公司工程管理內(nèi)部控制流程模版

工程管理內(nèi)部控制流程1.1控制目標(biāo)合理保證工程項(xiàng)目活動符合相關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部規(guī)章要求;合理保證工程項(xiàng)目實(shí)施計劃得到適當(dāng)授權(quán);合理保證工程項(xiàng)目實(shí)施過程得到適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控；合理保證與工程實(shí)施業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄的及時性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性;保證與工程項(xiàng)目相關(guān)的不相容職責(zé)相分離。1.2流程范圍1.2.1所涉及的業(yè)務(wù)流程范圍該流程主要描述了關(guān)于工程項(xiàng)目管理的相關(guān)流程,主要包括工程項(xiàng)目決策、招投標(biāo)管理、工程項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù)流程。1.2.2所涉及的部門范圍審計部;財務(wù)管理部/海外事業(yè);國內(nèi)營銷事業(yè)部/工業(yè)冷凍項(xiàng)目部;采購部/綜合管理;國內(nèi)營銷事業(yè)部/成套設(shè)計一室;國內(nèi)營銷事業(yè)部/工程管理;海外事業(yè)部/海外市場;國內(nèi)營銷事業(yè)部/區(qū)域營銷;國內(nèi)營銷事業(yè)部/商業(yè)冷凍項(xiàng)目部;海外事業(yè)部/海外技術(shù)二室;國內(nèi)營銷事業(yè)部/客戶服務(wù)中心;海外事業(yè)部;財務(wù)管理部/國內(nèi)營銷;國內(nèi)營銷事業(yè)部/系統(tǒng)電氣室;經(jīng)理層;國內(nèi)營銷事業(yè)部/工程技術(shù)公司;海外事業(yè)部/技術(shù)服務(wù);海外事業(yè)部/成套設(shè)計二室;海外事業(yè)部/訂單推進(jìn);國內(nèi)營銷事業(yè)部/項(xiàng)目管理;國內(nèi)營銷事業(yè)部/氟利昂項(xiàng)目部;國內(nèi)營銷事業(yè)部/銷售管理。1.3流程主要風(fēng)險投標(biāo)人未充分理解招標(biāo)文件、報價不合理或未對標(biāo)底實(shí)施保密措施,可能因標(biāo)書內(nèi)容未達(dá)到客戶要求,或標(biāo)底泄露而未中標(biāo)。項(xiàng)目實(shí)施方案/設(shè)計圖內(nèi)容不合規(guī)、不完整,標(biāo)準(zhǔn)不明確,深度達(dá)不到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際要求,與后續(xù)施工未有效銜接或過早銜接,導(dǎo)致技術(shù)方案未得到有效落實(shí),影響工程質(zhì)量,或造成工程變更,發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失。工程項(xiàng)目無預(yù)算或預(yù)算未得到良好的執(zhí)行,可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目成本得不到有效的控制,延長工程項(xiàng)目時間,降低工程項(xiàng)目利潤。合同協(xié)議條款未被充分解讀,合同未經(jīng)適當(dāng)審批,工程項(xiàng)目分解不合理,可能導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)違約損失。驗(yàn)收程序不規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)不明確,可能導(dǎo)致以次充好,可能導(dǎo)致工程質(zhì)量存在隱患。招標(biāo)人肢解建設(shè)項(xiàng)目,致使招標(biāo)項(xiàng)目不完整,或逃避公開招標(biāo)；招標(biāo)資格條件因人而設(shè),未做到公平、合理,可能導(dǎo)致中標(biāo)人并非最優(yōu)選擇。