國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要T

北京市2012年

投入產(chǎn)出調(diào)查培訓(xùn)

金融業(yè)2013年3月7日第一頁，共四十九頁。一、調(diào)查范圍二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報(bào)方法三、報(bào)送要求主要內(nèi)容第二頁，共四十九頁。一、調(diào)查范圍本方案的實(shí)施范圍是北京市2012年投入產(chǎn)出重點(diǎn)調(diào)查的貨幣金融服務(wù)企業(yè)、資本市場(chǎng)服務(wù)企業(yè)和保險(xiǎn)企業(yè)。全市共44家單位。第三頁，共四十九頁。二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報(bào)方法《北京市2012年投入產(chǎn)出調(diào)查方案—金融業(yè)》主要內(nèi)容：《北京市統(tǒng)計(jì)局國家統(tǒng)計(jì)局北京調(diào)查總隊(duì)關(guān)于認(rèn)真做好北京市2012年投入產(chǎn)出調(diào)查工作的通知》（京統(tǒng)發(fā)[2012]78號(hào)）第一部分總說明：目的、對(duì)象、內(nèi)容、方法、要求第二部分調(diào)查表（包括填報(bào)說明、指標(biāo)釋義等內(nèi)容）第三部分附錄

第四頁，共四十九頁。二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報(bào)方法（一）重點(diǎn)企業(yè)（單位）調(diào)查表表式及填報(bào)說明1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成（投140表P.4）2.資本市場(chǎng)服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成（投141表P.12）3.保險(xiǎn)企業(yè)投入構(gòu)成（投142表P.20）

其他服務(wù)企業(yè)、行政事業(yè)單位由執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度的其他金融業(yè)重點(diǎn)調(diào)查單位和銀、證、保監(jiān)管部門填寫。（二）典型企業(yè)（單位）調(diào)查表表式及填報(bào)說明1.修理費(fèi)構(gòu)成（投155表）2.差旅費(fèi)構(gòu)成（投156表）3.辦公費(fèi)（公雜費(fèi)）構(gòu)成（投157表）4.研究與開發(fā)費(fèi)構(gòu)成（投159表）由在座參加過2012年9月典調(diào)表調(diào)查培訓(xùn)的企業(yè)填報(bào)第五頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（1）調(diào)查內(nèi)容：被調(diào)查單位2012年各項(xiàng)收支及其構(gòu)成情況。（數(shù)據(jù)來源：本單位2012年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表和明細(xì)核算資料等）第六頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：第七頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：組織機(jī)構(gòu)代碼：根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)，由組織機(jī)構(gòu)代碼登記主管部門頒發(fā)的，在全國范圍內(nèi)唯一的、始終不變的9位法定代碼。組織機(jī)構(gòu)代碼均由八位無屬性的數(shù)字和一位校驗(yàn)碼組成。第八頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：單位詳細(xì)名稱：指經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)正式使用的單位全稱企業(yè)的詳細(xì)名稱按工商部門登記的名稱填寫；行政、事業(yè)單位的詳細(xì)名稱按編制部門登記、批準(zhǔn)的名稱填寫；與單位公章所使用的名稱完全一致。凡經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)或批準(zhǔn)，具有兩個(gè)或以上名稱的企業(yè)，要求填寫一個(gè)單位名稱，同時(shí)用括號(hào)注明其余的單位名稱。第九頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：登記注冊(cè)類型：

