次）部門目前有總賬（成本、稽核）會(huì)計(jì)、收入（稅務(wù)、費(fèi)用）會(huì)計(jì)、成本（材料、費(fèi)用）會(huì)計(jì)、出納及財(cái)務(wù)文員能較好地完成各自崗位職能，同比上年同崗位都有較大進(jìn)步。上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施財(cái)務(wù)服務(wù)資金服務(wù)支持組織各部門按周申請(qǐng)資金，基本保障資金供給；及時(shí)借支及報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用支出；票證支持印刷并按月及時(shí)提供收款收據(jù)，監(jiān)督收據(jù)規(guī)范使用；領(lǐng)繳并及時(shí)開具業(yè)務(wù)發(fā)票，督促回執(zhí)回籠；其他票證類支持專業(yè)支持協(xié)助進(jìn)行稅法及公司財(cái)務(wù)管理制度培訓(xùn)；解答各部門在運(yùn)營過程中遇到的財(cái)務(wù)及稅務(wù)問題；上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施上半工作中存在的主要問題02PART021、會(huì)計(jì)核算中存在的問題上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確性不夠基礎(chǔ)信息準(zhǔn)確性和規(guī)范性不夠成本、費(fèi)用跨期持續(xù)存在存貨出現(xiàn)攢庫，導(dǎo)致期間性帳帳差異會(huì)計(jì)處理規(guī)范性不夠經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)科目明細(xì)入賬一致性不夠未能在當(dāng)期發(fā)現(xiàn)賬務(wù)錯(cuò)誤，細(xì)節(jié)依然存在核算效率較低主要體現(xiàn)在成本核算方面，由于庫別較多，流程較長(zhǎng)，手工帳核算進(jìn)度較慢2、財(cái)務(wù)管理中存在的問題財(cái)務(wù)管理制度不健全已建立制度的科學(xué)性和完整性不夠缺失的部分財(cái)務(wù)管理制度急需建立部門管理的相應(yīng)規(guī)章制度也不完善缺乏專項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析應(yīng)收賬款周期性分析未成系統(tǒng)構(gòu)件成本計(jì)劃成本與實(shí)際成本差異分析尚未建立費(fèi)用分析不夠細(xì)致未建立完整、系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析體系3、財(cái)務(wù)稽核中存在的問題上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施財(cái)務(wù)管理制度稽核流于形式制度的實(shí)際約束力不夠日常費(fèi)用跨期罰沒和拒報(bào)未實(shí)施內(nèi)呈報(bào)告日期晚于報(bào)銷事項(xiàng)發(fā)生日期偶有發(fā)生原始票證及流程稽核較為寬松考慮到各地區(qū)、各產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，對(duì)定額發(fā)票和代發(fā)票事項(xiàng)未進(jìn)行退票處理考慮到各辦事處及安裝部費(fèi)用報(bào)銷時(shí)效性，對(duì)部分輕微違規(guī)的發(fā)票未做退票處理4、資產(chǎn)管理中存在的問題制度缺失原有制度未及時(shí)根據(jù)執(zhí)行反饋進(jìn)行更新總部下發(fā)制度未能及時(shí)形成可操作的公司管理制度稽核乏力：存貨周轉(zhuǎn)效率低下，未能提供有效的解決辦法尚未開展或督促在租資產(chǎn)的普查應(yīng)收賬款普查時(shí)間安排稍顯倉促，加上人員緊張，南北疆未派本部專人參與預(yù)付賬款、備用金的清理力度和到期預(yù)警不夠5、隊(duì)伍建設(shè)中存在的問題上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施隊(duì)伍專業(yè)能力偏弱學(xué)習(xí)主動(dòng)性不足時(shí)間意識(shí)不夠，執(zhí)行力偏弱公司業(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)培訓(xùn)不夠下半年戰(zhàn)略規(guī)劃03PART03上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施下半年財(cái)務(wù)部工作將以如下幾方面為重點(diǎn)：01加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，鼓勵(lì)自主學(xué)習(xí)，提高服務(wù)水平，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，落實(shí)員工績(jī)效考評(píng)。02持續(xù)改進(jìn)核算信息體系，提高核算效率，減少系統(tǒng)差錯(cuò)03建立財(cái)務(wù)分析體系，提供經(jīng)營管理數(shù)據(jù)支持04加強(qiáng)稅務(wù)溝通，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠和補(bǔ)貼05完善制度建設(shè)，堅(jiān)決制度執(zhí)行和稽核達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施04PART04上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)合理分配各崗位工作，在核算的基礎(chǔ)上落實(shí)財(cái)務(wù)管理職責(zé)細(xì)化工作流程和規(guī)范，讓各崗位形成本崗位工作說明書加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理及分析意識(shí)的引導(dǎo)鼓勵(lì)自主學(xué)習(xí)，特別是專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高專業(yè)技能和服務(wù)水平完善考核指標(biāo)，落實(shí)績(jī)效考核結(jié)果，提高工作主動(dòng)性和積極性；上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施持續(xù)改進(jìn)核算信息體系公司目前核算信息全為手工帳，下半年ERP上臺(tái)可能性比較小，為提高核算效率和準(zhǔn)確性，自動(dòng)化是唯一的辦法：所以將基礎(chǔ)信息和財(cái)務(wù)制單、管理統(tǒng)計(jì)報(bào)表自動(dòng)化是下半年核算信息體系改進(jìn)的核心思路，即：將計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、核算依據(jù)、財(cái)務(wù)入賬統(tǒng)計(jì)表格、管理統(tǒng)計(jì)表格設(shè)計(jì)完整公式鏈接和審核鏈接，減少人工計(jì)算差錯(cuò)，提高效率；預(yù)計(jì)可以實(shí)現(xiàn)的有：收入、工資、社保、運(yùn)費(fèi)、外包款等。上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施建立財(cái)務(wù)分析體系收入分析體系成本分析體系基礎(chǔ)管理分析（五單指標(biāo)），發(fā)掘管理問題應(yīng)收賬款分析（賬齡，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)），及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)狀況分段單價(jià)分析（按區(qū)域，業(yè)務(wù)類型，產(chǎn)品類型），呼應(yīng)市場(chǎng)分析標(biāo)準(zhǔn)代表性構(gòu)件成本差異模型，量化生產(chǎn)成本影響因素；組裝成本分析（按區(qū)域，業(yè)務(wù)類型，產(chǎn)品類型），量化組裝成本影響因素；盈利能力分析體系費(fèi)用預(yù)算分析體系費(fèi)用預(yù)算分析（預(yù)算與實(shí)際差異，尋找費(fèi)用控制關(guān)鍵點(diǎn)）專項(xiàng)費(fèi)用分析（主要可控費(fèi)用）銷售收入成本臺(tái)賬（按單）上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題下半年戰(zhàn)略規(guī)劃達(dá)成工作目標(biāo)的具體措施稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，稅收優(yōu)惠爭(zhēng)取稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制：嚴(yán)格控制結(jié)算前開票（按自然月計(jì)）及時(shí)，規(guī)范進(jìn)行稅金申報(bào)和繳納工作協(xié)助薪酬改革部門做好薪資發(fā)放方案，避免個(gè)稅偷漏稅風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)關(guān)注銷售、主體分離國、地稅態(tài)度保持與國地稅的順暢溝通稅收優(yōu)惠爭(zhēng)?。宏P(guān)注稅收相關(guān)優(yōu)惠政策出臺(tái)；大力推進(jìn)墻板增值稅減免申請(qǐng)；上半年主要工作及階段性成績(jī)上半工作中存在的主要問題