開標(biāo)不公開、不透明,損害投標(biāo)人利益或者存在暗箱操作；評標(biāo)員缺乏專業(yè)水平,或者建設(shè)單位向評標(biāo)成員施加影響,致使評標(biāo)流于形式。工程進(jìn)度缺乏及時的監(jiān)管與審查,可能導(dǎo)致工程進(jìn)度拖延、工程質(zhì)量低劣、工程事故隱患等,使得企業(yè)蒙受損失；盲目趕進(jìn)度,犧牲質(zhì)量、費(fèi)用目標(biāo)；質(zhì)量、安全監(jiān)管不到位,存在質(zhì)量、安全隱患?，F(xiàn)場控制不當(dāng),工程變更頻繁,導(dǎo)致費(fèi)用超支、工期延誤；工程項(xiàng)目變更、簽證未經(jīng)適當(dāng)審批,可能造成工程項(xiàng)目無法達(dá)到預(yù)期目標(biāo)以及發(fā)生舞弊。工程物資質(zhì)次價高,工程監(jiān)察不到位,可能導(dǎo)致工程成本過高、質(zhì)量存在隱患,進(jìn)度延遲或中斷。概預(yù)算嚴(yán)重脫離實(shí)際,導(dǎo)致項(xiàng)目成本失控；虛報項(xiàng)目進(jìn)度完成額,虛列建設(shè)成本或者隱匿結(jié)余資金,竣工結(jié)算失真；未編制資金使用計劃或者嚴(yán)重脫離實(shí)際；建設(shè)資金使用管理混亂,項(xiàng)目資金不落實(shí),導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度延遲或中斷?？⒐を?yàn)收或調(diào)試使用不及時,可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目尾款回收不及時,給企業(yè)造成資金壓力。工程項(xiàng)目未進(jìn)行決算,或決算數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確,工程項(xiàng)目相關(guān)的賬務(wù)處理不完整、不正確,可能導(dǎo)致賬面的工程施工成本科目發(fā)生錯報以及結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額錯誤。工程項(xiàng)目資料未得到妥善保管,可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目機(jī)密信息外泄或重要資料遺失,對企業(yè)造成損失。工程完成后未進(jìn)行項(xiàng)目總結(jié),可能導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行力、團(tuán)隊工作能力無法得到提升,獎懲不明,問題積累。相關(guān)人員違法違紀(jì)泄漏標(biāo)底,存在舞弊行為；招標(biāo)人與投標(biāo)人串通投標(biāo)；評標(biāo)成員與投標(biāo)人串通作弊,損害公司利益；虛假變更、簽證或者虛列工程量；虛報項(xiàng)目完成額,虛列工程成本或者隱匿結(jié)余資金、工程物資,竣工結(jié)算失真。不相容職責(zé)未經(jīng)適當(dāng)分離,可能發(fā)生舞弊導(dǎo)致財務(wù)損失。1.4業(yè)務(wù)流程描述1.4.1工程信息管理1.4.1.1國內(nèi)營銷事業(yè)部銷售工程師及海外事業(yè)部外銷工程師通過市場調(diào)查,獲取客戶信息,了解客戶對產(chǎn)品的需求。1.4.1.2銷售工程師、外銷工程師將客戶信息反饋至營銷單元技術(shù)支持部門。應(yīng)用技術(shù)人員根據(jù)客戶的需求設(shè)計產(chǎn)品,根據(jù)項(xiàng)目大小、類別、區(qū)域等特點(diǎn)進(jìn)行整體策劃,針對不同類別的項(xiàng)目制定出合理的方案。若客戶項(xiàng)目的技術(shù)難度較大,則需要與研發(fā)設(shè)計部協(xié)商解決。1.4.1.3應(yīng)用技術(shù)經(jīng)理對項(xiàng)目方案進(jìn)行審核,關(guān)注項(xiàng)目設(shè)計方案是否滿足客戶需求,公司是否能按設(shè)計要求完成生產(chǎn),審核無誤后,簽字確認(rèn)。