公司盤點(diǎn)管理辦法倉庫內(nèi)所有貨物的盤點(diǎn)實(shí)施規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔公司盤點(diǎn)管理辦法1．目的1.1查明各項(xiàng)物品、材料、固定資產(chǎn)的可用程度，以達(dá)到有效利用資產(chǎn)的目的。1.2核對現(xiàn)有存貨、固定資產(chǎn)等與賬上記載數(shù)目是否一致，以把握公司有形資產(chǎn)的準(zhǔn)確性。1.3為下期的銷售計(jì)劃與生產(chǎn)計(jì)劃提供依據(jù)。1.4最低存量與最高存量的有效把握。1.5不良品、呆滯品的發(fā)現(xiàn)。6確定各項(xiàng)資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值，以利成本計(jì)算。1.7更新ERP系統(tǒng)貨倉部有關(guān)物料的數(shù)據(jù)。2．盤點(diǎn)范圍。2.1材料2.2在制品2.3半成品2.4成品2.5機(jī)物料消耗品（以制造費(fèi)用入賬的物料消耗品）。2.6低值易耗品2.7固定資產(chǎn)3．職責(zé)3.1盤點(diǎn)委員會(huì)：由董事總經(jīng)理擔(dān)任主席，財(cái)務(wù)部楊生與行管部黃生為助理，各部門總/主管為成員，主導(dǎo)指揮盤點(diǎn)工作。3.2初盤：由各部門自行安排人員，按3人1組進(jìn)行編排。3.3復(fù)盤：由盤點(diǎn)委員會(huì)擬定復(fù)盤人員名冊，按3人1組進(jìn)行編排，其中應(yīng)有原初盤人員1人在內(nèi)進(jìn)行指引。3.4抽盤：由財(cái)務(wù)部與部分委員按2人1組進(jìn)編排，進(jìn)行抽查，具體名冊由盤點(diǎn)委員會(huì)擬定。4．實(shí)施時(shí)間4.1年度盤點(diǎn)每年進(jìn)行一次，為每年3月31日，公司認(rèn)為必要時(shí)安排在9月30日舉行一次盤點(diǎn)。4.2盤點(diǎn)之當(dāng)日全廠停產(chǎn)一天。4.3初盤應(yīng)于盤點(diǎn)日上午7:30—10:30完成；復(fù)盤應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)天10:30—14:30完成(重要物資的監(jiān)盤可與復(fù)盤同時(shí)進(jìn)行)；抽盤應(yīng)于當(dāng)天16:30—19:30完成。5．盤點(diǎn)前準(zhǔn)備及注意事項(xiàng)。5.1各部門應(yīng)提前報(bào)盤點(diǎn)票需求數(shù)量（包括可能損耗數(shù)量），人事總務(wù)部門應(yīng)按規(guī)定時(shí)間將其采購備齊。5.2各部門應(yīng)召開準(zhǔn)備會(huì)議，擬制盤點(diǎn)計(jì)劃、初盤人員名冊等，交一份財(cái)務(wù)部備案。5.3按培訓(xùn)計(jì)劃進(jìn)行盤點(diǎn)培訓(xùn)。5.4各部門應(yīng)于盤點(diǎn)前一周內(nèi)，陸續(xù)進(jìn)行整理整頓清掃清潔工作，對盤點(diǎn)困難較大的部分可以提前一周預(yù)盤。5.5盤點(diǎn)票顏色（第一聯(lián)：白色，第二聯(lián)：為彩色）區(qū)分為：5.5.1材料、包裝物為淡綠色。5.5.2低值易耗品（含物料消耗品）為藍(lán)色。5.5.3半成品（含在制品）、成品為黃色。5.5.4固定資產(chǎn)為紅色。5.6材料、包裝物、半成品（在制品）、成品、物料消耗品：5.6.1盤點(diǎn)前一周通知各供貨商盤點(diǎn)日當(dāng)天停止送貨，通知客戶當(dāng)天停止出貨。5.6.2所有賬應(yīng)在盤點(diǎn)日前一天完成。5.6.3進(jìn)貨待處理未入賬之物品應(yīng)置于進(jìn)貨待處理區(qū)，不列入盤點(diǎn)。5.6.4呆滯廢料應(yīng)事前予以分開。5.6.5生產(chǎn)線于盤點(diǎn)前一周內(nèi)將所剩的物料全部整理陸續(xù)退倉，已經(jīng)出倉未經(jīng)使用的材料應(yīng)辦理退倉手續(xù)。5.6.6生產(chǎn)線停工后，應(yīng)進(jìn)行清線工作，即將停工后生產(chǎn)線上所有在制品完工，不允許生產(chǎn)線上殘留在制品，然后進(jìn)行整理整頓工作。