合規(guī)自查報告及整改措施

第合規(guī)自查報告及整改措施

合規(guī)自查報告及整改措施根據(jù)銀監(jiān)發(fā)20__129號文、分行運營管理部的相關通知，我行嚴格依照檢查提綱要求，從內控制度執(zhí)行與落實情況、崗位責任制、會計業(yè)務、現(xiàn)金業(yè)務、其他業(yè)務等五個方面進行自查，現(xiàn)將自查結果匯報如下：

一、內控制度執(zhí)行與落實情況

1、我行建立和實行了印章保管、使用登記制度，無私自授受印章問題，且交接手續(xù)完備，同時做到了營業(yè)終了均入庫保管。我行各種會計專用印章的刻制、領用、啟用均符合規(guī)定，并且嚴格按規(guī)定范圍使用。我行的印、押、證按規(guī)定執(zhí)行三分管制度。我行辦理通匯業(yè)務的印章、密押、支票實行分管制度。在自查過程中，我行未發(fā)現(xiàn)對空白憑證預先蓋好印章備用的行為。我行柜員在個人名章的管理上能夠做到章在人在，離柜收起，無借用和代替蓋章問題出現(xiàn)。

2、我行的授權人員工作做到了盡職盡責，對整個業(yè)務過程起到了復核監(jiān)督作用。

3、我行會計賬務和科目歸屬、賬簿記載、報表編制、會計憑證的處理符合制度要求，總、分賬相符，賬表一致，協(xié)議書、檔案等資料齊全。我行會計憑證數(shù)字清晰、內容完整、簽章齊全、審核付款票據(jù)做到了核對印鑒。

綜上所示，我行相關內控制度健全并做到了及時更新，相關內控制度的落實、執(zhí)行情況符合我行各項規(guī)章制度的規(guī)定。

二、崗位職責制

根據(jù)總行及分行運營管理部的有關要求，結合沈陽和平大街支行業(yè)務發(fā)展實際，崗位設置貫徹落實同一個柜員不得經(jīng)辦不相容業(yè)務的原則，制定支行營業(yè)部主要崗位的職責權限。

我行營業(yè)部基本崗位設置：業(yè)務行長崗；業(yè)務主管崗；業(yè)務主辦崗；庫管員崗；結算員崗；綜合柜員崗；大堂經(jīng)理崗。我行落實了會計人員崗位責任制，堅持結算原則，符合結算制度和結算辦法的要求，重大事項向本單位領導和總行匯報，重要崗位人員按規(guī)定時間輪換。

柜面業(yè)務人員崗位職責和權限明確，做到了相關崗位分工負責，相互制約，密切協(xié)作。

三、會計業(yè)務

1、我行銀企對賬單按規(guī)定及時發(fā)出，并實行簽收制度，對外賬務核對采取分離換人核對，對賬真實有效。至今為止，未出現(xiàn)未達賬項現(xiàn)象。金融機構往來賬務核對、與人民銀行往來賬務核對、內部賬務核對等均做到了按規(guī)定核對。大額可疑資金均按規(guī)定進行登記、請示、審批、上報

2、賬戶開銷及使用符合規(guī)定，單位定期存款按規(guī)定辦理，未發(fā)現(xiàn)個人結算賬戶超范圍使用現(xiàn)象，預留印鑒管理規(guī)范。對在總行和專業(yè)銀行開戶結算的印鑒和支票做到了按規(guī)定分管。我行對公存款長期不動戶管理嚴格執(zhí)行我行制度規(guī)定，支取經(jīng)主管領導簽批。

3、我行在為客戶辦理更換變更印鑒業(yè)務時，做到了依照相關規(guī)定辦理。我行出具個人儲蓄存款證明時能夠按規(guī)定辦理。我行同城提出提入票據(jù)一直遵循雙人核對的要求，未發(fā)現(xiàn)人為失誤導致他行退票情況，未發(fā)現(xiàn)故意壓票、無理退票或挪用資金等行為。

