生產(chǎn)企業(yè)審核系統(tǒng)培訓(xùn)講義

2/422/42生產(chǎn)企業(yè)審核系統(tǒng)培訓(xùn)講義 1工作流任務(wù)管理 2生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報 2生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報預(yù)審 3生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報受理 6生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報人工審核 7生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報計算機(jī)審核 13生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報調(diào)查評估 18生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報復(fù)審 19生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報核準(zhǔn) 21生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報審批 22生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報發(fā)放 26生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩 28生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩_調(diào)查評估 28生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩_復(fù)審 29生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案 30生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案受理 30生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案人工審核 32生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案復(fù)審 33生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案發(fā)放 34生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更 34生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更受理 34生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更人工審核 35生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更復(fù)審 36生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更發(fā)放 36生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報 37生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報受理 37生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報人工審核 39生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報計算機(jī)審核 40生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報復(fù)審 40生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報發(fā)放 41生產(chǎn)企業(yè)審核系統(tǒng)培訓(xùn)講義此系統(tǒng)最大的變化：以業(yè)務(wù)流的方式分崗位審核；每個崗位有時限限制，規(guī)范規(guī)定所有崗位時限是20個工作日；疑點分崗位顯示，不同崗位顯示不同疑點；系統(tǒng)不能對申報數(shù)據(jù)編輯：增加、刪除、修改；按不同的分類管理情況一類企業(yè)先退后核，會產(chǎn)生兩個數(shù)據(jù)流：即讀入系統(tǒng)后直接審批預(yù)退稅款并開具退還書退稅；同時在業(yè)務(wù)流中再次進(jìn)行正常審核；二三四類企業(yè)在人工審核環(huán)節(jié)增設(shè)按比例抽查功能，只對部分?jǐn)?shù)據(jù)按規(guī)范進(jìn)行重點審核和隨機(jī)抽樣審核，減少了工作量降低風(fēng)險；人工審核環(huán)節(jié)也有疑點，并可對疑點進(jìn)行處理；增加審核時對數(shù)據(jù)的暫緩?fù)硕愄幚砗蛯徍撕蟮娜∠麜壕徆δ?；增加回退和撤銷操作功能?；赝藭r可錄入原因，上個環(huán)節(jié)會看到。一類企業(yè)處理原則如果一類企業(yè)申報退稅后，基層局在正常審核流程中發(fā)現(xiàn)申報數(shù)據(jù)存在問題，如果市局在第一個簡易退稅流程中還未審批退庫，基層局可自行撤銷審核流程；如已經(jīng)審批退庫，各基層局應(yīng)將存在問題的數(shù)據(jù)進(jìn)行“不予退稅”處理，并及時通知企業(yè)在進(jìn)行下個批次退稅申報時，按正確內(nèi)容進(jìn)行二次申報。市局退稅處將“不予退稅”產(chǎn)生負(fù)數(shù)沖減以后審批的退稅金額。工作流任務(wù)管理任務(wù)界面相關(guān)功能(我的任務(wù))1、待辦任務(wù):顯示當(dāng)前由其他崗位及人員推送或委派的待辦理任務(wù)，所有推送任務(wù)企業(yè)均應(yīng)屬于當(dāng)前用戶管理權(quán)限及稅務(wù)管轄范圍內(nèi)；2、在辦任務(wù):顯示當(dāng)前崗位或人員正在辦理的任務(wù)；3、可在在辦任務(wù)中對任務(wù)進(jìn)行委派：將任務(wù)委派給同崗位的其他人員，被委派人員需有操作該節(jié)點的權(quán)限，無權(quán)限不可委派；可對任務(wù)進(jìn)行篩選，篩選方式應(yīng)包括企業(yè)代碼、流程辦理信息;二、任務(wù)查詢1、正在辦理的任務(wù)流程顯示已耗用時限，（只剩最后一天時、超期時會有紅字顯示）2、各個任務(wù)節(jié)點均顯示辦理時限，對辦理業(yè)務(wù)耗用時間進(jìn)行監(jiān)控，超過時限的系統(tǒng)予以提示；3、對同一企業(yè)同一批次數(shù)據(jù)人工審核崗、調(diào)查評估崗、計算機(jī)審核崗相鄰兩個崗位間不許為同一人員，復(fù)審崗人員不能為以上崗位人員，系統(tǒng)維護(hù)崗不能兼任其他崗位；任務(wù)管理:查詢某企業(yè)的任務(wù)流狀態(tài).(也可在系統(tǒng)綜合信息查詢-業(yè)務(wù)流程信息表查詢)生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報 本工作流程設(shè)置預(yù)審、受理、人工審核、計算機(jī)審核、調(diào)查評估、復(fù)審、核準(zhǔn)、審批、發(fā)放九個節(jié)點。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報預(yù)審主要功能：讀取申報數(shù)據(jù)、預(yù)審、查詢本環(huán)節(jié)疑點，但不能處理疑點操作步驟：菜單進(jìn)入方式：【命令樹】—【新規(guī)范工作項目】—【退稅申報受理】—【生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報】 該界面由“納稅人基本信息”、“附送資料”、“校驗信息”三部分組成。1.錄入海關(guān)企業(yè)代碼，回車后自動帶出納稅人識別號、企業(yè)名稱等基本信息，下一步按鈕亮起。 2.在附送資料中，由于該流程需要先預(yù)審再到受理環(huán)節(jié)，所以在本頁面無法勾選附送資料，需要預(yù)審?fù)ㄟ^在受理環(huán)節(jié)勾選。 3.在校驗信息區(qū)域會顯示該企業(yè)的校驗異常信息，分為提示性校驗信息和強(qiáng)制性校驗信息。提示性校驗信息為黑色字體顯示，如：“存在未登記的納稅人信息”，可繼續(xù)進(jìn)行下一步操作；強(qiáng)制性校驗信息為紅色字體顯示，系統(tǒng)不允許繼續(xù)操作。校驗企業(yè)申報文件是否正確，是否重復(fù)申報，若重復(fù)申報，則無法受理。