5.6.7已完成的在制品應(yīng)于盤點(diǎn)日前入倉。5.6.8生產(chǎn)線盤點(diǎn)的項(xiàng)目還包括：暫時(shí)無法維修好的在制品。各試驗(yàn)用應(yīng)退至生產(chǎn)線的成品、半成品。5.7固定資產(chǎn)：5.7.1各固定資產(chǎn)應(yīng)于盤點(diǎn)前一天由使用人員擦拭清潔（注意：保好護(hù)其上的固定資產(chǎn)編碼），并于盤點(diǎn)當(dāng)日將盤點(diǎn)票附掛其上。5.7.2賬外資產(chǎn)或閑置設(shè)備均應(yīng)于盤點(diǎn)票上注明。5.7.3已報(bào)廢之固定資產(chǎn)應(yīng)于一周內(nèi)整理至指定區(qū)域。6．盤點(diǎn)實(shí)施。6.1材料盤點(diǎn)按ABC物質(zhì)分類法進(jìn)行。6.2對于外發(fā)加工材料及工模，公司須派盤點(diǎn)人員會(huì)同采購部人員前往供貨商處，或委托供應(yīng)商清點(diǎn)實(shí)際數(shù)量。6.3盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)將盤點(diǎn)票填寫好，數(shù)量一欄應(yīng)將箱數(shù)、包數(shù)等填上，如：10箱＊100PCS／包＋60PCS＝10560PCS。6.4盤點(diǎn)票不得更改涂抹，如更改需用紅筆在更改處簽名確認(rèn)（不得簽姓不簽、下同）。6.5初盤時(shí)，將初盤數(shù)量填寫于盤點(diǎn)票上，并簽名確認(rèn)名。6.6復(fù)盤人時(shí)，由初盤人員帶復(fù)盤人員到盤存地點(diǎn)，復(fù)盤人員不要受初盤結(jié)果的影響，復(fù)盤后，將復(fù)盤結(jié)果填于盤點(diǎn)票上，并簽名確認(rèn)。6.7復(fù)盤與初盤有差異者，應(yīng)與初盤人員一起尋找差異原因，核實(shí)后記錄于盤點(diǎn)票上，同時(shí)簽名確認(rèn)。6.8抽盤時(shí)，可根據(jù)盤點(diǎn)表隨機(jī)抽盤或隨地抽盤，ABC類物質(zhì)抽查比例為5：3：2。7．盤點(diǎn)后工作。7.1賬目：7.1.1盤點(diǎn)抽查，均未發(fā)現(xiàn)問題后，將抽盤數(shù)量記錄于盤點(diǎn)票上。7.1.2差錯(cuò)率。固定資產(chǎn)差錯(cuò)率為0。AB類物質(zhì)差錯(cuò)率為0.5％0以下。B類物質(zhì)差錯(cuò)率為1％0以下。C類物質(zhì)差錯(cuò)率為2％0以下。7.1.3復(fù)盤與初盤超過規(guī)定的差錯(cuò)率者，均需再次盤點(diǎn)一次，經(jīng)初盤、復(fù)盤人員共同確認(rèn)后，再經(jīng)抽盤組人員核實(shí)后予以記錄。7.1.4盤點(diǎn)后2天內(nèi)，入單人員按財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定的盤點(diǎn)盈虧表格式（分工單和非工單兩類）做好《盤點(diǎn)盈虧表》，經(jīng)交叉復(fù)核無誤后，遞交財(cái)務(wù)部。7.2問題及分析.。7.2.1檢查呆料比重是否過高，并設(shè)法降低。7.2.2檢查存貨周轉(zhuǎn)率高低，存料金額是否過大，當(dāng)造成財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)過大時(shí)，宜設(shè)法降低庫存量。7.2.3物料供應(yīng)不繼率是否過大，過大時(shí)應(yīng)設(shè)法強(qiáng)化物料計(jì)劃與庫存管理以及采購的配合。7.2.4料架、倉儲(chǔ)、物料存放地點(diǎn)是否影響到物料管理績效，若有影響，應(yīng)設(shè)法改進(jìn)。7.2.5成品成本中物料成本比率是否過大，過大時(shí)應(yīng)予以探討采購價(jià)格偏高的原因，并設(shè)法降低采購價(jià)格或設(shè)法尋找廉價(jià)的代用品。