銅陵有色：關(guān)于銅陵有色金屬集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

RSM容誠(chéng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告銅陵有色金屬集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)1 公司”)管理層對(duì)2022年12月31日與其經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)是有色財(cái)務(wù)公司管理層的責(zé)任。我們的責(zé)任是對(duì)有色財(cái)務(wù)公司管理層所做的與其業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行情況，以及我們認(rèn)本報(bào)告僅供銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司上報(bào)深圳證券交易所審核使用。附件：銅陵有色金屬集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司2022年12月31日的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明(特殊普通合伙)(特殊普通合伙)2023年3月24日32022年12月31日的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明并于2010年10月25日在銅陵市工商行政管理局登記注冊(cè)(注冊(cè)號(hào)4位提供擔(dān)保，辦理成員單位之間的委托貸款，對(duì)成員單位辦理票據(jù)的存款，對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃，從事(一)控制環(huán)境公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作科學(xué)規(guī)范。公司最高權(quán)力機(jī)中臺(tái)、后臺(tái)分離的三道工作程序和風(fēng)險(xiǎn)防控體系，公司組織架監(jiān)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)5(三)控制活動(dòng)(1)資金計(jì)劃管理方面(2)成員單位存款業(yè)務(wù)方面6(4)對(duì)外融資方面借市場(chǎng)進(jìn)行拆出資金報(bào)價(jià)。拆出資金到期后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)算拆出利息收入付利息，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，下達(dá)資金調(diào)撥通知書交結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理劃款。(1)對(duì)外擔(dān)保管理方面(2)票據(jù)承兌方面人保管承兌匯票空白憑證和匯票專用章，各部門各司其職，相互監(jiān)督。7(3)票據(jù)貼現(xiàn)方面管理部是對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的部門。商業(yè)匯票貼現(xiàn)由信貸業(yè)務(wù)部、指導(dǎo)、監(jiān)督，由稽核部指定專人負(fù)責(zé)日常工作。5、信息系統(tǒng)控制統(tǒng)，并由其提供后續(xù)服務(wù)支持。(四)內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，8(1)資本充足率不得低于10%:萬元÷(930,009.25+0.00*12.5)萬元=17.59%,不低于10%。(2)流動(dòng)性比率不得低于25%:=110.18%,不低于25%。(5)票據(jù)承兌余額不得超過資產(chǎn)總額的15%:9(8)承兌匯票保證金余額不得超過存款總額的10%不超過10%。(9)投資總額不得高于資本凈額的70%:于70%。(10)固定資產(chǎn)凈額不得高于資本凈額的20%:于20%。銅陵有色金屬集團(tuán)控股有限公司銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司金隆銅業(yè)有限公司赤峰金通銅業(yè)有限公司銅陵有色金屬集團(tuán)上海國(guó)際貿(mào)易有限公司張家港聯(lián)合銅業(yè)有限公司銅陵有色股份天馬山黃金礦業(yè)有限公司安徽銅冠智能科技有限責(zé)任公司銅陵有色股份安慶月山礦業(yè)有限公司安徽銅冠(廬江)礦業(yè)有限公司銅陵有色股份銅冠黃銅棒材有限公司銅陵有色股份鳳凰山礦業(yè)有限公司合肥銅冠信息科技有限責(zé)任公司銅陵科星計(jì)算機(jī)技術(shù)有限公司銅陵有色股份銅冠電工有限公司銅陵有色股份線材有限公司銅陵格里賽銅冠電子材料有限公司銅陵有色金屬集團(tuán)銅冠新技術(shù)有限公司安徽銅冠產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院有限責(zé)任公司銅陵有色股份銅冠銅材有限公司蕪湖銅冠