企業(yè)注銷，放棄退免稅，停權(quán)等不能進(jìn)行受理； 4.點擊“下一步”按鈕，此時流程開始啟動并計算時限。界面跳轉(zhuǎn)到出口貨物勞務(wù)免抵退稅申報預(yù)審 該界面由“處理意見”、“企業(yè)信息”、“申報情況”、“處理意見說明”、“審核配置信息”五部分組成，“申報情況”、“處理意見說明”、“審核配置信息”之間可以切換顯示。 5.點擊“選擇文件”按鈕時，有遠(yuǎn)程申報的?。ㄊ校┬枰催x“讀入遠(yuǎn)程申報數(shù)據(jù)”選項，不勾選該選項為讀入本地申報數(shù)據(jù)，選擇企業(yè)免抵退稅申報數(shù)據(jù)讀入，讀入后可以在“申報情況”部分查看免抵退下所有底層業(yè)務(wù)申報數(shù)據(jù)的受理情況信息（可切換顯示所有底層業(yè)務(wù)表的信息或存在數(shù)據(jù)的底層業(yè)務(wù)表信息），如果因文件存在問題無法讀入，或有其他問題無需給企業(yè)做反饋時，可以點擊“作廢”按鈕，結(jié)束流程，同時作廢流程及受理文件，否則業(yè)務(wù)流仍存在，影響計時。讀入數(shù)據(jù)后，在未關(guān)閉界面情況下允許重復(fù)讀入數(shù)據(jù)。 要查看明細(xì)數(shù)據(jù)內(nèi)容，可點擊要查看的對應(yīng)明細(xì)數(shù)據(jù)表后面操作一欄的“查看明細(xì)” 6.點擊“預(yù)審”按鈕，系統(tǒng)自動對企業(yè)免抵退預(yù)申報數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審， 預(yù)審?fù)戤吅?，系統(tǒng)提示本次預(yù)審的疑點個數(shù)情況<注>：（1）如果疑點中存在不可挑過的疑點，流程會直接推送至發(fā)放環(huán)節(jié)，在發(fā)放環(huán)節(jié)將疑點情況反饋給企業(yè)（盡量反饋在根目錄下，如果目錄太深會反饋不出文件），同時要繼續(xù)推送至“流程結(jié)束”才能徹底結(jié)束業(yè)務(wù)流，否則系統(tǒng)仍在計時。（2）關(guān)于FOB疑點情況解析：根據(jù)申報數(shù)據(jù)的離岸價與電子信息的對審出現(xiàn)的美元差異（申報數(shù)-海關(guān)信息數(shù)），系統(tǒng)給出不同的疑點提示：A．-1<美元離岸價差異額<1或-5%<美元離岸價差異率<5%的范圍內(nèi)，不提示疑點，不用報調(diào)整表；大于1且大于5%，作為不可挑過疑點E級別預(yù)審環(huán)節(jié)提示，企業(yè)要報《離岸價差異原因情況說明表》，報表后不再提示疑點；小于-1且小于-5%的計算機(jī)審核環(huán)節(jié)給予提示,市局明確：（預(yù)審環(huán)節(jié)企業(yè)申報的美元離岸價比海關(guān)數(shù)據(jù)大于1美元且大于5%有疑點提示，不可挑過，生產(chǎn)必須報差異表，外貿(mào)修改重報；在計算機(jī)審核環(huán)節(jié)，報美元離岸價（XXX）小于海關(guān)，控制在小于一美元并小于海關(guān)美元離岸價的百分之五提示此疑點，可人工挑過。）B．對于沖負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)不對審信息，無疑點提示，但退運(yùn)沖負(fù)會有相關(guān)提示。(3)海關(guān)商品碼差異，也要報調(diào)整表，同上；(4)已開具退運(yùn)證明中有沖減所屬期的，申報時要有沖減負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)，否則在此有提示；(5)不連續(xù)申報的有提示；(6）報關(guān)單號重復(fù)的有提示（紅沖除外）（7）修理修配船舶出口，屬特殊出口業(yè)務(wù)，退稅率為17%，且出口企業(yè)已在業(yè)務(wù)類型中標(biāo)記“XLXP”，新系統(tǒng)受理后在進(jìn)行預(yù)審時，提示“退稅率17%與商品碼庫中的9%不等”，在預(yù)審環(huán)節(jié)顯示，可以正常推送，此疑點到人工審核崗中進(jìn)行處理。如圖所示：（長興島{插入規(guī)范內(nèi)容:1.免抵退稅申報重點審核內(nèi)容。（1）出口企業(yè)申報的電子數(shù)據(jù)與審核系統(tǒng)相關(guān)電子信息比對不符的，應(yīng)核對不符項目的電子申報數(shù)據(jù)與企業(yè)報送的原始憑證內(nèi)容是否一致。如企業(yè)申報電子數(shù)據(jù)的離岸價與出口發(fā)票離岸價一致，但與相應(yīng)出口貨物報關(guān)單的離岸價不一致，應(yīng)核對出口企業(yè)報送的《出口貨物離岸價差異原因說明表》是否填寫準(zhǔn)確。（2）出口企業(yè)申報的出口商品代碼與商品碼庫中的商品代碼不符但與出口貨物報關(guān)單的出口商品代碼相符的，應(yīng)核對企業(yè)報送的《海關(guān)出口商品代碼、名稱、退稅率調(diào)整對應(yīng)表》是否準(zhǔn)確。} 要查看詳細(xì)的疑點信息，可點擊對應(yīng)申報表后面操作一欄的“查看疑點” 界面跳轉(zhuǎn)到出口貨物明細(xì)申報表疑點信息查詢界面，，此處看到的疑點只能逐條點擊查看，若要一次性查看全部疑點情況，可點擊“查詢疑點”， 7.在“處理意見”部分，錄入當(dāng)前環(huán)節(jié)操作人處理意見并選擇是否同意（選擇“同意”流程推送至受理環(huán)節(jié)，選擇“不同意”流程推送至發(fā)放環(huán)節(jié)并繼續(xù)推送結(jié)束流程。）），點擊“提交意見”按鈕提交，已提交的處理意見可以在“處理意見說明”部分查看。如圖： 8.在“審核配置信息”部分，可以查看在系統(tǒng)中配置的相關(guān)審核配置信息： 9.當(dāng)預(yù)審沒有疑點時，點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到受理環(huán)節(jié)。 按崗位推送時，屬于該崗位的人員代辦任務(wù)均可收到該任務(wù)，以最先點擊進(jìn)入該任務(wù)的人員獲得該任務(wù)的辦理權(quán)限，其他人員不可再辦理該任務(wù)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報受理主要功能：受理申報的紙質(zhì)資料并根據(jù)情況給納稅人出具各種通知書操作步驟：菜單進(jìn)入方式：從【命令樹】—【我的任務(wù)】點擊任務(wù)進(jìn)入（開始未點擊時系統(tǒng)默認(rèn)在“待辦任務(wù)”中，點擊過的任務(wù)會轉(zhuǎn)到“在辦任務(wù)”中）點擊“受理資料”按鈕，可以對企業(yè)申報的紙質(zhì)資料進(jìn)行勾選，并點擊“確定”保存?？筛鶕?jù)具體業(yè)務(wù)的辦理情況進(jìn)開具受理通知書、不予受理通知書及補(bǔ)正通知書，開具補(bǔ)正通知書需要等待企業(yè)補(bǔ)正資料，這段時間是計算時限的； 3.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到人工審核環(huán)節(jié)。4.若企業(yè)分類管理類別為一類企業(yè)，申報匯總表中有退稅額的，系統(tǒng)會生成兩個業(yè)務(wù)流：（1）受理環(huán)節(jié)推送人工審核環(huán)節(jié)后可直接生成審批數(shù)據(jù)，審批人員可對該企業(yè)該期數(shù)據(jù)（退數(shù)額）先進(jìn)行審批操作（退稅申報受理—申報核準(zhǔn)業(yè)務(wù)—批量審批A類企業(yè)依職權(quán)）；（2）同時還會在正常業(yè)務(wù)流中繼續(xù)審核。如圖：加審批圖生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報人工審核增加疑點提示：該報關(guān)單號（XXX）曾經(jīng)不予退稅主要功能：生成抽查數(shù)據(jù)，對規(guī)程中的重點審核內(nèi)容和抽查數(shù)據(jù)進(jìn)行紙質(zhì)憑證的審核；可查詢處理本環(huán)節(jié)疑點。操作步驟：菜單進(jìn)入方式：從【命令樹】—【我的任務(wù)】點擊任務(wù)進(jìn)入企業(yè)申報的報表會自動顯示，若需查看沒有申報的所有報表，可點擊“顯示所有報表”，點擊界面中的“人工審核”按鈕，審核明細(xì)數(shù)據(jù)中的疑點情況。（注）需重點審核的2個表《出口貨物離岸價差異原因說明表》和《海關(guān)出口商品代碼、名稱、退稅率調(diào)整對應(yīng)表》如果企業(yè)申報，系統(tǒng)會在此時給予提示，人工審核人員需重點審核。加調(diào)整表提示圖點擊“查看明細(xì)”按鈕，查看明細(xì)數(shù)據(jù)，點擊右上角“人工審核”按鈕，對有疑點數(shù)據(jù)（即有人工審核標(biāo)志的數(shù)據(jù)）進(jìn)行審核處理，設(shè)置人工審核人、人工審核時間及人工審核通過標(biāo)志，如果沒有疑點（即無人工審核標(biāo)志），可不進(jìn)行此操作。