4、我行貸款借據(jù)與貸款分戶賬余額相符。我行在使用大、小額支付系統(tǒng)時做到了按規(guī)定執(zhí)行。

5、營業(yè)終了，我行所有柜員按規(guī)定做到了交叉復核錢箱、勾挑流水。我行柜員日常工作交接符合規(guī)定?？畎唤尤^程在監(jiān)控下進行。

四、現(xiàn)金業(yè)務

1、我行現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金堅持三級審批制度，不存在公款私存及超范圍使用現(xiàn)金情況。我行柜員辦理現(xiàn)金業(yè)務時，堅持日清日結，賬款、賬實、賬賬相符，中午停止營業(yè)時進行賬款核對。辦理現(xiàn)金收入業(yè)務時，堅持先收款后記賬的會計原則，辦理現(xiàn)金付出業(yè)務時，堅持先記賬后付款的會計原則。

2、我行柜員在辦理儲蓄存款掛失時，做到了按規(guī)定辦理，掛失止付手續(xù)完備。我行銀行卡的開銷戶及持卡人均符合我行相關規(guī)定。銀行卡的丟失、銷戶按規(guī)定辦理，領用卡的操作程序合規(guī)。

6、檢查發(fā)現(xiàn)，我行在收繳、鑒定假幣時，均按規(guī)定辦理。

3、我行柜員錢箱實行限額控制，營業(yè)終了柜員錢箱庫存余額未發(fā)現(xiàn)超過1萬元的現(xiàn)象，次日休班柜員做到了錢箱全部交空，不留尾款。營業(yè)終了，現(xiàn)金封包時，我行堅持雙人清點雙人封包的四眼原則，并當面上鎖。

4、柜員臨時離崗，現(xiàn)金、憑證、印章均上繳。重要物品按規(guī)定入庫保管。我行針對重要物品和人員交接建立了完整的登記簿，登記內容及時、完整、準確。

六、其他工作檢查

1、我行辦理上門服務業(yè)務時，均按規(guī)定報批，相關協(xié)議、合同齊全有效，相關操作過程和人員設置等情況不存在風險隱患。

2、我行未對外設置網(wǎng)點。

3、監(jiān)督手段完善，監(jiān)控設施齊備，做到了運作正常，資料清晰完整，保證發(fā)揮了監(jiān)督作用。

我行高度重視此次柜面業(yè)務操作合規(guī)性的自查，未發(fā)現(xiàn)與人民銀行、銀監(jiān)局及其營口銀行各項規(guī)章制度相違背的現(xiàn)象。今后我行將繼續(xù)努力，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，防范風險，保證我行正常、有序、高效運行。

合規(guī)自查報告及整改措施

為了深入推進案件風險防控工作，提高內控和案防制度的執(zhí)行力，鞏固執(zhí)行年活動成果，根據(jù)聯(lián)社《深化內控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案》，結合我崔家山信用社工作實際，及時安排全轄各網(wǎng)點實施深化內控和案防制度執(zhí)行年活動。通過深化執(zhí)行年活動的開展，取得了豐碩的成果，提高了職工合規(guī)經(jīng)營和風險防范意識，徹底糾正了業(yè)務操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，違規(guī)操作的現(xiàn)象，徹底解決了員工的工作作風不深入，勞動紀律差，制度執(zhí)行不力，工作責任心不強等現(xiàn)象?，F(xiàn)將崔家山信用社深化內控和案防制度執(zhí)行年自查情況報告如下：

一、加強組織領導

為深化執(zhí)行年活動，確保組織領導有力、責任落實到位，加強本次活動的組織領導，務求活動取得實效，不走過場，信用社成立深化內控和案防制度執(zhí)行年活動領導小組，組長：劉少珠；成員：陳松、吳俊宏、王紹峰、楊曉紅、徐偉。負責對本次活動的組織實施。

二、活動自查情況

（一）在信貸領域開展大額不良貸款的全覆蓋風險排查。

結合我社正在開展的三項整治活動，對所有20__年6月底前的存量貸款進行全面清理、核對、核查的有利時機，對大額不良貸款（50萬元以上）3筆，金額183.01萬元的風險進行排查，弄清成因，制定清收、處置措施，對清理、核查中發(fā)現(xiàn)的冒名貸款逐筆造冊，逐步落實責任清收。