注：1、2012盤點(diǎn)清單（工單）、2012盤點(diǎn)清單（非工單）和2012盤點(diǎn)盈虧表（工單類）與2012盤點(diǎn)盈虧表（非工單類）的樣本，詳見財(cái)務(wù)2012年3月11日E-MAIL給各部的郵件盤點(diǎn)委員會(huì)2012-02-28精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔1.0目的相關(guān)信息﹐經(jīng)由既定的渠道正確傳達(dá)﹐并做好糾正預(yù)防措施檢計(jì)的依據(jù)﹐以滿足客戶對產(chǎn)品、服務(wù)、環(huán)境的相關(guān)需求。2.0適用范圍所有本公司業(yè)務(wù)所屬的客戶﹐所提出的對于產(chǎn)品、服務(wù)、質(zhì)量及環(huán)境相關(guān)的抱怨事項(xiàng)﹐均屬適用之。3.0職責(zé)3.1市場部﹕負(fù)責(zé)接收﹑收集﹑了解﹑偉達(dá)客戶抱怨相關(guān)信息﹐并將處理結(jié)果回復(fù)客戶﹐同時(shí)會(huì)同品管部對糾正預(yù)防措施可行性進(jìn)行評估。3.2品管部﹕負(fù)責(zé)了解﹑證實(shí)客戶抱怨具體情況﹐并進(jìn)行原因分析和責(zé)任判定﹐以及評估﹑跟進(jìn)糾正預(yù)防措施作業(yè)和填寫CAR。3.3責(zé)任部門﹕制定實(shí)施相應(yīng)糾正預(yù)防措施。4.0定義4.1CAR：改善行動(dòng)報(bào)告5.0程序內(nèi)容5.1客戶抱怨之受理5.2.1市場部跟單員收到客戶書面或口頭等形式的抱怨后﹐應(yīng)了解客戶抱怨的真實(shí)情況并與客戶溝通﹐以明確客戶抱怨的具體原因與要求。5.1.2市場部收到客戶準(zhǔn)確的抱怨信息后開立《客戶投訴/退貨處理單》填明客戶抱怨的準(zhǔn)確信息及處理要求﹐有原文時(shí)必須將原文件一并交品管部由其主導(dǎo)處理。5.1.3若屬非質(zhì)量、環(huán)境因素方面的抱怨﹐則由市場部自行主導(dǎo)處理。5.2客戶抱怨之處理5.2.1品管部收到客戶抱怨信息后﹐需進(jìn)一步與客戶溝通確認(rèn)﹐有必要時(shí)派人員到客戶處了理情況﹐并進(jìn)行原因分析和責(zé)任判定﹐同時(shí)確定解決方案后﹐在《客戶投訴/退貨處理單》“建議處理方式”欄填明處理方案﹐有必要時(shí)招集相關(guān)單位進(jìn)行MRB評審，將評審后之結(jié)果回饋市場部及其它相關(guān)單位。5.2.2相關(guān)單位須按客戶要求之應(yīng)急處理措施作好相應(yīng)工作﹐若客人通知要派人員到客戶處挑選﹑返工時(shí)﹐外出人員要將返工情況詳細(xì)記錄在《客戶投訴/退貨處理單》上交上級主管確認(rèn)后﹐將相關(guān)信息提供給市場部及生產(chǎn)部。5.2.3異常情況若設(shè)及到欠數(shù)補(bǔ)數(shù)，須由跟單員作出正確評估后，將補(bǔ)數(shù)情況及結(jié)果記錄在《客戶投訴/退貨處理單》上交品管部門開立《生產(chǎn)/非生產(chǎn)補(bǔ)數(shù)申請單》，后進(jìn)行相關(guān)補(bǔ)數(shù)作業(yè)。參閱《欠數(shù)作業(yè)程序》執(zhí)行。5.2.4若因異常設(shè)及到客戶退貨及其它環(huán)節(jié)，則依《不合格品管制程序》執(zhí)行。5.3糾正與預(yù)防措施5.3.1接到《客戶投訴/退貨處理單》后品管部須針對此問題決定是否需要發(fā)出《改善要求通知單》并進(jìn)行追蹤處理，具體作法依照《糾正與預(yù)防措施程序》進(jìn)行。5.3.2對于發(fā)出的《改善要求通知單》品管部須負(fù)責(zé)追蹤，確認(rèn)改善對策的執(zhí)行效果。若客戶有要求時(shí)，品管部應(yīng)根據(jù)現(xiàn)象改善對策及其執(zhí)行效果填寫《改善行動(dòng)報(bào)告》或按管戶提供格式作出書面報(bào)告后交市場部回復(fù)客戶。5.3.3針對客戶反饋之不良現(xiàn)象﹐未盡事項(xiàng)遵照《糾正與預(yù)防措施程序》執(zhí)行。5.4客戶投訴抱怨事項(xiàng),處理完成后由品管部負(fù)責(zé)收集不良品,轉(zhuǎn)給生產(chǎn)相關(guān)單位,相關(guān)環(huán)節(jié)要在不良樣品上簽字，后由品管部展示于公司公告欄內(nèi)，展示三天以示警醒。6.0參考文件6.1欠數(shù)作業(yè)程序ZDS-COP-0256.2不合格品管制程序ZDS-COP-0216.3糾正與預(yù)防措施程序