對于重點審核的上述2個報表，要單獨點擊“查看明細(xì)”，進(jìn)入后再次點擊“人工審核”按鈕，要對此條數(shù)據(jù)進(jìn)行審核處理，否則系統(tǒng)提示存在未審核數(shù)據(jù)，無法推送下一環(huán)節(jié)。如圖：4.點擊“抽查”按鈕，系統(tǒng)會根據(jù)企業(yè)的分類管理類別自動帶出該類企業(yè)需要抽查紙質(zhì)資料的百分比，可以手工調(diào)高，但是不能調(diào)低。1）一類企業(yè)：可以不進(jìn)行抽查；（2）二類企業(yè)：抽查比例不低于20%；（3）三類企業(yè)：抽查比例不低于60%；（4）四類企業(yè)：抽查比例100%；5.非一類企業(yè)未進(jìn)行抽查不允許推送下一環(huán)節(jié)如圖：換新圖 按照免抵退業(yè)務(wù)分類錄入抽查明細(xì)數(shù)據(jù)的百分比，點擊“抽查”即可生成抽查數(shù)據(jù)。如圖： 抽查數(shù)據(jù)生成完畢后，系統(tǒng)提示“抽查數(shù)據(jù)生成完成”，關(guān)閉抽查界面。抽查數(shù)據(jù)的生成原則：（1）抽查數(shù)據(jù)會先抽屬于重點審核內(nèi)容的,再抽屬于常規(guī)審核內(nèi)容的；（2）如果重點審核的條數(shù)高于抽查比例,則從這部分?jǐn)?shù)據(jù)中隨機(jī)抽取比例條數(shù),生成抽查數(shù)據(jù);（3）如果重點審核的條數(shù)低于抽查比例,則再從剩余數(shù)據(jù)中隨機(jī)抽出幾條,以達(dá)到抽查比例。審核時對于重點審核內(nèi)容的數(shù)據(jù)不僅要按重點內(nèi)容審核，還要按常規(guī)內(nèi)容審核，無論是否生成抽查數(shù)據(jù)，對于常規(guī)內(nèi)容數(shù)據(jù)審核時只按系統(tǒng)隨機(jī)抽取的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核數(shù)據(jù)舉例(插入規(guī)范內(nèi)容:1.免抵退稅申報重點審核內(nèi)容。（1）出口企業(yè)申報的電子數(shù)據(jù)與審核系統(tǒng)相關(guān)電子信息比對不符的，應(yīng)核對不符項目的電子申報數(shù)據(jù)與企業(yè)報送的原始憑證內(nèi)容是否一致。如企業(yè)申報電子數(shù)據(jù)的離岸價與出口發(fā)票離岸價一致，但與相應(yīng)出口貨物報關(guān)單的離岸價不一致，應(yīng)核對出口企業(yè)報送的《出口貨物離岸價差異原因說明表》是否填寫準(zhǔn)確。（2）出口企業(yè)申報的出口商品代碼與商品碼庫中的商品代碼不符但與出口貨物報關(guān)單的出口商品代碼相符的，應(yīng)核對企業(yè)報送的《海關(guān)出口商品代碼、名稱、退稅率調(diào)整對應(yīng)表》是否準(zhǔn)確。（3）審核系統(tǒng)隨機(jī)抽取審核的，應(yīng)核對《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表》的出口貨物報關(guān)單號碼與紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單上的編號是否一致。3．對需提供出口收匯憑證企業(yè)的重點審核內(nèi)容。（1）《出口貨物收匯申報表》的結(jié)匯水單號碼重復(fù)的，應(yīng)核對其紙質(zhì)收匯憑證的收匯金額是否小于或等于該憑證已申報的累計收匯金額。（2）對報送的《出口貨物不能收匯申報表》，應(yīng)核對相應(yīng)的有關(guān)證明材料是否齊全，是否與《出口貨物不能收匯申報表》上填列的內(nèi)容相符。（3）審核系統(tǒng)隨機(jī)抽取審核的，應(yīng)核對《出口貨物收匯申報表》上填寫的收匯日期、金融機(jī)構(gòu)代碼、銀行業(yè)務(wù)編號等內(nèi)容是否與企業(yè)報送的出口收匯憑證上的內(nèi)容相符。) 在人工審核抽查情況部分可以查看生成的抽查數(shù)據(jù)信息及通過狀態(tài)（生成抽查數(shù)據(jù)后，抽查數(shù)據(jù)全部默認(rèn)為未通過狀態(tài)）。如圖： 3.生成的抽查數(shù)據(jù)需要操作人員進(jìn)行確認(rèn)，點擊操作欄的“查看抽查”進(jìn)行抽查數(shù)據(jù)的審核（以出口貨物明細(xì)申報表為例）。如圖： 對比紙質(zhì)資料無誤后可點擊“人工審核”按鈕，在彈出的人工審核界面中選擇“單條審核”或者“批量審核”，確認(rèn)后系統(tǒng)提示“審核通過XXX條記錄”。 如需撤銷抽查表人工審核操作，點擊“撤銷審核”按鈕并選擇“單條撤銷”或“批量撤銷”，撤銷成功后系統(tǒng)提示“撤銷審核XXX條記錄”。 審核確認(rèn)后點擊“刷新”按鈕可以刷新界面顯示信息。抽查數(shù)據(jù)只顯示抽查比例和疑點通過、未通過條數(shù)，不顯示抽查數(shù)據(jù)的審核通過、未通過條數(shù)。如圖： 以出口貨物明細(xì)申報表為例，將所有抽查數(shù)據(jù)進(jìn)行人工審核確認(rèn)操作。如果仍存在人工審核未通過的抽查數(shù)據(jù)，在推送時系統(tǒng)會提示“存在未審核通過的抽查數(shù)據(jù)”。如圖： 4.對有疑問的數(shù)據(jù)需轉(zhuǎn)調(diào)查評估崗時，點擊“疑點意見”按鈕，可以進(jìn)行審核疑點的人工審核意見錄入。 點擊“增加”按鈕可以錄入一條新的疑點人工審核意見，操作人員錄入申報序號、審核疑點情況，選擇調(diào)查核實建議信息，點擊“確定”按鈕保存。如不需要，可點“刪除”，刪除此條處理錄入企業(yè)首次申報出口退免稅業(yè)務(wù)的，需轉(zhuǎn)調(diào)查評估實地核，要重復(fù)上述操作，系統(tǒng)在此環(huán)節(jié)有提示。 5.如需撤銷免抵退人工審核環(huán)節(jié)所有的操作，可以點擊“撤銷操作”按鈕。如圖： 6.錄入當(dāng)前環(huán)節(jié)操作人員處理意見并選擇是否同意（選擇“同意”，流程會推送至計算機(jī)審核環(huán)節(jié)，選擇“不同意”，流程會推送至復(fù)審環(huán)節(jié)，由復(fù)審確認(rèn)意見。）點擊“提交意見”按鈕提交。（注）：一類企業(yè)處理意見不可選擇更改。 7.人工審核通過后，點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到計算機(jī)審核環(huán)節(jié)。如需回退到上一環(huán)節(jié)，需點擊“撤銷操作”，進(jìn)行還原處理，才可回退，可輸入回退意見、原因。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報計算機(jī)審核主要功能：計算機(jī)審核申報數(shù)據(jù)，可查詢并挑過本環(huán)節(jié)疑點，可對有問題數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)調(diào)查評估崗。 1.點擊“審核”按鈕，系統(tǒng)自動進(jìn)行免抵退的計算機(jī)審核操作。 計算機(jī)審核后，在“計算機(jī)審核情況”一欄可以查看機(jī)審明細(xì)數(shù)據(jù)的通過、不通過條數(shù)情況、產(chǎn)生的疑點條數(shù)及疑點挑過情況。如圖： 2.審核完成后，可以進(jìn)行人工挑過操作，人工挑過分為兩種方式：按疑點挑過和按明細(xì)數(shù)據(jù)挑過，可設(shè)置人工挑過P標(biāo)識，或者轉(zhuǎn)調(diào)查評估D標(biāo)識，設(shè)為D的數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)入《審核疑點業(yè)務(wù)處理表》。（注）疑點級別為空的可不需要進(jìn)行挑過即可審核通過，也可單獨對其挑過（選擇“單條挑過”，不能選“批量挑過”）；1）按疑點挑過，點擊操作一欄的“查看疑點”（以出口貨物明細(xì)申報表為例）。此處是逐條顯示疑點，也可點擊界面上面的“查詢疑點”，可顯示全部數(shù)據(jù)的疑點情況。 點擊“挑過”按鈕，可以選擇“單條挑過”或“批量挑過”，選擇“批量挑過”時，可以錄入疑點代碼對某個疑點進(jìn)行批量挑過；如果需要轉(zhuǎn)調(diào)查評估可以選中調(diào)查方式然后點“轉(zhuǎn)調(diào)查評估”按鈕，挑過標(biāo)志置上“D”標(biāo)志，同時會在“審核疑點業(yè)務(wù)處理表”中自動顯示此數(shù)據(jù)情況，無需手動錄入；如果想刪除，點擊“清除標(biāo)志”只能清除D標(biāo)志，無法刪除處理表中的數(shù)據(jù)，必須點擊“疑點意見”，點“刪除”，逐條刪除數(shù)據(jù)，但無法刪除人工審核環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)意見，只能點擊“修改”，將計算機(jī)審核情況中的“疑點級別”、“調(diào)查核實建議”選空，并刪除疑點內(nèi)容。