經(jīng)濟責任審計資料清單

附件2：經(jīng)濟責任審計資料清單1、被審計單位內(nèi)部管理制度。填寫《內(nèi)部控制制度檢查表》（見附件5）。2、與財務進出和經(jīng)濟活動有關的重要經(jīng)濟事項決議、有關會議記錄、經(jīng)濟合同或協(xié)議等。3、，被審計單位2008年1月1日—2009年12月31日時期財務進出狀況和有關明細賬目。4、被審計單位2008年1月1日—2009年12月31日時期各樣收費項目名稱和收費狀況。5、截止2009年12月31日，被審計單位擁有的固定財產(chǎn)總量、固定財產(chǎn)明細帳以及債權債務狀況。6、2008、2009年被審計單位年度工作總結。7、責任人任期內(nèi)經(jīng)濟責任述職報告。備注：被審計單位所有送審資料一定加蓋公章后遞交審計小組；責任人的述職報告一定由自己署名遞交審計小組；所有送審資料一定填寫在“審計資料交接單”中。附件3：責任人任期經(jīng)濟責任述職報告內(nèi)容要求一、單位及個人基本狀況（一）單位的基本職能、職責分工、編制、內(nèi)設機構及部下單位。（二）被審計領導干部何年何月依據(jù)什么文件任職，何年何月依據(jù)什么文件撤職。任職時期的主要職責、主管什么工作。二、經(jīng)濟責任執(zhí)行狀況（一）審計限期內(nèi)，單位歷年的財務狀況。（二）估算執(zhí)行狀況怎樣，能否按學校有關財務制度規(guī)定的開銷范圍、標準，合理有效安排支出。（三）收費及管理狀況怎樣，收費能否獲取學校審批，估算外收入能否實時、足額上交學校。（四）固定財產(chǎn)能否有專人管理，能否安全、完好。審計時期內(nèi)，固定財產(chǎn)的期初數(shù)、期末數(shù)及增減改動狀況。（五）重要經(jīng)濟決議能否切合規(guī)定程序，如物質(zhì)采買能否經(jīng)過招標，經(jīng)辦的合同協(xié)議能否合法有效，債權債務能否清楚，有無遺留的經(jīng)濟糾葛問題。（六）能否按國家和學校的規(guī)章制度成立學院的內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行。（七）個人勤政狀況。三、主管工作時期獲得的重要成績四、其余需要說明的事項。附件4：任期內(nèi)單位基本狀況表被審計單位蓋?。罕粚徲媶挝幻Q被審計人員職務被審計單位職務財務負責人聯(lián)系電話被審計單位主要職責經(jīng)費根源（或經(jīng)濟業(yè)務范圍）此中：處級以上：人被審計單位人數(shù)人處級以下：人其余收入狀況備注負責人：填表人：填表日期：附件5：內(nèi)部控制制度檢查表被審計單位名稱（蓋印）：序號已建內(nèi)部控制制度名稱成即刻間備注負責人：填表人：填表日期：附件6：任期內(nèi)單位重要事項決議狀況表被審計單位名稱（蓋?。簺Q議

決議項目投決議

決議

資本

能否辦理

決議決議項目

實行

入資本（萬

備注日期

程序

根源

政府采買

成效時間

元）填表說明：本表所指的“決議”均為“重要經(jīng)濟決議?！薄爸匾?jīng)濟決議”是指對單位的經(jīng)濟發(fā)展有重要影響的決議行為，如擴大招生、提升學雜費標準、對外投資、重要基建、維修、大宗物質(zhì)采買等。沒有“重要經(jīng)濟決議”項目填寫“無?！必撠熑耍禾畋砣耍禾畋砣掌冢焊郊?：審計資料交接單送審資料名稱計量單位數(shù)目能否原件說明：審計機構：接收人：

被審計單位：移交人：年月

日

年月日移交人：

接收人：年月

日

年月日注：此表一式兩份，交接兩方各執(zhí)一份附件8：被審計單位許諾書許諾書北京林業(yè)大學審計處：我單位對所出具的所有資料負責，并作以下許諾：一、本單位已供給了本次經(jīng)濟責任審計和財務進出審計有關的所有資料，并對其真切性、完好性、合法性負責；二、本單位支持和配合審計小組的工作，對審計小組在審計過