倉(cāng)庫(kù)存貨管理事務(wù)規(guī)范倉(cāng)庫(kù)管理的主要內(nèi)容與運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)

本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改本資料為word版本——可編輯、可修改倉(cāng)庫(kù)存貨治理事務(wù)規(guī)范第一條目的

為求倉(cāng)庫(kù)存貨及財(cái)產(chǎn)保管的正確性和安全性以及庫(kù)存數(shù)字的正確性并合理的降低庫(kù)存成本,倉(cāng)庫(kù)治理事務(wù)處理有所遵循,并加強(qiáng)治理人員的責(zé)任,以達(dá)到財(cái)產(chǎn)治理的目的，特制定本制度。第二條治理范圍（一） 原輔材料包括備品備件（二） 產(chǎn)成品（三） 辦公用品及低值易耗品第三條物品入庫(kù)1、購(gòu)進(jìn)原材料等存貨，入庫(kù)前必須辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。=1\×GB2⑴核對(duì)實(shí)物規(guī)格、型號(hào)，生產(chǎn)單位與采購(gòu)合同一致；=2\×GB2⑵觀察包裝完好程度，并清點(diǎn)實(shí)物數(shù)量；=3\×GB2⑶完成實(shí)物品質(zhì)檢查；=4\×GB2⑷完成上述工作后填制“入庫(kù)單”，一式三份；2、驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)溢余時(shí)填制“溢余貨物單”。3、驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)毀損短缺時(shí)填制“毀損短缺貨物處理單”。4、按實(shí)收數(shù)量入庫(kù)，并記錄實(shí)物賬卡。第四條物品在庫(kù)1、對(duì)物品進(jìn)行ABC分類(lèi)，對(duì)不同類(lèi)的物品進(jìn)行分區(qū)存放并相應(yīng)的設(shè)立廢品、次品區(qū)。2、建立物品存放站牌。站牌應(yīng)包括本區(qū)所存放物品的基本信息已便實(shí)現(xiàn)目視化治理。3、制定最高及最低庫(kù)存量。嚴(yán)格控制庫(kù)存量，既要滿足日常生產(chǎn)需求波動(dòng)的需要，又要合理降低存貨占用流動(dòng)資金量。4、現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行5S治理，即整理、整頓、清掃、清潔、修養(yǎng)。5、對(duì)采用不同搬運(yùn)工具的物品制定不同的堆碼方式。6、物品存放保持合適的搬運(yùn)活性。宜就高不就低。第五條物品出庫(kù)根據(jù)發(fā)貨單、領(lǐng)料單等發(fā)貨指令發(fā)出存貨之前，必須填制“出庫(kù)單”，出庫(kù)單是報(bào)告?zhèn)}庫(kù)已按發(fā)貨指令將存貨發(fā)出，并辦妥交接簽字手續(xù)的程序性憑據(jù)。凡未辦理出庫(kù)單手續(xù)者，一律不得發(fā)貨。出庫(kù)單以倉(cāng)庫(kù)為主體，分年度編寫(xiě)和順序編號(hào)，并按下列程序運(yùn)作：=1\×GB2⑴本單一式四份；=2\×GB2⑵完成出庫(kù)單全部?jī)?nèi)容，空白行應(yīng)寫(xiě)“以下空白”字樣；=3\×GB2⑶發(fā)貨并經(jīng)清點(diǎn)完畢，應(yīng)寫(xiě)“存貨已全部發(fā)出”字樣；=4\×GB2⑷倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有存貨，沒(méi)有調(diào)撥指令，均不準(zhǔn)出庫(kù)，禁止以白條抵庫(kù)。第六條報(bào)告制度每月向上級(jí)部門(mén)報(bào)告原料、成品進(jìn)、出、庫(kù)存情況，包括月度入庫(kù)匯總表、月度出庫(kù)匯總表、月度結(jié)存庫(kù)存表，年度入庫(kù)匯總表、年度出庫(kù)匯總表。并于最低存量以下時(shí)及時(shí)將庫(kù)存量通知生產(chǎn)部門(mén)、采購(gòu)部及財(cái)務(wù)部，以便及時(shí)實(shí)施采購(gòu)。第六條盤(pán)點(diǎn)制度（一）對(duì)A、B、C三類(lèi)物品采取不同的盤(pán)點(diǎn)制度。1、對(duì)于A類(lèi)物品執(zhí)行部門(mén)主管問(wèn)責(zé)制。實(shí)施重點(diǎn)性治理。A類(lèi)物品應(yīng)有專(zhuān)人負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)A類(lèi)物品的倉(cāng)管員下班前必須每日都要核對(duì)站牌與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，保證站牌與賬面數(shù)據(jù)一致。每月月底要進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，并與站牌，賬面進(jìn)行核對(duì)，保證站牌，賬面，實(shí)物一致。盤(pán)點(diǎn)并核對(duì)完畢之后，相應(yīng)的倉(cāng)管員必須書(shū)寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告此次盤(pán)點(diǎn)的具體情況，若出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致，必須分析出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致的原因并提交部門(mén)主管及財(cái)務(wù)主管審批備案。2、對(duì)于B類(lèi)物品執(zhí)行倉(cāng)管員問(wèn)責(zé)制。實(shí)施次重點(diǎn)性治理。負(fù)責(zé)B類(lèi)物品的倉(cāng)管員必須每月月底對(duì)物品經(jīng)行盤(pán)點(diǎn)，并與站牌，賬面進(jìn)行核對(duì)，保證站牌，賬面，實(shí)物一致。盤(pán)點(diǎn)并核對(duì)完畢之后，相應(yīng)的倉(cāng)管員必須書(shū)寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告此次盤(pán)點(diǎn)的具體情況，若出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致，必須分析出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致的原因并提交部門(mén)主管審批備案。3、對(duì)于C類(lèi)物品執(zhí)行倉(cāng)管員問(wèn)責(zé)制。實(shí)施一般性治理。負(fù)責(zé)B類(lèi)物品的倉(cāng)管員必須每季度末對(duì)物品經(jīng)行盤(pán)點(diǎn)，并與站牌，賬面進(jìn)行核對(duì)，保證站牌，賬面，實(shí)物一致。盤(pán)點(diǎn)并核對(duì)完畢之后，相應(yīng)的倉(cāng)管員必須書(shū)寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告此次盤(pán)點(diǎn)的具體情況，若出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致，必須分析出現(xiàn)站牌，賬面，實(shí)物不一致的原因并提交部門(mén)主管審批備案。4、年末財(cái)務(wù)人員和倉(cāng)庫(kù)保管員一起對(duì)公司存貨進(jìn)行全盤(pán)。（二）檢查