1.4.1.4外銷工程師、銷售工程師將經(jīng)審核后的項(xiàng)目方案遞交至客戶,客戶進(jìn)行評審對設(shè)計方案無誤后,雙方簽字確認(rèn)。1.4.2工程設(shè)計1.4.2.1國內(nèi)營銷事業(yè)部及海外事業(yè)部將與客戶溝通確認(rèn)的項(xiàng)目實(shí)施方案移交至成套設(shè)計室,成套設(shè)計室設(shè)計人員針對客戶需求,設(shè)計施工設(shè)計圖,并形成物料清單,對銷售提供技術(shù)支持。1.4.2.2主管工藝師、主管標(biāo)準(zhǔn)化師、主管系統(tǒng)設(shè)計師、系統(tǒng)設(shè)計經(jīng)理對施工設(shè)計圖進(jìn)行審核,關(guān)注設(shè)計是否合理,審核無誤后簽字確認(rèn)。1.4.2.3國內(nèi)營銷事業(yè)部銷售工程師及海外事業(yè)部外銷工程師將通過審核的設(shè)計圖紙遞交給客戶,客戶審核無誤后,雙方簽字確認(rèn)。1.4.3投標(biāo)1.4.3.1各辦事處在獲取投標(biāo)邀請后,應(yīng)及時了解招標(biāo)人的基本情況,對招標(biāo)人的資信情況進(jìn)行調(diào)查,并在《投標(biāo)項(xiàng)目預(yù)審表》內(nèi)反應(yīng)。1.4.3.2各辦事處銷售工程師獲取投標(biāo)信息后,填寫《投標(biāo)項(xiàng)目預(yù)審表》,列明項(xiàng)目名稱、招標(biāo)公司、項(xiàng)目概況（項(xiàng)目規(guī)模描述、設(shè)備選型及項(xiàng)目報價、付款方式等）、項(xiàng)目前期設(shè)備以及競爭對手信息及客戶傾向等,報辦事處經(jīng)理審核。1.4.3.3辦事處經(jīng)理、營銷事業(yè)部總經(jīng)理、分管副總、總經(jīng)理依次對《投標(biāo)項(xiàng)目預(yù)審表》進(jìn)行審核,關(guān)注：1、設(shè)備要求是否在承接能力之內(nèi)；2、項(xiàng)目報價是否合理,收款條件是否符合公司的政策。審核無誤后,簽字確認(rèn)。1.4.3.4客戶采購招標(biāo)的方式確認(rèn)供應(yīng)商,由營銷事業(yè)部應(yīng)用支持部門負(fù)責(zé)標(biāo)書的制作,標(biāo)書分技術(shù)標(biāo)與商務(wù)標(biāo)兩部分。1.4.3.5需繳納投標(biāo)保證金的客戶,辦事處應(yīng)對客戶的資信進(jìn)行調(diào)查,并由辦事處填寫申請,10萬元以上的保證金由事業(yè)部高級經(jīng)理審批,各辦事處負(fù)責(zé)保證金的回收責(zé)任。1.4.3.6國內(nèi)營銷事業(yè)部銷售工程師將經(jīng)審核的技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)及其他投標(biāo)文件整理匯總,在客戶指定的時間內(nèi)進(jìn)行投標(biāo),在開標(biāo)前,標(biāo)書制作人有責(zé)任和義務(wù)對標(biāo)底進(jìn)行保密。1.4.4工程合同管理1.4.4.1工程項(xiàng)目合同協(xié)議,由國內(nèi)營銷事業(yè)部、海外事業(yè)部銷售工程師負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通洽談相關(guān)事項(xiàng)。對于談判溝通中的重要事項(xiàng)、技術(shù)難點(diǎn),承辦部門與應(yīng)用技術(shù)部門溝通確認(rèn)。1.4.4.2國內(nèi)營銷事業(yè)部辦事處經(jīng)理對合同協(xié)議主要內(nèi)容進(jìn)行初審,初審合格后,遞交國內(nèi)營銷事業(yè)部銷售管理科、應(yīng)用技術(shù)單元、成套設(shè)計室及項(xiàng)目管理經(jīng)理對合同進(jìn)行評審；銷售管理科關(guān)注合同的價格、付款方式、交貨期等條款,應(yīng)用技術(shù)單元關(guān)注合同技術(shù)方案及條款。成套設(shè)計室關(guān)注成套設(shè)計條款及時間條款,項(xiàng)目管理主要關(guān)注工程工期是否合理、是否有項(xiàng)目承建能力,財務(wù)管理部關(guān)注收款方式、稅務(wù)、發(fā)票等條款。