如圖：換圖，增加“其他”了 2）按明細(xì)數(shù)據(jù)挑過，點擊操作一欄的“查看明細(xì)”也可以進(jìn)行疑點挑過操作（以出口貨物明細(xì)申報表為例）。如圖：換圖 界面跳轉(zhuǎn)到出口貨物明細(xì)申報表查詢，界面下方的附屬窗口中列出了該條明細(xì)數(shù)據(jù)包含的所有疑點信息。如圖： 點擊“挑過”按鈕，彈出疑點挑過界面，疑點挑過方式與“查看疑點”中操作相同。 疑點挑過后，在免抵退計算機(jī)審核界面的計算機(jī)審核情況一欄中，之前未挑過的疑點狀態(tài)已經(jīng)變?yōu)樘暨^，明細(xì)數(shù)據(jù)的狀態(tài)也從審核未通過變?yōu)橥ㄟ^。如圖：換圖 如果仍存在機(jī)審未挑過的疑點，在推送時系統(tǒng)會提示“存在未挑過的疑點”，無法推送。 3.對無法確認(rèn)的疑點，可新增需調(diào)查評估數(shù)據(jù)，錄入“審核疑點業(yè)務(wù)處理表”。若人工審核錄入了審核疑點業(yè)務(wù)處理表則可查詢錄入的表內(nèi)容，不可修改或刪除該條審核疑點業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù),并只能對疑點業(yè)務(wù)處理表進(jìn)行計算機(jī)審核崗的處理,點擊“疑點意見”按鈕，可錄入機(jī)審環(huán)節(jié)疑點處理意見。 界面跳轉(zhuǎn)到審核疑點業(yè)務(wù)處理表。操作人員可以點擊“增加”按鈕添加一條新的機(jī)審疑點處理意見，或者點擊“修改”按鈕在人工審核疑點處理意見的基礎(chǔ)上添加機(jī)審疑點處理意見。 機(jī)審疑點處理意見需要選擇疑點級別（如果機(jī)審沒顯示疑點，疑點級別可空）、調(diào)查核實建議并錄入疑點內(nèi)容，點擊“確定”按鈕保存。如圖：換圖 當(dāng)挑疑點時按疑點代碼轉(zhuǎn)調(diào)查評估時，審核疑點業(yè)務(wù)處理表中的疑點內(nèi)容會自動顯示出來，無需手動錄入刪除疑點處理意見表時，無法刪除包含人工審核處理意見的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會提示“計算機(jī)審核環(huán)節(jié)不能刪除人工審核人員錄入的數(shù)據(jù)”。如圖：換圖 4.點擊“撤銷操作”按鈕可以撤銷所有計算機(jī)審核環(huán)節(jié)已進(jìn)行過的操作。 5.在“處理意見”部分，錄入當(dāng)前環(huán)節(jié)操作人處理意見并選擇是否同意（選擇“同意”，流程推送至調(diào)查評估環(huán)節(jié)，選擇“不同意”，流程推送至復(fù)審環(huán)節(jié)）。點擊“提交意見”按鈕提交。 6.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到調(diào)查評估環(huán)節(jié)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報調(diào)查評估 人工審核和計算機(jī)審核環(huán)節(jié)的操作人員如果錄入了審核疑點處理意見表并且計算機(jī)審核環(huán)節(jié)處理意見選擇“同意”，流程推送時會直接推送至本環(huán)節(jié)。主要功能：對前兩個環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)入的調(diào)查核實建議先給出評估建議，并將調(diào)查核實后的情況給出建議。 1.點擊“疑點意見”按鈕，進(jìn)行調(diào)查評估核實情況及意見的錄入。 界面跳轉(zhuǎn)到審核疑點業(yè)務(wù)處理表查詢。點擊“修改”按鈕，可根據(jù)人工審核環(huán)節(jié)和計算機(jī)審核環(huán)節(jié)操作人員的調(diào)查核實建議將調(diào)查核實后的情況進(jìn)行錄入。（注）實地核查情況中的核查人員需要手動錄入實際核查人員名字（漢字），發(fā)函的復(fù)函編號此時可不錄入，待回函后再錄入。（在“取消暫緩”功能菜單中）自查表核查情況中的核查意見可以選擇發(fā)函調(diào)查、實地核查、準(zhǔn)予退稅；復(fù)函處理意見和實地核查意見可以選擇準(zhǔn)予退稅、暫緩?fù)硕悺⒉挥柰硕?，其中?fù)函情況欄內(nèi)可以錄入具體情況及原因。 完成調(diào)查核實后，在免抵退調(diào)查評估界面的“調(diào)查評估情況”一欄顯示該條調(diào)查評估已完成。如圖： 2.在“處理意見”部分錄入當(dāng)前環(huán)節(jié)操作人員處理意見，點擊“提交意見”按鈕提交。 3.如需撤銷調(diào)查評估環(huán)節(jié)所有操作，可點擊“撤銷操作”按鈕。 4.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到復(fù)審環(huán)節(jié)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報復(fù)審主要功能：對前面各崗位審核情況及評估意見予以最終確認(rèn)，并將審核結(jié)果轉(zhuǎn)入歷史庫。 1.如有調(diào)查評估崗轉(zhuǎn)來的需評估數(shù)據(jù)時，點擊“疑點意見”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)到審核疑點業(yè)務(wù)處理表查詢。 點擊“增加”按鈕錄入一條新的審核疑點復(fù)審處理意見，或者點擊“修改”按鈕在之前環(huán)節(jié)的審核調(diào)查情況基礎(chǔ)上添加審核疑點復(fù)審處理意見，錄入復(fù)審處理意見后點擊“確定”按鈕提交。2.復(fù)審崗可以選擇“同意”或“退回繼續(xù)調(diào)查”，選擇同意則按照之前崗位的意見進(jìn)行處理，審核確認(rèn)后可以推送到審批環(huán)節(jié)；選擇“退回繼續(xù)調(diào)查”，無法繼續(xù)推送，需要回退調(diào)查評估崗，回退時可以填寫回退意見。 3.刪除疑點處理意見表時，無法刪除包含之前環(huán)節(jié)處理意見的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會提示“復(fù)審人員不能刪除其他人錄入的數(shù)據(jù)”。 4.在免抵退稅申報復(fù)審界面，點擊“審核確認(rèn)”按鈕進(jìn)行確認(rèn)審核操作。 審核確認(rèn)檢查比對不通過時，彈出審核確認(rèn)檢查比對信息界面，列出審核與申報金額比對不通過的項。不反寫時點擊“關(guān)閉”取消審核確認(rèn)操作，只能回退重新辦理，不能推送發(fā)放環(huán)節(jié)結(jié)束流程。需反寫點擊“確定”將審核金額反寫到企業(yè)申報匯總表中，表示認(rèn)同系統(tǒng)審核的金額，系統(tǒng)提示“審核確認(rèn)完成”?？稍诎l(fā)放環(huán)節(jié)反饋給企業(yè)，也可在依職權(quán)反饋中反饋。（注）：根據(jù)疑點業(yè)務(wù)處理表填寫意見情況進(jìn)行審核確認(rèn)，匯總表結(jié)果如下:(1).設(shè)置為暫緩辦理的數(shù)據(jù):一類企業(yè)(疑點待處理):所有數(shù)據(jù)參與計算，匯總表不發(fā)生變化；二三四類企業(yè)：銷售額、不得免征抵扣稅額及抵減額參與當(dāng)前計算，免抵退稅額及抵減額不參與當(dāng)期計算，匯總表中增加“暫緩?fù)硕悺睓诖?，并單獨?biāo)識，同時反寫匯總表并反饋企業(yè)。待取消暫緩后會參與最近一次免抵退計算,再次反饋企業(yè),（通過依職權(quán)反饋菜單）；（2）設(shè)置為不予退稅，則都不參與當(dāng)期免抵退計算，匯總表單獨標(biāo)識“不予退稅”額，反寫匯總、反饋，企業(yè)不必紅沖。一類企業(yè)特殊問題處理：如果預(yù)退稅款已審批，不能回退結(jié)束流程；如果兩個流結(jié)果不同（即審批的退稅額與復(fù)審確認(rèn)的額不同）復(fù)審崗確認(rèn)后系統(tǒng)會在后臺再生成一個差額（不體現(xiàn)在匯總表中）審批崗再次審批，即審批的累計額與復(fù)審確認(rèn)的匯總表額相同。（3）（此條沒寫進(jìn)指南）如果在業(yè)務(wù)流中審核時發(fā)現(xiàn)明細(xì)數(shù)據(jù)申報錯誤(如匯率錄錯等),建議可將此條數(shù)據(jù)做不予退稅處理,下月改正二次申報。