按照國家統(tǒng)計(jì)局、國家工商總局聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于劃分企業(yè)登記注冊(cè)類型的規(guī)定》(國統(tǒng)字〔2011〕86號(hào))和國家統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于“個(gè)體經(jīng)營”登記注冊(cè)類型分類及代碼的通知》(國統(tǒng)辦字〔1999〕2號(hào))填報(bào)。第十頁，共四十九頁。代碼登記注冊(cè)類型代碼登記注冊(cè)類型110120130141142143149151159160171172173174190內(nèi)資企業(yè)國有企業(yè)集體企業(yè)股份合作企業(yè)國有聯(lián)營企業(yè)集體聯(lián)營企業(yè)國有與集體聯(lián)營企業(yè)其他聯(lián)營企業(yè)國有獨(dú)資公司其他有限責(zé)任公司股份有限公司私營獨(dú)資企業(yè)私營合伙企業(yè)私營有限責(zé)任公司私營股份有限公司其他企業(yè)210220230240290310320330340390410420港、澳、臺(tái)商投資企業(yè)合資經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺(tái)商）合作經(jīng)營企業(yè)（港或澳、臺(tái)商）港、澳、臺(tái)商獨(dú)資經(jīng)營企業(yè)港、澳、臺(tái)商投資股份有限公司其他港、澳、臺(tái)商投資企業(yè)外商投資企業(yè)中外合資經(jīng)營企業(yè)中外合作經(jīng)營企業(yè)外資企業(yè)外商投資股份有限公司其他外商投資企業(yè)個(gè)體經(jīng)營個(gè)體戶個(gè)人合伙1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）第十一頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：行業(yè)小類：根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》(GB/T4754－2011)的規(guī)定，對(duì)照本企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的性質(zhì)，填寫企業(yè)對(duì)應(yīng)的行業(yè)小類代碼可到北京統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)/制度&標(biāo)準(zhǔn)/國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類下載第十二頁，共四十九頁。《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》(GB/T4754－2011)》第十三頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（3）主欄指標(biāo)：業(yè)務(wù)及管理費(fèi)：指企業(yè)在業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理工作中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括職工工資、福利費(fèi)、差旅費(fèi)等59個(gè)指標(biāo)。損益及分配：反映被調(diào)查單位從事貨幣金融活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的損益情況，包括營業(yè)收入、營業(yè)支出和營業(yè)利潤等指標(biāo)。補(bǔ)充指標(biāo)：包括從業(yè)人員平均人數(shù)（人）和應(yīng)付職工薪酬（貸方累計(jì)發(fā)生額）第十四頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）部分指標(biāo)釋義（詳見《金融業(yè)分冊(cè)》）董事會(huì)費(fèi)：指企業(yè)董事會(huì)或最高權(quán)力機(jī)構(gòu)及其成員為執(zhí)行職能而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。第十五頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）研究開發(fā)費(fèi)：指企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)所發(fā)生的新產(chǎn)品設(shè)計(jì)費(fèi)、工藝規(guī)程制定費(fèi)、設(shè)備調(diào)試費(fèi)、原材料和半成品的試驗(yàn)費(fèi)、技術(shù)圖書資料費(fèi)、未納入國家計(jì)劃的中間試驗(yàn)費(fèi)、研究人員的工資、研究設(shè)備的折舊、與新產(chǎn)品、新技術(shù)研究有關(guān)的其他經(jīng)費(fèi)、委托其他單位進(jìn)行的科研試制的費(fèi)用以及試制失敗損失等。部分指標(biāo)釋義（詳見《金融業(yè)分冊(cè)》）第十六頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）補(bǔ)充指標(biāo)：從業(yè)人員平均人數(shù)（人）

應(yīng)付職工薪酬（貸方累計(jì)發(fā)生額）

均可直接從向統(tǒng)計(jì)局報(bào)送的《金融業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》中的《從業(yè)人員及工資總額》（102表）和《財(cái)務(wù)狀況》（J103表）直接取值。部分指標(biāo)釋義（詳見《金融業(yè)分冊(cè)》）第十七頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（4）賓欄指標(biāo)金額：為“金額”項(xiàng)目，反映主欄各項(xiàng)指標(biāo)的本年累計(jì)發(fā)生額。單位為：千元（保留整數(shù)）第十八頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法“不重不漏”。嚴(yán)格按照各被調(diào)查單位會(huì)計(jì)核算中實(shí)際使用的期間費(fèi)用劃分方法和核算方法進(jìn)行填報(bào)，做到“不重不漏”。即企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)中發(fā)生的每筆期間費(fèi)用都應(yīng)填入本調(diào)查表，而且在本調(diào)查表中每筆費(fèi)用只能填寫一次。

第十九頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法“從大到小，從易到難”。先看指標(biāo)定義，大致相同后，先從較容易得到，準(zhǔn)確性較高的大數(shù)填起，在確認(rèn)這些大的項(xiàng)目準(zhǔn)確無誤后，再逐層進(jìn)一步細(xì)化，直至填出投入產(chǎn)出基層調(diào)查所需要的全部數(shù)據(jù)，最后填“其他”項(xiàng)。即先填寫能夠直接取數(shù)的部分（如一級(jí)科目或二級(jí)科目），后填寫需要加工的部分（如明細(xì)科目或臺(tái)帳）。

第二十頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)：

企業(yè)按月編制“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)明細(xì)表”的，據(jù)此填報(bào)。但應(yīng)注意：

a.對(duì)于調(diào)查表中設(shè)置了而“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)明細(xì)表”中未設(shè)置的費(fèi)用項(xiàng)目，應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)及管理費(fèi)明細(xì)核算資料或“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)臺(tái)賬”資料進(jìn)行分析、歸并填寫。