審核無誤后,在《合同預(yù)審報告》上簽字確認(rèn)。海外事業(yè)部銷售工程師擬定合同文本后,提交至海外事業(yè)部銷售技術(shù)單元,銷售技術(shù)單元根據(jù)職責(zé)范圍將有關(guān)條款發(fā)給訂單推進(jìn)單元、進(jìn)出口單元、設(shè)計單元、售后服務(wù)單元審核；超出上述各單元權(quán)限范圍的合同條款,需要報海外市場高級經(jīng)理和海外事業(yè)部總經(jīng)理審核,審核無誤后,在《合同預(yù)審報告》上簽字確認(rèn)。1.4.4.3合同經(jīng)審核確認(rèn)后,國內(nèi)工程項(xiàng)目合同由辦事處經(jīng)理簽訂合同,并蓋合同專用章。國內(nèi)營銷事業(yè)部每半年對銷售工程師進(jìn)行一次合同簽訂授權(quán),并在合同文本上標(biāo)明“合同簽字人須經(jīng)授權(quán),合同方有效”。海外事業(yè)部總經(jīng)理審核后,將合同回傳至駐外辦事處,由駐外人員簽訂合同并蓋合同專用章。1.4.4.4工程項(xiàng)目合同簽訂后,國內(nèi)營銷事業(yè)部銷售管理部門及時遞交至工程技術(shù)公司項(xiàng)目管理科,項(xiàng)目管理科將合同信息錄入合同管理系統(tǒng),對工程項(xiàng)目進(jìn)行管理。海外合同簽訂后,銷售技術(shù)單元將合同文本（或復(fù)印件）傳遞給訂單推進(jìn)單元和進(jìn)出口單元登記,進(jìn)出口單元確認(rèn)合同定金到賬后,向訂單推進(jìn)單元確認(rèn)合同生效,訂單推進(jìn)單元將合同錄入ER系統(tǒng),開始執(zhí)行合同。1.4.5工程預(yù)算1.4.5.1成套設(shè)計室根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案及施工設(shè)計圖,編制工程項(xiàng)目物料清單,明確工程項(xiàng)目所需物料、零配件、設(shè)備等物料消耗,并注明型號、數(shù)量等內(nèi)容。1.4.5.2系統(tǒng)設(shè)計師、系統(tǒng)設(shè)計經(jīng)理對工程項(xiàng)目物料清單進(jìn)行審核,關(guān)注物料清單內(nèi)工程用料是否準(zhǔn)確,工程用料數(shù)量是否存在冗余等,審核無誤后,簽字確認(rèn)。1.4.5.3國內(nèi)營銷事業(yè)部項(xiàng)目管理科,海外事業(yè)部訂單推進(jìn)單元及工程管理單元會同工程造價審計人員根據(jù)項(xiàng)目施工物料清單、工程施工工期,計算編制《工程項(xiàng)目預(yù)算》。1.4.5.4項(xiàng)目管理科項(xiàng)目管理經(jīng)理、工程技術(shù)施工高級經(jīng)理、工程技術(shù)公司總經(jīng)理、工程造價審計部門對《工程項(xiàng)目預(yù)算》進(jìn)行審核,審核無誤后在《工程項(xiàng)目預(yù)算》上簽字確認(rèn)。項(xiàng)目管理科將《工程項(xiàng)目預(yù)算》遞交至財務(wù)管理部。1.4.6工程采購管理1.4.6.1國內(nèi)營銷事業(yè)部-項(xiàng)目管理科收到工程施工物料清單后,會同采購部、工程造價審計人員,根據(jù)原材料類別,對物料清單進(jìn)行分解,可實(shí)施大宗采購的,在合格供應(yīng)商清單中選取合格供應(yīng)商采購,可在技術(shù)服務(wù)公司購買的配件,簽訂采購合同,實(shí)施采購。部分物料,隨分包合同,一并外包。輔料部分,則由項(xiàng)目經(jīng)理在工程施工當(dāng)?shù)夭少?。海外事業(yè)部項(xiàng)目管理科會同采購部、工程造價審計人員對工程施工物料清單進(jìn)行分解,確定大宗采購、配件采購、零星采購等。1.4.6.2工程技術(shù)施工高級經(jīng)理、工程技術(shù)公司總經(jīng)理依次對采購合同進(jìn)行審核,關(guān)注是否將物料清單中的主要原材料列入大宗采購清單,采購數(shù)量是否與工程施工物料清單一致,采購價格是否合理,確認(rèn)無誤后,簽字確認(rèn),由項(xiàng)目管理科采購人員簽訂采購合同。海外事業(yè)部采購合同由海外事業(yè)部總經(jīng)理審批后,簽訂采購合同。