2017年部門預(yù)算編報(bào)說明

2017年部門預(yù)算編報(bào)說明大家好，耽擱大家時(shí)間，請(qǐng)大家來，一個(gè)目的，就是完成好2017年度部門預(yù)算編報(bào)。部門預(yù)算編報(bào)質(zhì)量關(guān)系到各單位2017年度運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展，關(guān)系到各單位的切身利益，也是大家的主要工作，敬請(qǐng)大家集中精力，按要求完成編報(bào)工作。今年的編報(bào)仍采用部門預(yù)算單機(jī)系統(tǒng)，大家完成信息采集表后，在預(yù)算單機(jī)版里填報(bào)，生成“u”字上報(bào)數(shù)據(jù)，單機(jī)版填報(bào)由我們請(qǐng)來的太極華清公司工程師講解，下面我和大家一起學(xué)校2017年部門預(yù)算編制方法。一、人員和基礎(chǔ)信息的編報(bào)。人員信息是單位的核心和基礎(chǔ)，大部分支出是由人員所決定的，2017年預(yù)算編報(bào)時(shí)間節(jié)點(diǎn)定為2016年11月，大家以2016年11月底本單位人員實(shí)際情況進(jìn)行編報(bào)。主要內(nèi)容包括表一至表七部分，需注意問題表內(nèi)已作說明，幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，提請(qǐng)大家注意：1、個(gè)人所有工資信息數(shù)據(jù)，必須以組織、人社部門正式批復(fù)為依據(jù)，所有調(diào)動(dòng)增減的，上報(bào)增減人員的姓名、變動(dòng)單位及組織部門調(diào)動(dòng)文件，新增人員上報(bào)編委核準(zhǔn)通知及組織、人社部門工資批件，否則不予納入2017年預(yù)算；2、財(cái)政供養(yǎng)在職、離退休人員及遺屬補(bǔ)助等和每月工資發(fā)放表一致；3、人事代理工資部分統(tǒng)一由工資發(fā)放單位統(tǒng)計(jì)，單位僅在表二中統(tǒng)計(jì)4000元/人/年津補(bǔ)貼部分；4、其他人員用“以錢養(yǎng)事”方式在項(xiàng)目中上報(bào)。二、收入預(yù)算的編報(bào)。所有收支要全額納入預(yù)算管理，實(shí)行真正意義的綜合預(yù)算。部門預(yù)算收入包括財(cái)政補(bǔ)助收入、各項(xiàng)非稅收入（專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入、政府性基金收入）、事業(yè)單位經(jīng)營收入和其他收入。大家根據(jù)2016年實(shí)際情況測(cè)算2017年收入規(guī)模，然后在收入規(guī)模范圍內(nèi)合理安排支出。三、支出預(yù)算的編報(bào)。所有支出按功能分類要細(xì)化到“項(xiàng)”級(jí)，按經(jīng)濟(jì)分類要細(xì)化到“款”級(jí)。大家可以參閱政府收支分類科目，支出按功能分為“類”、“款”、“項(xiàng)”，按經(jīng)濟(jì)分類科目分為“類”、“款”，比如按功能分類，“教育支出”是“類”，它的“款”級(jí)科目有“教育管理事務(wù)”、“普通教育”等，在“款”級(jí)科目下，“普通教育”又分為“學(xué)前教育”、“小學(xué)教育”、“初中教育”等很多“項(xiàng)”；如果是按經(jīng)濟(jì)分類，教育支出分為“工資福利支出”、“商品和服務(wù)支出”、“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”等很多“類”，在“工資福利支出”下面有“基本工資”、“津貼補(bǔ)貼”等很多“款”。（一）、基本支出預(yù)算。主要包括工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出、定額公用經(jīng)費(fèi)等?；局С龈鶕?jù)部門基礎(chǔ)信息庫數(shù)據(jù)和有關(guān)財(cái)政供給定額標(biāo)準(zhǔn)編制：基本工資和離退休費(fèi)。所有單位均以2016年11月底的數(shù)據(jù)為基數(shù)，實(shí)行財(cái)政全額預(yù)算。遺屬補(bǔ)助。以人社局審批的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，預(yù)算據(jù)以全額安排。津貼補(bǔ)貼。所有單位均以2016年11月底的數(shù)據(jù)為基數(shù)，實(shí)行財(cái)政全額預(yù)算。醫(yī)療保險(xiǎn)金?；踞t(yī)療保險(xiǎn)按照在職人員工資總額的8%計(jì)算。住房公積金。在職人員工資總額的12%計(jì)算安排。物業(yè)補(bǔ)貼。財(cái)政供養(yǎng)在職及離退休人員統(tǒng)一按2400元/人/年安排。交通費(fèi)。暫取消。一般公用支出。按照已審批的財(cái)政供養(yǎng)在職人數(shù)和確定的公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)年人均6052元計(jì)算，范圍由往年的公務(wù)員及參公人員擴(kuò)大到所有財(cái)政供養(yǎng)的在職人員。基本支出預(yù)算中有一項(xiàng)特別需要注意的，就是三公經(jīng)費(fèi)支出，三公經(jīng)費(fèi)特指公務(wù)接待、公車購置及運(yùn)行、公款出國，是近年來中央、省政府嚴(yán)格要求公開的經(jīng)費(fèi)，為此，我們?cè)O(shè)計(jì)了三公經(jīng)費(fèi)支出表，大家根據(jù)2016年運(yùn)行實(shí)際支出，編報(bào)2017年三公經(jīng)費(fèi)。（二）、項(xiàng)目支出預(yù)算。項(xiàng)目申報(bào)工作是2017年度部門預(yù)算編制的重點(diǎn)，各單位2016年度所有項(xiàng)目清零，我們將根據(jù)各單位上報(bào)的2017年度項(xiàng)目，上報(bào)縣委縣政府，確定該單位最終項(xiàng)目情況。項(xiàng)目申報(bào)依據(jù)：①國家政策涉及的醫(yī)療、社保、民政等地方配套資金；②有縣委縣政府會(huì)議紀(jì)要確定需要解決的問題；③縣領(lǐng)導(dǎo)簽字批示等。項(xiàng)目編報(bào)方法：項(xiàng)目支出需要按經(jīng)濟(jì)分類編報(bào)到“款”，就是每一個(gè)項(xiàng)目，不僅要編報(bào)其人員支出、商品和服務(wù)支出，還要細(xì)化到材料費(fèi)、印刷費(fèi)、接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等“款”及科目。預(yù)算編報(bào)人員要和單位主要領(lǐng)導(dǎo)充分溝通，對(duì)本單位2017年度工作任務(wù)仔細(xì)梳理，結(jié)合國家政策和縣委、縣政府工作重點(diǎn)，確定本單位所需項(xiàng)目。所有項(xiàng)目確定后，認(rèn)真填