由財(cái)務(wù)部門(mén)照會(huì)其倉(cāng)庫(kù)主管后，做存貨隨機(jī)抽樣盤(pán)點(diǎn)。半年至少抽查一次。

（三）特定的不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)與年終盤(pán)點(diǎn)同。第七條倉(cāng)儲(chǔ)要求庫(kù)房設(shè)施必須符合防火、防盜、防潮、防塵標(biāo)準(zhǔn)，貨架應(yīng)達(dá)到安全要求。倉(cāng)庫(kù)物資必須嚴(yán)格按照規(guī)定存放，每種存貨應(yīng)掛卡片，標(biāo)明品名、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地、單位等，并標(biāo)明現(xiàn)存數(shù)量。倉(cāng)庫(kù)保管員必須履行以下基本職責(zé)：=1\×GB2⑴嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，因業(yè)務(wù)工作需要進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的有關(guān)人員，保管人員必須親自陪同；=2\×GB2⑵定期檢查消防器材，更新、補(bǔ)充消防物料；=3\×GB2⑶保持庫(kù)房清潔衛(wèi)生，庫(kù)容整潔、美觀；=4\×GB2⑷注重門(mén)鎖安全，珍貴物品應(yīng)設(shè)內(nèi)庫(kù)存放；=5\×GB2⑸常常核對(duì)賬、卡、物，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)上報(bào)處理。第八條賬載錯(cuò)誤處理

（一）賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈財(cái)務(wù)主管議處。

（二）賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)財(cái)務(wù)主管議處。

第九條賠償處理

財(cái)、物料治理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送財(cái)務(wù)經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

（一）對(duì)所保管的財(cái)物