1.4.6.3施工過程中,物料不足時,由工程項(xiàng)目經(jīng)理與成套設(shè)計室物料清單編制人員聯(lián)系,確定物料短缺原因后,由成套設(shè)計室物料清單編制人員填寫《物料清單（增補(bǔ)）》,經(jīng)審核后,發(fā)送至項(xiàng)目管理科經(jīng)理進(jìn)行補(bǔ)料。通過詢價比價的方式確認(rèn)采購價格,若采購價格高于價格查詢系統(tǒng)中的參考市場價格及運(yùn)費(fèi),則由項(xiàng)目管理科采購員代為采購后發(fā)至施工現(xiàn)場,若采購價格低于價格查詢系統(tǒng)中的參考市場價格及運(yùn)費(fèi),則由項(xiàng)目經(jīng)理申請工程技術(shù)公司總經(jīng)理審批后,實(shí)施當(dāng)?shù)夭少?工程項(xiàng)目經(jīng)理簽訂采購合同,工程技術(shù)施工高級經(jīng)理、工程技術(shù)公司總經(jīng)理對采購合同進(jìn)行審批。1.4.6.4大宗物料采購,由供應(yīng)商直接發(fā)往項(xiàng)目施工地,由項(xiàng)目經(jīng)理及客戶監(jiān)理或客戶現(xiàn)場負(fù)責(zé)人共同驗(yàn)收,填寫工程材料/購配件/設(shè)備報審表；對于當(dāng)?shù)夭少彽奈镔Y,由項(xiàng)目經(jīng)理及客戶監(jiān)理或客戶現(xiàn)場負(fù)責(zé)人共同驗(yàn)收,檢驗(yàn)物資外觀是否完整,是否為施工所需物資等,檢驗(yàn)合格后,由現(xiàn)場施工人員對物資進(jìn)行保管。1.4.6.5項(xiàng)目經(jīng)理將采購發(fā)票、采購合同、送貨單等單據(jù)傳遞至項(xiàng)目管理科,項(xiàng)目管理科統(tǒng)一整理、匯總后,遞交至財務(wù)管理部,財務(wù)管理部根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際消耗,記入工程施工成本。1.4.6.6國內(nèi)營銷財務(wù)經(jīng)理或海外營銷財務(wù)經(jīng)理審核物資消耗憑證處理是否正確,關(guān)注記賬金額是否與合同金額一致,會計分錄處理是否正確,審核無誤后,在系統(tǒng)內(nèi)點(diǎn)擊確認(rèn)。1.4.7工程分包1.4.7.1國內(nèi)營銷事業(yè)部及海外事業(yè)部提出分包方招標(biāo)方案招標(biāo)文件,招標(biāo)文件一般應(yīng)包括下列內(nèi)容:(一)投標(biāo)邀請書；(二)投標(biāo)人須知；(三)投標(biāo)函的格式及附錄；(四)分包方的施工資質(zhì)、承建能力等；(五)評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法；(六)投標(biāo)輔助材料和要求投標(biāo)人提交的其它材料。編好招標(biāo)文件后,遞交至國內(nèi)營銷事業(yè)部總經(jīng)理、海外事業(yè)總經(jīng)理、工程技術(shù)公司總經(jīng)理審核。1.4.7.2國內(nèi)營銷事業(yè)部總經(jīng)理、海外事業(yè)總經(jīng)理、工程技術(shù)公司總經(jīng)理對招標(biāo)文件進(jìn)行審批,主要關(guān)注以下幾點(diǎn)：1）招標(biāo)文件中是否明確項(xiàng)目的要求；2）對投保人的資質(zhì)是否有明確要求；審核后簽字確認(rèn)。1.4.7.3對投標(biāo)人資格進(jìn)行審查,審查重點(diǎn)為：（一）具有依法獨(dú)立訂立相應(yīng)合同的資格；（二）具有履行合同的能力,包括專業(yè)、技術(shù)資質(zhì)和能力,資金、設(shè)備和其它物質(zhì)實(shí)施狀況,管理能力,信用、信譽(yù)、經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)的從業(yè)人員狀況；（三）沒有處于被責(zé)令停業(yè)、吊銷營業(yè)執(zhí)照、取消投標(biāo)資格,財產(chǎn)被接管、凍結(jié),或者宣告破產(chǎn)保護(hù)的狀態(tài)；（四）在最近3年內(nèi)沒有嚴(yán)重違反招投標(biāo)法、重大違約或者重大工程質(zhì)量問題；（五）法律、行政法規(guī)和政府主管部門規(guī)定的其它資格條件。