全國性保險代理機構及保險中介集團經營情況檢查表參考模板范本

全國性保險代理機構及保險中介集團經營情況檢查表全國性保險代理機構及保險中介集團經營情況檢查表//全國性保險代理機構及保險中介集團經營情況檢查表－43－43－全國性保險代理機構及保險中介集團經營情況檢查表公司名稱：負責人：檢查人員：檢查日期：內控要素控制措施（評估點）評估分值自查自糾（全國性代理公司及保險中介集團填寫)檢查結果（監(jiān)管部門檢查人員填寫）健全性（制度名稱）合理性（制度內容描述）有效性（控制措施執(zhí)行狀況描述）存在缺陷及整改措施健全性評估（50%）有效性評估（50%）評分小計控制措施是否被明確評分控制措施是否被有效執(zhí)行評分填寫說明結合公司制度，檢查對應控制措施是否已制訂的明確規(guī)定，列示相關制度名稱。公司制訂的制度中對應控制措施的具體描述說明制度規(guī)定在實際經營過程中如何被執(zhí)行。對應評估點存在問題描述，并說明采取了哪些整改措施。是否已對控制措施制訂明確制度規(guī)定?！笆恰眲t得該評估點評分50%，“否”則0分根據制度執(zhí)行狀況進行評分，滿分是該評估點評分50%；若該評估點健全性評分為0，則有效性評估也為0一、法人治理1、治理結構①股東及擬任高管人員真實且符合監(jiān)管要求。4②根據《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)及制度要求，建立股東大會、董事(會)、監(jiān)事(會)。明確股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、經理層的議事制度和決策程序、權利、義務及其內部控制中的職責。20③全國性保險代理機構、保險中介集團建立獨立董事制,以書面形式規(guī)定獨立董事的任職資格、產生程序、權利義務，并聘請符合要求的獨立董事。建立外部監(jiān)事制度，聘請符合要求的外部監(jiān)事。40④經理層成員相對穩(wěn)定，經理層成員變動及時履行相關報備手續(xù)。22、激勵約束機制①實施股權激勵的機構制定股權激勵實施辦法，并合規(guī)實施股權激勵2二、風險管理3、關鍵風險點識別及控制①建立明確的風險管理制度、識別并控制自保件業(yè)務、陰陽保單、股權激勵、制售假保單、實行假招聘等風險。50－44－44－①制訂組織架構管理手冊。明確組織架構設置，說明部門、崗位職責和報告關系,明確關鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求。205、風險控制①每年至少進行1次內控風險評估與監(jiān)測并保留書面記錄，形成風險評估報告及應對方案向公司董事會、監(jiān)事會、經理層匯報。10②設置專門部門或崗位負責數據信息統(tǒng)計及報送，明確工作流程，并設立考核機制。16、風險防范與處理①建立風險排查制度，明確風險排查組織實施、內容、工作方法與程序、后續(xù)整改及責任追究等管理要求。按要求開展風險排查及報送排查報告2②根據《廣東保險業(yè)重大事項報告制度》（粵保監(jiān)辦發(fā)[2009]179號）的規(guī)定，制訂重大事項報告制度，明確重大事項報告范圍、報告流程、方式和時效要求。對于重大、突發(fā)事項明確處理責任人及應急措施，防范重大、突發(fā)性風險。1③根據《廣東保險中介市場風險防范和應急處置預案》（粵保監(jiān)發(fā)[2012]141號）有關要求，制定四類重點風險的防范和應急處置預案。2④按要求上報風險指標數據。17、內部審計①建立并完善內部審計制度，設置專門部門或崗位實施內部審計，明確審計的范圍、方式、頻率覆蓋率，公司高級管理人員和重要崗位人員離任審計的方式與要求，向審計對象和管理層反饋和報告的路線與要求。28、外部審計①按照《保險中介機構外部審計指引》要求，聘請具有合格資質的外部審計機構開展外部審計。2②外部審計的內容及報送符合要求29、內控問責①建立內控問責制度，明確劃分責任等級，規(guī)定具體的處理措施和程序。對已經發(fā)生的內控違規(guī)行為應當嚴格執(zhí)行內控問責制度進行問責。1－45－－45－20程序，以及對于應追究責任而未追究責任或者責任追究不到位等情況的處理措施等。10、后續(xù)整改①內部控制缺陷由總經理負責整改跟蹤監(jiān)督，按要求時效內完成整改，并以書面形式向公司董事會、監(jiān)事會、經理層或監(jiān)管部門報告整改情況。10三、業(yè)務管理11、單證、印鑒及證照控制①單證制度應明確各項單證設計、印制、存放、申領和發(fā)放、使用、核銷、作廢、遺失的管理規(guī)范，并實行系統(tǒng)管理。2②印鑒管理制度應明確各類印鑒刻制、保管、使用范圍、使用審批、使用登記、作廢和核銷的管理規(guī)范，明確各類印章的管理部門和責任人員。2③證照管理制度應明確證照申辦、日常保管、年審、使用范圍、使用審批登記、證照注銷的管理規(guī)范。