（正數(shù)申報，不用紅沖，二次申報時因已跨月對于關(guān)單號的重復(fù)，系統(tǒng)會提示“海關(guān)數(shù)據(jù)曾被挑過”，如果當(dāng)月重復(fù)申報正數(shù)，系統(tǒng)會作為不可挑過疑點提示）（市局明確：生產(chǎn)企業(yè)審核可能需要給企業(yè)反寫匯總表的原則上只有以下幾種情形：1.當(dāng)期有暫緩或不予退稅的2.取消前期暫緩除此以外請謹(jǐn)慎處理。） 4.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到核準(zhǔn)環(huán)節(jié)，如果當(dāng)期免抵退稅額為0，則直接推送到發(fā)放環(huán)節(jié)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報核準(zhǔn) 1.在“處理意見”部分錄入當(dāng)前環(huán)節(jié)操作人員處理意見并選擇是否同意（選擇“同意”，流程推送至審批環(huán)節(jié)，選擇“不同意”，流程推送至發(fā)放環(huán)節(jié)），點擊“提交意見”按鈕提交，已提交的處理意見可以在“處理意見說明”部分查看。 2.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到審批環(huán)節(jié)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報審批操作步驟：菜單進(jìn)入方式：從【命令樹】—【我的任務(wù)】點擊任務(wù)進(jìn)入1.點擊“審批”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)到出口貨物勞務(wù)退稅審批界面。如圖： 選中要審批的數(shù)據(jù)，在審批分配方案中可選擇“全額審批”、“差額審批”或“不予審批”三種方式。在選擇“差額審批”時可勾選“按比例”進(jìn)行部分審批。點擊“審批”按鈕進(jìn)行審批。如圖： 系統(tǒng)提示審批成功后，在審批記錄表中會出現(xiàn)一條剛才的審批記錄數(shù)據(jù)。如圖： 如需撤銷審批，可選中審批記錄表中的已審批數(shù)據(jù)，點擊“撤銷審批”按鈕進(jìn)行撤銷審批操作，系統(tǒng)提示“撤銷審批成功”。如圖： 2.點擊“推送”，選擇下一環(huán)節(jié)辦理人/崗位，將流程推送到發(fā)放環(huán)節(jié)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報發(fā)放1.點擊“反饋”按鈕，選擇存放反饋文件的路徑，點擊“確定”將生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報反饋文件保存到本地（最好反饋到根目錄下）。如圖： 2.點擊“推送”，結(jié)束生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程。一類企業(yè)特殊講解加數(shù)據(jù)演示1.申報匯總表中有退稅額的，系統(tǒng)會生成兩個業(yè)務(wù)流：（1）受理環(huán)節(jié)推送人工審核環(huán)節(jié)后可直接生成審批數(shù)據(jù)，審批人員可對該企業(yè)該期數(shù)據(jù)（退數(shù)額）先進(jìn)行審批操作（退稅申報受理—申報核準(zhǔn)業(yè)務(wù)—批量審批A類企業(yè)依職權(quán)）；如果退稅額和免抵額都有，審批崗只生成退稅額，在正常業(yè)務(wù)流中復(fù)審確認(rèn)后，會將免抵額繼續(xù)推送核準(zhǔn)崗—審批崗，只審批免抵額。（2）同時還會在正常業(yè)務(wù)流中繼續(xù)審核。2.根據(jù)疑點業(yè)務(wù)處理表填寫意見情況進(jìn)行審核確認(rèn)，匯總表結(jié)果如下:(1).設(shè)置為暫緩?fù)硕悤r:(疑點待處理):所有數(shù)據(jù)參與計算，匯總表不發(fā)生變化,明細(xì)數(shù)據(jù)置上暫緩?fù)硕悩?biāo)志1(2)設(shè)置為不予退稅時:都不參與當(dāng)期免抵退計算，匯總表單獨標(biāo)識“不予退稅”額，明細(xì)數(shù)據(jù)置上不予退稅標(biāo)志1,反寫匯總、反饋企業(yè),（可在發(fā)放環(huán)節(jié)，也可通過依職權(quán)反饋）,企業(yè)不必紅沖。3.如果預(yù)退稅款已審批，不能回退結(jié)束流程；4.如果兩個流結(jié)果不同（即審批的退稅額與復(fù)審確認(rèn)的額不同）復(fù)審崗確認(rèn)后系統(tǒng)會在后臺再生成一個差額（不體現(xiàn)在匯總表中）審批崗再次審批，即審批的累計額與復(fù)審確認(rèn)的匯總表額相同。（查詢已審批額：核準(zhǔn)業(yè)務(wù)管理—審批數(shù)據(jù)查詢—退稅審批數(shù)據(jù)查詢，會有兩條數(shù)據(jù)，累計額同復(fù)審確認(rèn)額相同）5.如果一類企業(yè)申報退稅后，審核人員在正常審核業(yè)務(wù)流中發(fā)現(xiàn)申報數(shù)據(jù)存在問題(如匯率錄錯等)：如果審批人員在第一個簡易退稅流程中還未審批退庫，審核人員可自行撤銷審核流程；如已經(jīng)審批退庫，建議審核人員將存在問題的數(shù)據(jù)進(jìn)行“不予退稅”處理，并及時通知企業(yè)在進(jìn)行下個批次退稅申報時，按正確內(nèi)容進(jìn)行二次申報，不用紅沖。因作不予退稅時匯總表已扣減相應(yīng)退稅額并反饋給企業(yè)。審批崗將“不予退稅”產(chǎn)生負(fù)數(shù)沖減以后審批的退稅金額。（正數(shù)申報，不用紅沖，二次申報時因已跨月對于關(guān)單號的重復(fù)，系統(tǒng)會提示“海關(guān)數(shù)據(jù)曾被挑過”，如果當(dāng)月重復(fù)申報正數(shù)，系統(tǒng)會在預(yù)審環(huán)節(jié)作為不可挑過疑點提示）生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩本工作流程設(shè)置調(diào)查評估、復(fù)審兩個節(jié)點生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩_調(diào)查評估操作步驟：菜單進(jìn)入方式：【命令樹】—【新規(guī)范工作項目】—【退稅申報受理】—【申報業(yè)務(wù)取消暫緩】—輸入有暫緩數(shù)據(jù)的企業(yè)代碼—點擊確定1.選擇需要取消暫緩的數(shù)據(jù)后點擊取消暫緩按鈕—進(jìn)入審核疑點業(yè)務(wù)處理表（該流程的取消暫緩數(shù)據(jù)可以通過關(guān)聯(lián)號進(jìn)行篩選，以便快速查找數(shù)據(jù)）2.在審核疑點業(yè)務(wù)處理表中點擊修改可以修改復(fù)函處理意見和實地核查意見，業(yè)務(wù)人員可以根據(jù)實際情況對復(fù)函處理意見和實地核查意見進(jìn)行修改，復(fù)函處理意見和實地核查意見可以選擇準(zhǔn)予退稅和不予退稅，若選擇不予退稅則需要選擇不予退稅類型，不予退稅類型選“其它”時，可以在“說明”欄內(nèi)錄入具體情況。如圖：審核疑點業(yè)務(wù)處理表修改后需要點擊確定以保存修改內(nèi)容，點擊確定后需關(guān)閉該頁面，退回到生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩調(diào)查評估頁面。若不小心操作錯誤，取消了不應(yīng)取消的暫緩數(shù)據(jù)，可以在已取消暫緩頁面中勾選相應(yīng)數(shù)據(jù)，點擊撤銷取消暫緩，該條數(shù)據(jù)就會回到暫緩頁面中。加圖在已取消暫緩頁面中可以看到已取消暫緩數(shù)據(jù)的相應(yīng)疑點信息。加圖6.對相應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行取消暫緩操作后，需點擊推送，推送至下一環(huán)節(jié)。7.生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩調(diào)查評估節(jié)點可以結(jié)束該流程，避免因操作失誤所產(chǎn)生的垃圾數(shù)據(jù)。生產(chǎn)業(yè)務(wù)取消暫緩_復(fù)審操作步驟：菜單進(jìn)入方式：從【命令樹】—【我的任務(wù)】點擊任務(wù)進(jìn)入生產(chǎn)取消暫緩_復(fù)審環(huán)節(jié)只能查看調(diào)查評估環(huán)節(jié)操作完成的結(jié)果數(shù)據(jù)，不能對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。若有存在問題的被取消暫緩數(shù)據(jù)，該環(huán)節(jié)需點擊回退，填寫好回退原因，交由調(diào)查評估崗重新審核。若取消暫緩數(shù)據(jù)沒有問題，則推送至流程結(jié)束，完成工作。