1.4.7.4開標(biāo)應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件確定的提交投標(biāo)截至的同一時間公開進(jìn)行,開標(biāo)地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)為招標(biāo)文件中確定的地點(diǎn)。開標(biāo)由采購部主持,邀請所有投標(biāo)人參加。評標(biāo)由招標(biāo)人依法組建的評標(biāo)委員會負(fù)責(zé)。評標(biāo)人員按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法對招標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較;設(shè)有標(biāo)底的,應(yīng)當(dāng)參考標(biāo)底。評標(biāo)時依據(jù)：（一）能夠最大限度地滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評價標(biāo)準(zhǔn)；（二）能夠滿足招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性要求,并且經(jīng)評審的投標(biāo)價格最低；但是投標(biāo)價格低于成本的除外。招標(biāo)結(jié)束后會寫一個招標(biāo)過程報告,簡要說明確定投標(biāo)人的理由。報采購部部長、國內(nèi)營銷事業(yè)部總經(jīng)理、海外事業(yè)總經(jīng)理、工程技術(shù)總經(jīng)理審核。1.4.7.5采購部采購管理經(jīng)理將通過投標(biāo)確認(rèn)的分包商列入合格供應(yīng)商清單,并在采購系統(tǒng)內(nèi)更新合格分包商名單。1.4.7.6采購部每年組織營銷事業(yè)部-項(xiàng)目管理、工程技術(shù)部門、工程造價審計部門對分包商進(jìn)行考核,然后將考核結(jié)果進(jìn)行匯總,形成《年度定點(diǎn)供方（外協(xié)）供貨情況評價表》,并根據(jù)評價結(jié)果對分包商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整。1.4.7.7項(xiàng)目管理科根據(jù)合同內(nèi)容,將工程項(xiàng)目分解為設(shè)備部分、工程項(xiàng)目部分。項(xiàng)目管理科將部分工程轉(zhuǎn)包至分包商施工,并同工程技術(shù)部門對施工質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與驗(yàn)收。1.4.7.1工程項(xiàng)目分包,100萬以下的工程外包,工程項(xiàng)目經(jīng)理有建議權(quán),由工程技術(shù)部門高級經(jīng)理審核,工程技術(shù)總經(jīng)理審批,100萬以上的工程外包,工程技術(shù)部門有建議權(quán),采購部部長審核,總經(jīng)理審批。工程項(xiàng)目經(jīng)理與經(jīng)審核確認(rèn)的分包商簽訂工程施工合同。1.4.1工程項(xiàng)目變更1.4.1.1施工過程中,由于各項(xiàng)原因,導(dǎo)致工程項(xiàng)目變更,由工程項(xiàng)目經(jīng)理與客戶協(xié)商后,項(xiàng)目經(jīng)理填寫《工程變更申請》,說明工程變更的原因,工程變更對預(yù)算、工期、質(zhì)量、人員組成的影響及相關(guān)應(yīng)對措施等,在監(jiān)理、客戶現(xiàn)場負(fù)責(zé)人、客戶項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)后,檢查后交成套設(shè)計室、工程技術(shù)公司總經(jīng)理審批。1.4.1.2成套設(shè)計室項(xiàng)目方案設(shè)計負(fù)責(zé)人、工程技術(shù)公司總經(jīng)理依次審批《工程變更申請》：1）成套設(shè)計室項(xiàng)目方案設(shè)計負(fù)責(zé)人：分析變更理由是否充分,變更造成的影響及應(yīng)對措施是否考慮充分；2）工程技術(shù)公司總經(jīng)理：從整體上分析《工程變更申請》的邏輯、要求及應(yīng)對措施是否合理。