報(bào)2017年預(yù)算單位項(xiàng)目信息采集表：一是填報(bào)2017年預(yù)算單位項(xiàng)目資金申報(bào)匯總表（表一） 把本單位所有項(xiàng)目匯總，項(xiàng)目分項(xiàng)目名項(xiàng)目分項(xiàng)目名項(xiàng)目?jī)?nèi)依據(jù)及說明合計(jì)金一、業(yè)務(wù)專項(xiàng)二、發(fā)展專項(xiàng)投資總申請(qǐng)額預(yù)算意備注二是針對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目，填報(bào)2017年預(yù)算單位項(xiàng)目資金申報(bào)書，預(yù)算申報(bào)書有三個(gè)方面內(nèi)容：1、2017年預(yù)算單位項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)依據(jù)（表二）項(xiàng)目聯(lián)系人聯(lián)系電話項(xiàng)目類別大型會(huì)議培訓(xùn)口重大調(diào)研規(guī)劃□信息化維護(hù)□大宗印刷□重大宣傳活動(dòng)□房租□物業(yè)管理□其他專項(xiàng)公用房屋建筑購建□大型修繕□信息網(wǎng)絡(luò)購建口設(shè)置購置其他發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目屬性□新增□延續(xù)重要程度□重要工作□一般工作項(xiàng)目口徑□經(jīng)常性□階段性□一次性項(xiàng)目期限功能科目

項(xiàng)目資金安排年份總投資財(cái)政撥款上級(jí)專款其他資金合計(jì)項(xiàng)目支出明細(xì)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類科總投資財(cái)政撥款上級(jí)?？钇渌Y金合計(jì)3、2017年預(yù)算單位項(xiàng)目申報(bào)測(cè)算說明（表四）明測(cè)部門及單位審（章）核意見年月 日待2017年度預(yù)算開始后，我們根據(jù)該項(xiàng)目申報(bào)情況進(jìn)行績(jī)效考核，績(jī)效目標(biāo)完成情況如何，將作為該單位下一預(yù)算年度申報(bào)項(xiàng)目的重要依據(jù)。（三）、政府采購預(yù)算。凡采購2017年度縣本級(jí)政府集中采購目錄以內(nèi)的和采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的，必須編制政府采購預(yù)算（表九）；要細(xì)化政府采購項(xiàng)目及資金預(yù)算，依法選擇采購方式和組織形式，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。2017年預(yù)算編制中沒有編制政府采購預(yù)算的項(xiàng)目，非特殊事由在執(zhí)行中不得辦理采購，財(cái)政不撥付資金。四、網(wǎng)上公開部門預(yù)算信息網(wǎng)上公開是各預(yù)算單位的職責(zé)，每年部門預(yù)算批復(fù)到單位后，各單位必須在15個(gè)工作日內(nèi)在指定網(wǎng)上預(yù)以公開，公開的內(nèi)容和格式如下：第一部分單位概況一、主要職能二、部門預(yù)算單位構(gòu)成第二部分 201年7部門預(yù)算表一、收支預(yù)算總表二、財(cái)政撥款支出預(yù)算表三、財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表第三部分 201年7部門預(yù)算安排情況說明一、201年7公共預(yù)算收支情況總體說明二、201年7公共預(yù)算收入情況說明三、201年7公共預(yù)算支出情況說明四、201年7公共預(yù)算財(cái)政撥款情況說明五、201年7“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明五、編報(bào)要求（一）一級(jí)預(yù)算單位對(duì)部門本級(jí)和所屬單位報(bào)表進(jìn)行審核、匯總、上報(bào)。（二）2017年部門預(yù)算編報(bào)采取“兩上兩下”的程序，“一上”在2016年12月29日前完成，“一下”在2017年1月20日前完成，“二上”在2017年2月20日前完成，待縣人大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后30日內(nèi)，完成“二下”。（三）個(gè)人所有信息數(shù)據(jù)，必須以編委、組織、人社部門正