第二十一頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)：

b.對(duì)于調(diào)查表內(nèi)下設(shè)其中項(xiàng)的費(fèi)用,如“水電費(fèi)—其中：水費(fèi)”、“安全防衛(wèi)費(fèi)—其中：防衛(wèi)設(shè)備費(fèi)”等，如果企業(yè)列有相應(yīng)的欄目，可以直接對(duì)應(yīng)填寫；如果沒有，應(yīng)根據(jù)“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)臺(tái)賬”的“摘要”欄內(nèi)容，或根據(jù)“憑證號(hào)”欄查找對(duì)應(yīng)的欄目，分別填報(bào)。

第二十二頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法c.如果調(diào)查表中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)在企業(yè)費(fèi)用核算中存在交叉（比如：調(diào)查表中研發(fā)費(fèi)用的定義里包括了研究人員的工資，但企業(yè)如果統(tǒng)一都核算在職工工資及福利費(fèi)里，沒有區(qū)分出研究人員還是其他人員，那也就不用再額外分劈，直接按企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用和職工工資對(duì)應(yīng)填報(bào)即可）

第二十三頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法

基本考慮是投入產(chǎn)出需要統(tǒng)計(jì)的都能反映在調(diào)查表內(nèi)，不遺漏、也不重復(fù)。再比如郵政通信費(fèi)，調(diào)查表中是和公雜費(fèi)并列，二級(jí)科目，但企業(yè)可能在公雜費(fèi)下三級(jí)科目核算，根據(jù)企業(yè)核算填報(bào)即可，調(diào)查表中的郵政通信費(fèi)可填0。d.總數(shù)對(duì)的上。保持調(diào)查表中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)合計(jì)與企業(yè)會(huì)計(jì)核算中的業(yè)務(wù)及管理費(fèi)合計(jì)一致。第二十四頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法在按上述原則和方法填寫各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)后，可以用企業(yè)會(huì)計(jì)核算中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)合計(jì)扣除調(diào)查表各業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)之和的差額作為調(diào)查表中的“其他費(fèi)用”。如果“其他費(fèi)用”項(xiàng)金額超過合計(jì)項(xiàng)金額的20%，就要填寫說明（列明其他項(xiàng)的主要內(nèi)容及其占其他項(xiàng)的比重，以電子文檔形式隨調(diào)查表一并上報(bào))。

第二十五頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法業(yè)務(wù)及管理費(fèi)指標(biāo)：企業(yè)不編制“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)明細(xì)表”的。根據(jù)企業(yè)2012年會(huì)計(jì)核算中的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)臺(tái)賬”資料，結(jié)合調(diào)查表中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)各項(xiàng)指標(biāo)的內(nèi)容分析匯總填報(bào)本調(diào)查表。對(duì)于“水電費(fèi)”、“租賃費(fèi)”等設(shè)置其中項(xiàng)的指標(biāo)，如果企業(yè)“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)臺(tái)賬”中列有相應(yīng)的欄目，可以直接對(duì)應(yīng)填報(bào)；如果沒有列出相應(yīng)的欄目，應(yīng)根據(jù)“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)臺(tái)賬”的“摘要”欄內(nèi)容，或根據(jù)“憑證號(hào)”欄查找對(duì)應(yīng)的欄目，分別填報(bào)。第二十六頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（5）填報(bào)原則和方法損益及分配指標(biāo)、補(bǔ)充指標(biāo)的填報(bào)方法：

直接取自企業(yè)會(huì)計(jì)核算資料和統(tǒng)計(jì)報(bào)表對(duì)應(yīng)指標(biāo)。注意：銀行財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入——利息凈收入（包括利息收入和利息支出）、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入

調(diào)查表P.6在營業(yè)收入、營業(yè)支出中分別核算利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入和利息支出、手續(xù)費(fèi)及傭金支出。因此指標(biāo)科目需要做相應(yīng)調(diào)整。第二十七頁，共四十九頁。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（6）邏輯審核關(guān)系（一）業(yè)務(wù)及管理費(fèi)1.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)=各種一級(jí)業(yè)務(wù)及管理費(fèi)項(xiàng)目之和2.郵政通信費(fèi)≥郵政費(fèi)+上網(wǎng)費(fèi)3.遞延資產(chǎn)攤銷≥租賃房產(chǎn)裝修改良4.勞務(wù)派遣費(fèi)=工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)+勞務(wù)管理費(fèi)……（二）損益及分配……