若匯總表有變化，可通過“依職權(quán)反饋”給企業(yè)反饋。生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案 本工作流程設(shè)置受理、人工審核、復(fù)審、發(fā)放四個節(jié)點。生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案受理操作步驟：菜單進(jìn)入方式：【命令樹】—【新規(guī)范工作項目】—【退稅申報受理】—【生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案受理】該界面由“納稅人基本信息”、“附送資料”、“校驗信息”三部分組成。1.錄入海關(guān)企業(yè)代碼，回車后自動帶出納稅人識別號、企業(yè)名稱等基本信息，下一步按鈕亮起。此環(huán)節(jié)可核對企業(yè)報送的紙質(zhì)資料進(jìn)行勾選。 2.點擊“下一步”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)到企業(yè)進(jìn)料加工備案受理，如圖： 該界面由“處理意見”、“企業(yè)信息”、“處理意見說明”、“進(jìn)料加工備案”四部分組成，“進(jìn)料加工備案”、“處理意見”之間可以切換顯示。點擊“選擇文件”可以讀入進(jìn)料加工備案數(shù)據(jù)，錄入申報年月、申報序號、手賬冊號可以查看對應(yīng)的申報數(shù)據(jù)，如下圖：點擊推送，可以將流程推送到下一環(huán)節(jié)人工審核，如下圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案人工審核點擊審核按鈕，對進(jìn)料加工備案數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，審核標(biāo)志變?yōu)镽，如下圖：點擊推送按鈕到下一環(huán)節(jié)復(fù)審，查看計劃分配率是否正確，如下圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案復(fù)審如無問題，點擊推送到發(fā)放環(huán)節(jié)，給企業(yè)反饋計劃分配率，如下圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案發(fā)放發(fā)放崗給企業(yè)提供反饋文件后點推送，結(jié)束本業(yè)務(wù)流程。生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更本工作流程設(shè)置受理、人工審核、復(fù)審、發(fā)放四個節(jié)點。生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更受理操作步驟：菜單進(jìn)入方式：【命令樹】—【新規(guī)范工作項目】—【退稅申報受理】—【生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工計劃分配率變更受理】 該界面由“納稅人基本信息”、“附送資料”、“校驗信息”三部分組成。1.錄入海關(guān)企業(yè)代碼，回車后自動帶出納稅人識別號、企業(yè)名稱等基本信息，下一步按鈕亮起。 2.點擊“下一步”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)到進(jìn)料計劃分配率變更受理，如圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更人工審核點擊推送，可以將流程推送到下一環(huán)節(jié)人工審核，如圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更復(fù)審點擊推送，可以將流程推送到下一環(huán)節(jié)復(fù)審，如圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料計劃分配率變更發(fā)放點擊推送，可以將流程推送到下一環(huán)節(jié)發(fā)放，如圖：發(fā)放環(huán)節(jié)點擊反饋，反饋信息給企業(yè)，繼續(xù)推送結(jié)束本業(yè)務(wù)流程。生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報1.本工作流程設(shè)置受理、人工審核、計算機(jī)審核、復(fù)審、發(fā)放五個節(jié)點。2.可先通過“進(jìn)料加工依職權(quán)反饋”給企業(yè)反饋需核銷的手冊和實際分配率信息。3.企業(yè)核銷按照最新規(guī)定應(yīng)在每年1月1日至4月30日申請核銷完畢，并在當(dāng)年4.系統(tǒng)允許二次核銷生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報受理菜單進(jìn)入方式：【命令樹】—【新規(guī)范工作項目】—【退稅申報受理】—【生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工備案受理】該界面由“納稅人基本信息”、“附送資料”、“校驗信息”三部分組成。1.錄入海關(guān)企業(yè)代碼，回車后自動帶出納稅人識別號、企業(yè)名稱等基本信息，下一步按鈕亮起。此步可勾選資料 2.點擊“下一步”按鈕，界面跳轉(zhuǎn)到進(jìn)料加工核銷受理。3.點擊“選擇文件”讀入申報數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會判斷該企業(yè)申報手賬冊是否存在多報、少報、報錯會提示，并顯示手冊號，如“存在未申報的手冊數(shù)據(jù)”等如圖：加圖讀入數(shù)據(jù)后點擊查看明細(xì)按鈕，可以查看到企業(yè)申報的數(shù)據(jù)，如下圖：點擊反饋按鈕可以給企業(yè)提供實際分配率反饋；點擊打印按鈕可以打印實際分配率反饋表一式兩份給企業(yè)；企業(yè)數(shù)據(jù)核對相符的處理反饋的進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率與企業(yè)實際核對相符，企業(yè)通過“實際分配率反饋確認(rèn)”，選擇手（賬）冊明細(xì)數(shù)據(jù)—“修改”—“確認(rèn)意見”欄填寫“XF”—在稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》中填寫相符意見并簽章后連同電子數(shù)據(jù)報送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)；受理崗重新讀入數(shù)據(jù)，無誤后推送下一環(huán)節(jié)。核對不符的處理1）申報系統(tǒng)“確認(rèn)意見”欄填寫“BF”—錄進(jìn)/出口調(diào)整表并打印—在稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》中填寫不符意見和實際進(jìn)出口情況簽章后重新申報；2）受理崗重新讀入數(shù)據(jù)，并根據(jù)海關(guān)加貿(mào)信息和調(diào)整表重新計算出新的實際分配率，再次反饋；3）企業(yè)再次在系統(tǒng)中確認(rèn)是否相符，如相符—申報—稅務(wù)受理讀數(shù)據(jù)—推送生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報人工審核如企業(yè)確認(rèn)意見為相符，可以向下推送人工審核環(huán)節(jié)，如圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報計算機(jī)審核人工審核環(huán)節(jié)如無問題，可向下推送計算機(jī)審核環(huán)節(jié)，如下圖：計算機(jī)審核崗需點擊審核按鈕，生成核銷確認(rèn)表；生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報復(fù)審生成的核銷確認(rèn)表無問題可以點擊推送，推送到下一環(huán)節(jié)復(fù)審，如下圖：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工核銷申報發(fā)放復(fù)審如同意，推送到下一環(huán)節(jié)發(fā)放，如下圖：發(fā)放崗需給企業(yè)提供核銷反饋數(shù)據(jù)（實際分配率和兩個抵減額，企業(yè)參與最近一次申報計算）并打印進(jìn)料加工免抵退核銷表；點擊推送結(jié)束本流程進(jìn)料電子賬冊的核銷：2021.04.05