（二）現(xiàn)金排查

嚴格按照現(xiàn)金、結算管理有關規(guī)定對各機構庫存現(xiàn)金、

雙人管庫、雙人押運、雙人守庫、大額現(xiàn)金支取、庫存限額等現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行情況進行了檢查。同時主社至少一月對轄內機構庫存進行一次檢查，分社主任至少每周對庫存現(xiàn)金進行一次檢查。關注、關心出納、押運員、守庫員等要害崗位人員的工作和思想情況，及時掌握其思想、行為變化，加強思想教育，防范案件隱患。

（二）重要空白憑證管理、使用情況排查。通過檢查，各機構對重要空白憑證的管理、使用均能做到入庫專人管理、及時入賬，實物與賬、簿一致。柜員登記領用，對系統(tǒng)不能自動銷號的重要空白憑證，執(zhí)行手工逐份銷號，沒有跳號使用或漏號的問題。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時，將號碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號登記簿上，作廢的重要空白憑證加蓋作廢戳記，裝入當日會計傳票，不存在擅自銷毀重要空白憑證問題。單位負責人或會計主管定期對柜員重要空白憑證行檢查核對。

（三）大額存款進出情況排查。我社共3個營業(yè)機構，對20__年1月至9月的大額存取款業(yè)務逐筆進行了清理。我們一是檢查了個人和對公存款賬戶的開戶資料是否齊全、符合人行賬戶管理規(guī)定；二是查看原始存、取款憑證，看憑證印鑒是否與單位預留印鑒一致，是否有客戶簽名等；三是檢查大額資金匯劃是否嚴格按照審批程序進行了審批，審批登記簿是否記載規(guī)范、及時；四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料是否出具了申請及有關部門的證明文件，信用社是否及時修改了客戶信息，對印鑒做相應變更。有無頻繁開、銷戶等異常現(xiàn)象。經(jīng)排查，我社大額存款交易均屬正常業(yè)務辦理，資金用途、流向及業(yè)務操作程序符合規(guī)定，賬戶余額核對一致，沒有發(fā)現(xiàn)挪用現(xiàn)金、盜用客戶資金等違法案件發(fā)生。

（四）對賬制度落實情況。堅持記賬與對賬分離原則，按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。對經(jīng)常發(fā)生的單位結算賬戶按月向開戶單位簽發(fā)余額對賬單，大部分機構對賬單收回率都能達到90%以上，收回的對賬回單進行了妥善保管。對存折戶堅持賬折見面，當時核對。堅持按月進行同業(yè)往來賬務核對，余額對賬單發(fā)出、收回及時，賬務核對正確。聯(lián)社清算中心與轄內營業(yè)機構之間的往來賬務按月發(fā)對賬單，往來賬務核對相符。對未達賬項能夠進行跟蹤核對，確保余額一致。

（五）信貸管理方面。無冒名貸款、背皮、跨地區(qū)等三違貸款現(xiàn)象。

（六）內控制度執(zhí)行力突查

結合四項制度執(zhí)行和九種人排查，加大對柜臺重要崗位人員的行為排查，關注其八小時以外的情況，在具體實施時，突出重點，抓住關鍵措施落實，將重要人員崗位輪換、強制性休假制度，逐項進行落實，逐個逐步規(guī)范。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導致執(zhí)行力度不夠。

（二）結算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。

（三）個別機構對賬不及時，對賬單收回率不高，對帳率未達到100%。

（四）計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內容不完整等現(xiàn)象。

（五）貸款三查制度執(zhí)行不力。一信用社貸款自查報告是貸前調查不深入，二是貸后檢查滯后。

四、整改措施

針對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題，為認真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升信用社制度執(zhí)行力，增強合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高

信用社案件防控能力。認真做好以下工作：

（一）完善制度。信用社將組織力量對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認真梳理，按制度執(zhí)行年要求，結合信用社實際，對內控制度要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業(yè)務環(huán)節(jié)要制定詳細的#39;操作規(guī)程，進一步明確崗位職責，使每個崗位有規(guī)可依。