無誤后,分別在《工程變更申請》上簽字確認(rèn)。成套設(shè)計室按審批的《工程變更申請》修改設(shè)計方案或設(shè)計圖紙。成套設(shè)計室項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及工程技術(shù)公司總經(jīng)理審核修改后的項(xiàng)目方案或設(shè)計圖紙,并簽字確認(rèn)。1.4.1.3項(xiàng)目經(jīng)理收到修改后的設(shè)計方案或設(shè)計圖紙后,遞交至客戶、監(jiān)理人員審核,審核無誤后,客戶及監(jiān)理人員簽字確認(rèn)。1.4.9工程進(jìn)度與安全1.4.9.1項(xiàng)目經(jīng)理與客戶現(xiàn)場監(jiān)理每天進(jìn)行現(xiàn)場巡查,及時處理施工中存在的質(zhì)量問題。1.4.9.2項(xiàng)目經(jīng)理每月按項(xiàng)目實(shí)際完成情況編制《工程項(xiàng)目進(jìn)度表》,表中列明計劃進(jìn)度、實(shí)際進(jìn)度、拖延原因說明、需領(lǐng)物資、已領(lǐng)物資、應(yīng)付進(jìn)度款等,《工程項(xiàng)目進(jìn)度表》交工程技術(shù)總經(jīng)理審批。1.4.9.3工程管理經(jīng)理對比《工程項(xiàng)目合同》中的預(yù)計進(jìn)度與《工程項(xiàng)目進(jìn)度表》中的實(shí)際進(jìn)度,了解差異原因及因此需要采取的措施,并在《工程項(xiàng)目進(jìn)度表》上簽署審核意見,審閱后,傳遞至財務(wù)管理部,作為工程項(xiàng)目完工百分比確認(rèn)的依據(jù)。1.4.9.4項(xiàng)目經(jīng)理作為工程項(xiàng)目催款的主要負(fù)責(zé)人,在工程項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)到付款要求時,向客戶提出付款申請,并積極跟進(jìn)款項(xiàng)的收取,配合營銷人員收取工程款。海外事業(yè)部辦事處經(jīng)理為催款的主要負(fù)責(zé)人,項(xiàng)目經(jīng)理配合,在工程項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)到付款要求時,向客戶提出付款申請,收取款項(xiàng)后,進(jìn)出口單元跟進(jìn)并核銷外匯。1.4.9.5項(xiàng)目組專人每月統(tǒng)計工程發(fā)生的各種費(fèi)用,包括施工人員薪酬、設(shè)備成本、材料成本、水電、修理、運(yùn)輸費(fèi)等,編制《工程費(fèi)用明細(xì)表》,并提交給項(xiàng)目經(jīng)理.有關(guān)工程各項(xiàng)費(fèi)用的申請、審批等程序,參照“資金與費(fèi)用”流程。1.4.9.6項(xiàng)目經(jīng)理定期檢查《工程費(fèi)用明細(xì)表》上統(tǒng)計的金額是否合理,完整,分類是否準(zhǔn)確,無誤后簽字確認(rèn)。1.4.9.7會計根據(jù)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理：1）工程中應(yīng)負(fù)擔(dān)職工薪酬、設(shè)備成本、材料成本、水電、修理、運(yùn)輸費(fèi)用；2）工程中發(fā)生的管理費(fèi)、項(xiàng)目分包費(fèi)及應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅費(fèi)；3）工程收款。1.4.9.1財務(wù)經(jīng)理（國內(nèi)營銷）、財務(wù)經(jīng)理（海外營銷）對照經(jīng)審核的《工程費(fèi)用明細(xì)表》和憑證上的信息,檢查其金額是否一致,會計處理是否正確,無誤后,在財務(wù)系統(tǒng)中按審核鍵,形成審核后憑證。