生產(chǎn)部門職責(zé)及SOP培訓(xùn)一、職責(zé)部門職責(zé)1負(fù)責(zé)制定、修訂本部門的各項管理規(guī)程和生產(chǎn)工藝有關(guān)的各項管理制度和產(chǎn)品工藝規(guī)程以及崗位SOP。2負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查工藝規(guī)程及各項技術(shù)管理制度的執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)根據(jù)工廠年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)以及銷售計劃，編制年度、季度、月度生產(chǎn)計劃。3根據(jù)市場部的營銷情況和要求，負(fù)責(zé)對生產(chǎn)安排做出臨時行調(diào)整。4負(fù)責(zé)召集本工廠生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，根據(jù)會議決定，向生產(chǎn)車間及其它有關(guān)部門下達(dá)生產(chǎn)指令。督促和檢查生產(chǎn)計劃在車間的落實情況，掌握產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)度以及質(zhì)量與設(shè)備的運(yùn)行情況。5負(fù)責(zé)生產(chǎn)的協(xié)調(diào)和調(diào)度，平衡各環(huán)節(jié)的作業(yè)進(jìn)度，及時解決生產(chǎn)過程中所發(fā)生的問題，確保生產(chǎn)計劃的完成。制定產(chǎn)品工藝驗證方案并督促車間技術(shù)人員對各劑型進(jìn)行系統(tǒng)重現(xiàn)性摸索、總結(jié)，形成可遵循工藝方案路線。6負(fù)責(zé)搜集、整理、分析生產(chǎn)統(tǒng)計報表，按規(guī)定及時上報和存檔備查。負(fù)責(zé)有關(guān)技術(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計、報表，為領(lǐng)導(dǎo)決策及時準(zhǔn)確提供依據(jù)。7參與本工廠實施GMP管理，并在實施GMP管理的過程中提供技術(shù)支持。負(fù)責(zé)檢查督促各車間嚴(yán)格按照GMP規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)，負(fù)責(zé)組織技術(shù)、設(shè)備、車間負(fù)責(zé)按GMP要求設(shè)計，實施GMP各項有關(guān)工作方案。8負(fù)責(zé)組織對生產(chǎn)安全事故的調(diào)查、分析、處理、上報工作。負(fù)責(zé)建立安全生產(chǎn)檔案及管理。參與工廠員工的培訓(xùn)工作，提高各類員工的管理水平和技術(shù)水平。9會同質(zhì)量管理部，認(rèn)真做好質(zhì)量全過程的監(jiān)督控制工作。發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)書面形式通知有關(guān)部門，并做出處理意見。負(fù)責(zé)解決生產(chǎn)工作中遇到的技術(shù)問題，組織制定審定老產(chǎn)品的技術(shù)改造方案，對生產(chǎn)一線技術(shù)改革提供技術(shù)指導(dǎo)，對工藝中存在的問題進(jìn)行技術(shù)攻關(guān)。10負(fù)責(zé)批生產(chǎn)記錄，原始生產(chǎn)記錄的設(shè)計審定。經(jīng)理職責(zé)1負(fù)責(zé)工廠生產(chǎn)的組織管理和落實工作，并對廠長負(fù)責(zé)。2負(fù)責(zé)工廠的生產(chǎn)調(diào)度，制訂生產(chǎn)計劃，平衡生產(chǎn)環(huán)節(jié)，檢查落實生產(chǎn)計劃，解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題和矛盾。4定期組織召開生產(chǎn)活動和產(chǎn)品成本質(zhì)量分析會，不斷提高工作質(zhì)量和產(chǎn)品質(zhì)量。5按權(quán)限審批有關(guān)文件和資料。6樹立市場意識，加強(qiáng)生產(chǎn)成本的控制和考核，通過技術(shù)革新和技術(shù)改造、發(fā)行，不斷改進(jìn)生產(chǎn)工藝，提高原輔材料利用率，努力降低生產(chǎn)成本。7負(fù)責(zé)監(jiān)督所轄部門制定生產(chǎn)管理制度，改進(jìn)生產(chǎn)工藝，強(qiáng)化生產(chǎn)管理，為市場提供高效優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。8根據(jù)工廠年度培訓(xùn)計劃，組織實施根所轄部門員工的技術(shù)教育、提高工作技能和效率。9抓好設(shè)備管理、勞動管理、處理安全事故，促進(jìn)安全生產(chǎn)。車間主任職責(zé)1負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行工廠頒發(fā)的各項管理文件。對已接到的生產(chǎn)指令及時合理地進(jìn)行安排，組織編制車間生產(chǎn)作業(yè)計劃和質(zhì)量工作計劃，掌握生產(chǎn)進(jìn)度和質(zhì)量情況，并加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的檢查、協(xié)調(diào)和控制。3經(jīng)常深入生產(chǎn)一線，隨時了解生產(chǎn)一線的實際動態(tài)，及時解決生產(chǎn)中所遇到的各種問題，保證按計劃完成廠部下達(dá)的各項生產(chǎn)任務(wù)。4組織車間職工學(xué)習(xí)國家的各項方針政策、特別是有關(guān)藥品生產(chǎn)的法律、法規(guī)，保證本車間一切生產(chǎn)行為完全按照GMP規(guī)范的要求進(jìn)行。5組織制定本車間各崗位責(zé)任制并負(fù)責(zé)實施檢查和考核。針對本車間存在的具體問題，制訂本車間的管理辦法，如人員調(diào)配、獎懲、內(nèi)部聘任等。6負(fù)責(zé)車間各類原始記錄、批生產(chǎn)記錄及生產(chǎn)統(tǒng)計報表的最后審核。8參與和支持本車間的各項藥品生產(chǎn)驗證工作。9代表車間按時參加工廠有關(guān)會議，如實匯報車間工作情況及存在的問題，傳達(dá)貫徹工廠有關(guān)決定。10定時組織召開車間生產(chǎn)質(zhì)量分析會，檢查生產(chǎn)進(jìn)度、產(chǎn)品質(zhì)量、物料消耗、質(zhì)量管理和關(guān)鍵工序的質(zhì)量控制情況。11組織職工參加各類學(xué)習(xí)與崗位培訓(xùn)，提高生產(chǎn)一線職工的業(yè)務(wù)技術(shù)素質(zhì)與質(zhì)量意識。12認(rèn)真執(zhí)行安全生產(chǎn)、預(yù)防為主的方針，注意改善勞動條件，倡導(dǎo)文明生產(chǎn)，增強(qiáng)員工的安全意識。13對嚴(yán)重違章違紀(jì)和重大事故，有責(zé)任進(jìn)行追查、上報，并提出處理意見。車間QA職責(zé)1監(jiān)督員負(fù)責(zé)每天對車間所有工序的工藝進(jìn)行檢查，并督促改進(jìn)。負(fù)責(zé)每天對本工序的工藝衛(wèi)生進(jìn)行檢查。2參與制定或修訂產(chǎn)品內(nèi)控質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和化驗室的檢驗操作規(guī)程，負(fù)責(zé)車間各工序的質(zhì)量抽查和最終把關(guān)。3認(rèn)真檢查監(jiān)督本廠頒布的各項質(zhì)量制度在車間貫徹執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)對車間各工序質(zhì)量控制點的主要參數(shù)進(jìn)行監(jiān)控，并做好記錄。4監(jiān)督員負(fù)責(zé)每天對本工序進(jìn)行工藝查證，并做好記錄。5監(jiān)督員負(fù)責(zé)車間所有工序的清場檢查工作，并做出合格與否的決定。6監(jiān)督員負(fù)責(zé)監(jiān)督車間各工序操作人員是否按標(biāo)準(zhǔn)崗位操作規(guī)程進(jìn)行操作，否則督促其及時糾正。7監(jiān)督員負(fù)責(zé)對車間不合格中間產(chǎn)品做出處理意見，并監(jiān)督實施，必要時上報質(zhì)量管理部經(jīng)理。8監(jiān)督員應(yīng)隨時跟隨車間生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查工作。9本崗位人員由質(zhì)量管理部QA監(jiān)督員兼任。工藝員職責(zé)1積極協(xié)助車間主任搞好車間的技術(shù)生產(chǎn)和工藝管理工作，組織好安全文明生產(chǎn)。2在確保藥品質(zhì)量的前提下，根據(jù)需要，修訂各種技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)制定本車間的崗位操作規(guī)程。