第二十八頁，共四十九頁。2.資本市場(chǎng)服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成（投141表）3.保險(xiǎn)企業(yè)投入構(gòu)成（投142表）填報(bào)方法均與投140表類似。電子化填報(bào)：典調(diào)企業(yè)選擇下載對(duì)應(yīng)的“貨幣金融服務(wù)（含典調(diào)）……”等程序填報(bào)。非典調(diào)企業(yè)選擇“貨幣金融服務(wù)（不含典調(diào)）”等程序填報(bào)。

第二十九頁，共四十九頁。三、報(bào)送要求包含數(shù)據(jù)的調(diào)查程序（.xls）過錄表（.xls）填報(bào)相關(guān)說明文檔（.doc）調(diào)查程序?qū)С鑫募?xls）報(bào)送內(nèi)容：電子文件按統(tǒng)一規(guī)則命名文件不可更改名稱上述文件一并壓縮為一個(gè)文件夾并加密，以電子郵件報(bào)送，壓縮文件包命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位名稱第三十頁，共四十九頁。舉例：某銀行組織機(jī)構(gòu)代碼為：12345678X單位名稱為：北京某某銀行

則報(bào)送的電子資料分別命名為：數(shù)據(jù)文件命名：第三十一頁，共四十九頁。1、包含原始數(shù)據(jù)的程序文件：Excel表命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位名稱+程序原始名稱舉例：數(shù)據(jù)文件命名：更改文件名為：第三十二頁，共四十九頁。2、導(dǎo)出數(shù)據(jù)：Excel表

填報(bào)完所有數(shù)據(jù)并審核通過后，在程序里點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)上報(bào)”功能按鈕，在程序所在的文件夾里會(huì)自動(dòng)生成一個(gè)Excel格式的導(dǎo)出數(shù)據(jù)文件。

程序會(huì)為該文件自動(dòng)命名，比如命名為：T_1101_12345678X_02_2130.xls企業(yè)不要修改該文件名。注意：數(shù)據(jù)導(dǎo)出后，若填報(bào)的數(shù)據(jù)發(fā)生修改，要重新執(zhí)行“數(shù)據(jù)上報(bào)”功能，導(dǎo)出最終數(shù)據(jù)。重新導(dǎo)出的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)替換原先的導(dǎo)出數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)文件命名：第三十三頁，共四十九頁。4數(shù)據(jù)審核通過后，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)上報(bào)”生成Excel格式“導(dǎo)出數(shù)據(jù)”文件，程序會(huì)為該文件自動(dòng)命名，文件名稱不要改動(dòng)。第三十四頁，共四十九頁。3、相關(guān)說明文檔：Word文檔企業(yè)自己建立一個(gè)Word文檔，包含內(nèi)容：1）其他項(xiàng)》20%合計(jì)項(xiàng)，填報(bào)人員需提交說明，列明其他項(xiàng)的主要內(nèi)容及其中各項(xiàng)內(nèi)容占其他項(xiàng)的比重；2）其他需要說明的事項(xiàng)。

數(shù)據(jù)文件命名：第三十五頁，共四十九頁。3、相關(guān)說明文檔：Word文檔命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位名稱+說明舉例：數(shù)據(jù)文件命名：第三十六頁，共四十九頁。4、相關(guān)過錄表：Excel表命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位名稱+典調(diào)表過錄表舉例：數(shù)據(jù)文件命名：更改文件名為：第三十七頁，共四十九頁。1.12345678X北京某某銀行19.貨幣金融服務(wù)(含典調(diào)-13.01.08).xls2.T_1101_12345678X_02_2130.xls（程序?qū)С霾⒆詣?dòng)命名）3.12345678X北京某某銀行典調(diào)表過錄表.xls4.12345678X北京某某銀行報(bào)表說明.doc

文件命名后，將四個(gè)文件放在同一個(gè)文件夾內(nèi)，使用WinRar或其他軟件進(jìn)行壓縮。以電子郵件方式報(bào)送。壓縮文件夾統(tǒng)一命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位名稱壓縮文件夾要進(jìn)行加密上報(bào)內(nèi)容舉例：第三十八頁，共四十九頁。壓縮文件夾，并加密：第三十九頁，共四十九頁。包含原始數(shù)據(jù)的程序文件：Excel表命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位公章名稱+程序原始名稱導(dǎo)出數(shù)據(jù)：Excel表

程序自動(dòng)命名，企業(yè)不要更改該名稱相關(guān)說明文檔：Word文檔命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位公章名稱+報(bào)表說明相應(yīng)的過錄表：Excel表命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位公章名稱+典調(diào)表過錄表包含以上內(nèi)容的文件夾：需壓縮，設(shè)置壓縮密碼命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼+單位公章名稱注意：文件命名，組織機(jī)構(gòu)代碼中有字母的，要