（二）加強信用社干部、員工對內控基本制度以及法律、法規(guī)知識的學習，不斷增強制度和法制觀念。

（三）對本次自查發(fā)現(xiàn)的問題，要按要求逐項對照整改，逐項制定整改計劃和措施。

（四）進一步加大對內控基本制度執(zhí)行、各類登記薄的使用等的檢查頻率，提高制度執(zhí)行力。同時對各網(wǎng)點整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。

通過深化制度執(zhí)行年活動的開展，雖然取得了階段性的成效，但由于執(zhí)行制度、完善制度是一項長期性、艱巨性、復雜性的工作，導致部分職工學習不夠深入、主人翁意識不強、制度執(zhí)行不力、發(fā)現(xiàn)問題失之于寬、失之于軟等問題。今后，我社將繼續(xù)深入開展制度執(zhí)行年活動，堅持理論、業(yè)務、制度的學習，讓員工在思想上筑牢防線，嚴格執(zhí)行縣聯(lián)社的各項的長效機制，確保全社依法合規(guī)經(jīng)營，推動信用社各項業(yè)務經(jīng)營又好又快地發(fā)展。

合規(guī)自查報告及整改措施

根據(jù)總行合規(guī)部門要求，現(xiàn)將風險管理部合規(guī)風險以及采取的措施報告如下：

一、信貸人員風險管理意識淡薄以及采取的措施。

部分支行信貸發(fā)放未嚴格執(zhí)行信貸發(fā)放操作程序，貸款發(fā)放把關不嚴。使相當一部分信貸管理人員淡薄了風險意識，甚至會出現(xiàn)第一手調查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行為。

我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：加大檢查力度，嚴格執(zhí)行貸款三查責任制，對三查出現(xiàn)的問題進行直接問責，定期開展風險培訓工作。

二、貸款管理不嚴、內控制度乏力以及采取的措施。

一是貸前調查不夠深入，對借款人第一還款來源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來源（即借款抵押物的變現(xiàn)處理）二是貸時審查與貸款審批有待加強，部分支行由于人員缺少客觀原因，內勤人員參與貸審小組、而參與貸審小組人員對借款人的基本情況所知甚少，難免會造成決策失誤，存在未嚴格執(zhí)行審貸分離制度的現(xiàn)象。三是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴重。

我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：將貸款管理納入常態(tài)化管理當中去，協(xié)同審計稽核部門加大對貸款管理以及貸款內控制度執(zhí)行情況的檢查，通過標準行創(chuàng)建，發(fā)現(xiàn)問題，積極督促進行整改。

三、追求個人利益，忽視潛在風險以及采取的措施。

個別信貸客戶經(jīng)理只顧眼前效益，單純追求利息收入；對貸款的審查不嚴，對抵押品低值高估，導致抵押不實；對擔保公司擔保貸款、

小企業(yè)抵押貸款的真實性、合規(guī)合法性、足值額審查不嚴，致使貸款在發(fā)放前就潛藏著風險。

我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：建立完善以人為本的教育機制、以控為主的防范機制、以查為主的監(jiān)督機制、以罰為主的懲治機制和以防為主的宣傳機制，嚴把員工素質關。其次，遵循以人為本的理念，在社會風氣十分嚴峻的情況下加強職業(yè)道德、遵紀守法、黨風廉政建設教育。第三，加強業(yè)務素質培訓和法制教育，提高信貸員的兩個素質。

四、各種違章違規(guī)貸款風險情況。

受歷史環(huán)境影響，部分支行存在各種違規(guī)違章貸款，特別是四種貸款和三名貸款。

我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：進一步規(guī)范員工貸款和清理冒名貸款。為了全面貫徹省聯(lián)社和監(jiān)管部門的文件精神，我部即將開展了清理違章違規(guī)貸款的活動。準備在活動開展過程中，采取了個人自報、支行自查、總行復查,自上而下層層落實的辦法,由各分機構負責人負責,各支行逐筆填報相關情況,把員工個人貸款和冒名貸款充分暴露,同時設立舉報電話,充分發(fā)動群