3對車間產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)，針對存在問題，制定工藝組織措施，保證質(zhì)量不斷提高。負(fù)責(zé)處理工藝的審定以及新品種的小樣試制、技術(shù)革新工作。4負(fù)責(zé)檢查督促指導(dǎo)各班組的原始記錄的填寫，收集整理各班組的生產(chǎn)記錄及安全衛(wèi)生情況。全車間工藝資料管理工作，預(yù)防各種事故發(fā)生。5負(fù)責(zé)處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的工藝等問題。6抓好本車間員工的教育和考核工作，不斷提高員工的業(yè)務(wù)工藝水平。中轉(zhuǎn)站管理員職責(zé)1所有進(jìn)入生產(chǎn)車間的原輔料都必須有QA同意使用的狀態(tài)標(biāo)志。原輔料需按生產(chǎn)指令進(jìn)行領(lǐng)取，原輔料在中轉(zhuǎn)站最大的庫存量為三個批號的用量。2對進(jìn)出中轉(zhuǎn)站的物料在盛裝容器內(nèi)留有盛裝單，并對盛裝單上所寫的品名、批號（編號）、規(guī)格、數(shù)量復(fù)核無誤負(fù)責(zé)。原輔料必須清潔外包裝后驗收，檢查來料的品名、批號（編號）、數(shù)量，送料人和收料人簽名后方可入站。3對進(jìn)入中轉(zhuǎn)站的所有物料應(yīng)分類堆放，并有詳細(xì)臺帳記錄。每星期最后一個工作日中轉(zhuǎn)站管理員對中轉(zhuǎn)站所有物料進(jìn)行清點盤存。中轉(zhuǎn)站管理員將盤存卡交車間管理員、QA監(jiān)督員審核。4對中轉(zhuǎn)站存放的物料按“待驗”、“合格”、“不合格”色標(biāo)管理，并圍上相應(yīng)的黃色、綠色、紅色圍欄，并存放整齊負(fù)責(zé)。5對中轉(zhuǎn)站的清潔衛(wèi)生，物料存放整齊，桶、蓋無明顯的粉塵負(fù)責(zé)。有責(zé)任按照規(guī)定如實填寫本崗位的各類臺帳、記錄。外包裝班長職責(zé)1對本班所包裝的藥品品名、規(guī)格、批號、數(shù)量與包裝指令一致負(fù)責(zé)。2對本班標(biāo)簽打印批號、有效期、生產(chǎn)日期正確無誤，字跡清楚負(fù)責(zé)。3對本班包裝操作人員按相應(yīng)設(shè)備的標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程和相應(yīng)崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程操作負(fù)責(zé)。4對本班所包裝產(chǎn)品按時按質(zhì)按量完成負(fù)責(zé)。5對包裝好的成品及時入庫負(fù)責(zé)。6對本班如實及時填寫包裝記錄負(fù)責(zé)。稱量配料崗位職責(zé)1按照本崗位清場SOP負(fù)責(zé)本崗位的清場并進(jìn)行清場檢查。保證無上次生產(chǎn)遺留物。2稱量配料前，應(yīng)按領(lǐng)料單先核對有關(guān)原輔料的情況。由國家指定的計量部門對稱量用的衡器做定期校驗，稱量衡器使用前應(yīng)由操作人員進(jìn)行校正。3有責(zé)任按照有關(guān)設(shè)備器具的清潔SOP對本崗位設(shè)備和器具進(jìn)行清潔和清潔檢查，保證設(shè)備器具的衛(wèi)生。4有責(zé)任按照本區(qū)廠房清潔SOP對本崗位廠房進(jìn)行清潔，保證廠房衛(wèi)生。5嚴(yán)格按照“稱量配料崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程”稱量和配料，保證中間產(chǎn)品的控制項目合格并高度均一。6負(fù)責(zé)將已稱量配好的物料與下一道工序進(jìn)行交接。7有責(zé)任按照規(guī)定如實填寫本崗位的生產(chǎn)記錄。粉碎過篩崗位職責(zé)1按照本崗位清場SOP負(fù)責(zé)本崗位的要求并進(jìn)行清場檢查。保證無上次生產(chǎn)遺留物。2嚴(yán)格執(zhí)行本崗位各項規(guī)程，熟練掌握粉碎機(jī)及振蕩篩機(jī)的操作規(guī)程及崗位有關(guān)安全規(guī)定。粉碎過篩前，應(yīng)按交接單先核對有關(guān)原輔料的品名、規(guī)格、編號和重量等，并做好相關(guān)記錄。3有責(zé)任按照有關(guān)設(shè)備器具的清潔SOP對本崗位設(shè)備和器具進(jìn)行清潔和清潔檢查，保證設(shè)備器具的衛(wèi)生。4有責(zé)任按照本區(qū)廠房清潔SOP對本崗位廠房進(jìn)行清潔，保證廠房衛(wèi)生。5嚴(yán)格按照“粉碎崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程”、“篩粉崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程”進(jìn)行粉碎過篩，粉碎過篩前核對品名、規(guī)格、編號、日期和操作者等。粉碎機(jī)和振蕩篩設(shè)備必須有捕吸塵裝置，含塵空氣經(jīng)處理后排放。6篩網(wǎng)每次使用前后，應(yīng)檢查其磨損和破裂情況，發(fā)現(xiàn)問題要追查原因并及時更換。7負(fù)責(zé)將已粉碎過篩好的藥物與下一道工序進(jìn)行交接。有責(zé)任按照規(guī)定如實填寫本崗位的生產(chǎn)記錄?；旌蠉徫宦氊?zé)1按照本崗位清場SOP負(fù)責(zé)本崗位的要求并進(jìn)行清場檢查。保證無上次生產(chǎn)遺留物。2有責(zé)任按照有關(guān)設(shè)備器具的清潔SOP對本崗位設(shè)備和器具進(jìn)行清潔和清潔檢查，保證設(shè)備器具的衛(wèi)生。3總混時，每混合一次為一個批號，混合機(jī)的裝量一般不宜超過該機(jī)總?cè)莘e的三分之二，并做記錄。4嚴(yán)格按照“總混崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程”進(jìn)行總混，混合好的中間體裝入潔凈的容器內(nèi)，容器外均應(yīng)有標(biāo)簽，及時送中轉(zhuǎn)站。5有責(zé)任按照本生產(chǎn)區(qū)廠房清潔SOP對本崗位廠房進(jìn)行清潔，保證廠房衛(wèi)生。6負(fù)責(zé)將已總混好的中間體與下一道工序進(jìn)行交接。7生產(chǎn)結(jié)束時，有責(zé)任按照規(guī)定如實填寫本崗位的生產(chǎn)及清場記錄。膠囊充填1嚴(yán)格執(zhí)行本崗位各項規(guī)程，熟練掌握膠囊充填機(jī)的操作規(guī)程及崗位有關(guān)安全規(guī)定。2根據(jù)膠囊裝量和裝量差異，計算出需充填的裝量范圍。3與中轉(zhuǎn)站管理員交接空心膠囊并核對型號、外觀及數(shù)量，無誤后，放置崗位規(guī)定位置，待用。4從中轉(zhuǎn)站領(lǐng)取總混后的中間體，核對品名、批號、重量、生產(chǎn)日期、合格狀態(tài)標(biāo)志牌，無誤后，填寫中間產(chǎn)品出站單。放置崗位規(guī)定位置，待用。5生產(chǎn)前檢查清場情況，合格后，掛各種狀態(tài)標(biāo)志牌。6在充填過程中定期（15分鐘/次）對膠囊裝填所施壓力進(jìn)行檢查，并隨時校準(zhǔn)，使每一膠囊均具有準(zhǔn)確重量。7充填后的膠囊及時進(jìn)行除去細(xì)粉。8生產(chǎn)結(jié)束，按規(guī)定進(jìn)行清場，領(lǐng)取清場合格證。膠囊進(jìn)站并填寫中間產(chǎn)品進(jìn)站單。做好本崗位生產(chǎn)原始記錄。內(nèi)包裝1按批生產(chǎn)指令與中轉(zhuǎn)站管理員進(jìn)行內(nèi)包裝材料的交接，并認(rèn)真核對品名、規(guī)格、數(shù)量等。2按批生產(chǎn)指令與上一工序進(jìn)行待包裝品的交接，并認(rèn)真核對品名、規(guī)格、批號、數(shù)量等。3生產(chǎn)前后，按照本崗位清場SOP對本崗位的進(jìn)行清場檢查，保證無上次或本次生產(chǎn)遺留物。4按本崗位標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程進(jìn)行生產(chǎn)操作，并填寫各種生產(chǎn)狀態(tài)標(biāo)志。5生產(chǎn)結(jié)束后，按照有關(guān)設(shè)備器具的清潔SOP對本崗位設(shè)備和器具進(jìn)行清潔，保證設(shè)備器具的衛(wèi)生。6負(fù)責(zé)將已包裝好的中間產(chǎn)品與下一工序進(jìn)行交接。7按照規(guī)定如實填寫本崗位的生產(chǎn)記錄。8定期按照本區(qū)廠房清潔SOP對本崗位廠房進(jìn)行清潔，保證廠房衛(wèi)生。外包裝崗位職責(zé)1按照本崗位清場SOP負(fù)責(zé)本崗位的要求并進(jìn)行清場檢查。