1.4.9.9工程造價審計人員負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目進(jìn)度及成本支出的審查工作,定期對重大或工期較長的工程項(xiàng)目進(jìn)行審查,關(guān)注工程項(xiàng)目進(jìn)度是否與計劃相符,工程項(xiàng)目支出是否超預(yù)算,是否存在不合理的項(xiàng)目支出,現(xiàn)場采購原材料成本是否合理等問題,并形成項(xiàng)目監(jiān)察結(jié)果,上報工程技術(shù)總經(jīng)理。1.4.9.10工程技術(shù)公司總經(jīng)理審核工程造價審計人員上報的報告,并形成審核意見。項(xiàng)目監(jiān)察結(jié)果作為項(xiàng)目經(jīng)理考核指標(biāo)之一。1.4.10工程驗(yàn)收與考核1.4.10.1竣工驗(yàn)收經(jīng)分部分項(xiàng)驗(yàn)收合格后,具備竣工驗(yàn)收條件,項(xiàng)目經(jīng)理報請工程技術(shù)總經(jīng)理或高級經(jīng)理同意后,向客戶或監(jiān)理人員以書面下發(fā)竣工通知單,并按協(xié)議條款約定的份數(shù)和日期向客戶提供完整的竣工資料,并提交《工程竣工驗(yàn)收證書》。1.4.10.2客戶組織監(jiān)理單位及其公司相關(guān)部門對工程項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收,調(diào)試驗(yàn)收合格后,項(xiàng)目經(jīng)理、監(jiān)理單位、客戶現(xiàn)場負(fù)責(zé)人及客戶項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在《工程竣工驗(yàn)收證書》上簽字確認(rèn)。1.4.10.3工程完工后,由項(xiàng)目經(jīng)理、工程造價審計人員共同對剩余工程物資進(jìn)行盤點(diǎn),將剩余物資運(yùn)回公司,并統(tǒng)計剩余物資形成《工程材料裝箱發(fā)貨記錄》,報財務(wù)管理部進(jìn)行賬務(wù)處理。剩余物料做工程項(xiàng)目售后服務(wù)用。1.4.10.4對已完成的工程,財務(wù)管理部會計根據(jù)項(xiàng)目支出記錄工程項(xiàng)目成本；每年末,財務(wù)管理部會計統(tǒng)計未完工項(xiàng)目進(jìn)度,根據(jù)完工百分比確認(rèn)項(xiàng)目成本,根據(jù)已收到款項(xiàng)確認(rèn)工程項(xiàng)目收入。1.4.10.5財務(wù)經(jīng)理（國內(nèi)營銷）或財務(wù)經(jīng)理（海外營銷）審核竣工工程項(xiàng)目、未完工工程項(xiàng)目相關(guān)憑證的會計處理,無誤后,在財務(wù)系統(tǒng)中按審核鍵。1.4.10.6項(xiàng)目管理科會同財務(wù)管理部、工程造價審計編制項(xiàng)目成本分析,與項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行對比,分析超支或節(jié)約的原因。1.4.10.7工程技術(shù)高級經(jīng)理、工程技術(shù)總經(jīng)理審核項(xiàng)目成本分析,關(guān)注項(xiàng)目成本超支或節(jié)約的原因,審核后簽署意見,成本分析作為項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目人員績效考核的指標(biāo)之一。1.4.10.1工程完結(jié)后,項(xiàng)目經(jīng)理對工程的執(zhí)行情況與工程完工后的運(yùn)行情況進(jìn)行總結(jié)分析,形成《工程項(xiàng)目總結(jié)》,內(nèi)容包括工程進(jìn)度、質(zhì)量、造價等與原實(shí)施方案和預(yù)算的差異,項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)與不足,對項(xiàng)目團(tuán)隊成員的考核結(jié)果等,報工程技術(shù)公司總經(jīng)理審閱審閱《工程項(xiàng)目總結(jié)》并批復(fù)相關(guān)意見,按總結(jié)情況對項(xiàng)目參與人員實(shí)施相關(guān)獎罰處理。1.4.10.9工程技術(shù)部門定期對項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)