2④對偽造重要單證，仿制印鑒和違規(guī)使用許可證等違法違規(guī)行為應明確責任追究管理規(guī)定，嚴厲懲治假造單證、印鑒和違規(guī)使用許可證違規(guī)行為。212、反洗錢控制①建立反洗錢控制制度，明確反洗錢的職能部門、崗位職責和報告路線。制訂客戶身份識別、客戶資料和交易記錄保存、大額及可疑交易發(fā)現和報告等反洗錢內部操作規(guī)程，并通過宣傳培訓、定期檢查等方式，確保嚴格履行反洗錢職責。213、權限控制①根據不同崗位及其性質，建立嚴格的授權授信審批制度。214、人員控制①從業(yè)人員符合保監(jiān)會規(guī)定的條件2②崗位人員配置應明確標準，除臨時性崗位外，不允許使用勞務派遣人員，人員應與公司簽訂合同。1－46－－46－1④業(yè)務人員職級設置及考核應明確、合理。未以購買產品入職、逐層抽取傭金等方式設置業(yè)務人員職級和進行考核。115、檔案管理①制訂檔案管理制度，明確檔案的標識、生成、存儲、保護、檢索、保存期限和處置的管理要求，確保業(yè)務檔案的完整性及可查詢性。1②妥善保管業(yè)務檔案、會計賬簿、業(yè)務臺賬以及傭金收入的原始憑證等有關資料。保管期限符合要求。116、業(yè)務行為①業(yè)務數據及資料真實、完整。2②業(yè)務人員與保險專業(yè)代理機構簽訂勞動或代理合同，并取得職業(yè)證。2③保險代理合同和客戶關系管理形成書面文件并有效執(zhí)行。217、分支機構管理①有嚴格規(guī)范分支機構管理制度并有效執(zhí)行。1四、財務管理18、會計制度①對會計及相關工作、貨幣資金收支、各類財產接觸建立授權批準制度并有效執(zhí)行。1②建立預算管理制度，明確預算的編制、執(zhí)行、分析、調整、考核等操作流程和作業(yè)要求，嚴格預算執(zhí)行與調整的審批權限，控制費用支出和預算偏差，確保預算切實執(zhí)行。10③制訂收付費管理制度，明確規(guī)定收付費的管理流程、作業(yè)要求和崗位職責。1019、稅務控制①在收取保險公司支付的手續(xù)費、勞務費等中介費用時，應據實向保險公司開具發(fā)票，不得使用其他發(fā)票、臨時收據、自制憑證、外部購買憑證和白條等作為保險中介業(yè)務活動的收付費憑證。4－－47－20、財務控制①依據《會計法》、《保險中介公司會計核算辦法》等相關法律、法規(guī)和監(jiān)管部門要求，制訂適合本機構的財務會計制度。2②設立財務會計部門，配備專職財會人員，合理設置崗位，明確崗位職責，會計、出納等不相容崗位應相互分離財會人員應具備會計從業(yè)資格，實行定期或不定期崗位輪換。3③設立會計賬簿，記載公司業(yè)務收支情況，并根據自身業(yè)務情況設立二級科目，確保經營信息記錄及時、準確、完整、真實。221、資金控制①按照《廣東保險專業(yè)中介機構銀行賬戶管理制度》（粵保監(jiān)發(fā)[2011]67號）要求開設和使用各類銀行賬戶。所有銀行賬戶信息及用途應上報廣東保監(jiān)局，并嚴格按上報用途進行賬戶結算，規(guī)范銀行賬戶使用管理。4②除工資、獎金等勞務性、報銷性款項外，公司賬戶與公司人員賬戶特別是高管人員賬戶不得存在任何資金往來，不得將員工及高管人員個人賬戶作為公司銀行賬戶進行結算使用，堅決杜絕賬戶濫用和“小金庫”等違法違規(guī)行為。3③嚴格實行收支兩條線，對分支機構資金實行監(jiān)控，確保資金及時足額上劃集中。2④實行業(yè)務活動“零現金”管理，明確現金、有價證券、銀行票據、密押、印鑒等保管要求和職責權限，合理設置資金使用權限，建立票據購買、使用審批、登記、日常盤點的管理規(guī)范。2五、計算機系統(tǒng)管理22、系統(tǒng)配備①具備能支持網絡化的業(yè)務管理信息系統(tǒng)，并實現財務處理系統(tǒng)與業(yè)務處理系統(tǒng)的數據共享與無縫對接。2②設立專門的信息系統(tǒng)管理部門，對信息系統(tǒng)的開發(fā)、測試、運行和維護－48－48－223、系統(tǒng)開發(fā)①將代理業(yè)務管理流程、關鍵風險控制點和處理規(guī)則嵌入所開發(fā)的系統(tǒng)程序，實現手工環(huán)境下難以實現的控制功能。1②在信息系統(tǒng)中設置操作日志功能，對異常的或者違背內部控制要求的交易和數據，應當設計由系統(tǒng)自動報告并設置跟蹤處理機制。124、數據操作①建立信息系統(tǒng)變更流程，信息系統(tǒng)變更應當嚴格遵照管理流程進行操作。信息系統(tǒng)操作人員不得擅自進行系統(tǒng)軟件的刪除、修改等操作；不得擅自升級、改變系統(tǒng)軟件版本；不得擅自改變軟件系統(tǒng)環(huán)境配置。1②根據業(yè)務性質、重要性程度、涉密情況等確定信息系統(tǒng)的安全等級，建立不同等級信息的授權使用