PPP基礎(chǔ)業(yè)務(wù)培訓(xùn)材料

PPP基礎(chǔ)業(yè)務(wù)培訓(xùn)材料第一頁，共24頁。PPP模式簡介1第二頁，共24頁。PPP（public-privatepartnership）即“政府和社會資本合作模式”，是政府為增強公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營等方式，與社會資本建立的利益共享、風(fēng)險分擔(dān)的長期合作關(guān)系。政府引導(dǎo)、市場運作長期合作風(fēng)險共擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)利益共享PPP本質(zhì)第三頁，共24頁。02030401通過合理地分擔(dān)風(fēng)險和責(zé)任，借用社會資本的專業(yè)經(jīng)驗，獲得更高效率的公共服務(wù)。通過引入社會資本投資和項目全生命周期運作，形成利益共享、激勵相容的制度安排。通過長期契約形成伙伴關(guān)系。項目的產(chǎn)出說明、服務(wù)水平和支付機制等可描述可計量。PPP模式的特征第四頁，共24頁。對政府對社會資本引入社會資本在專業(yè)、管理、資金等多方面優(yōu)勢資源，提高公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給能力和效率；減輕政府財政壓力；減輕政府進行多角色決策的負擔(dān)。拓寬社會資本投資渠道；分享項目的長期收益；在PPP統(tǒng)一流程機制下，能有效降低不確定性風(fēng)險；在大多數(shù)PPP項目中能獲得“財政補貼”等財政性資金帶來的穩(wěn)定收益。PPP模式的優(yōu)勢第五頁，共24頁。PPP模式與傳統(tǒng)BT、BOT模式的區(qū)別傳統(tǒng)BT模式：一般適用于無現(xiàn)金流的非經(jīng)營性項目；政府承擔(dān)了債務(wù)風(fēng)險，僅鎖定了建設(shè)和完工風(fēng)險，對項目運營和維護沒有保障；項目建成后由政府回購，項目超期或超投等風(fēng)險由政府承擔(dān)，且直接增加了政府債務(wù)性負擔(dān)。傳統(tǒng)BOT模式：從項目操作流程角度來定義，更多的是從融資模式角度出發(fā)，屬于垂直型的合伙關(guān)系，即政府授權(quán)企業(yè)，而不是采取與政府合作，缺乏合理的利益共享和風(fēng)險分擔(dān)機制。PPP模式：一般適用于有項目現(xiàn)金流的經(jīng)營性或半經(jīng)營性項目，可最大限度地調(diào)動社會資本的投融資、運營管理能力，通過合理的利益共享和風(fēng)險分擔(dān)結(jié)構(gòu)設(shè)計，使社會資本獲得合理投資回報，也保證了公共利益最大化。第六頁，共24頁。PPP模式市場需求CBA地方政府改善基礎(chǔ)設(shè)施和增加公共服務(wù)的融資新渠道。降低地方政府債務(wù)率、盤活存量資產(chǎn)、規(guī)范融資。PPP項目主要運營商——央企和專業(yè)領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)公司，需要與項目相配套的一系列金融服務(wù)。第七頁，共24頁。什么類型的項目可采用PPP?非經(jīng)營性項目準(zhǔn)經(jīng)營性項目經(jīng)營性項目

行業(yè)范圍基礎(chǔ)設(shè)施市政設(shè)施，水利、綠化供水、供暖、燃氣，公路、鐵路、港口、機場、地收費性公路、軌道交通公共服務(wù)環(huán)境保護、大氣污染治理、海綿城市教育培訓(xùn)、公共醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老服務(wù)、住房保障民營醫(yī)院項目特征：合作期限10年以上投資規(guī)模1億以上需求長期穩(wěn)定市場化程度較高價格機制調(diào)整靈活第八頁，共24頁。PPP項目的運作模式都有哪些？建設(shè)類型名稱英文定義合作期限新建建設(shè)-運營-移交BOT是指由社會資本或項目公司承擔(dān)新建項目設(shè)計、融資、建造、運營、維護和用戶服務(wù)職責(zé)，合同期滿后項目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給政府的項目運作方式。合同期限一般為20-30年新建建設(shè)-擁有-運營BOO由BOT方式演變而來，二者區(qū)別主要是BOO方式下社會資本或項目公司擁有項目所有權(quán)，但必須在合同中注明保證公益性的約束條款一般不涉及項目期滿移交存量轉(zhuǎn)讓-運營-移交TOT是指政府將存量資產(chǎn)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給社會資本或項目公司，并由其負責(zé)運營、維護和用戶服務(wù)，合同期滿后資產(chǎn)及其所有權(quán)等移交給政府的項目運作方式合同期限一般為20-30年存量委托運營O&M是指政府將存量公共資產(chǎn)的運營維護職責(zé)委托給社會資本或項目公司，社會資本或項目公司不負責(zé)用戶服務(wù)的政府和社會資本合作項目運作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán)，只向社會資本或項目公司支付委托運營費合同期限一般不超過8年。存量管理合同MC是指政府將存量公共資產(chǎn)的運營、維護及用戶服務(wù)職責(zé)授權(quán)給社會資本或項目公司的項目運作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán)，只向社會資本或項目公司支付管理費。合同期限一般不超過3年。改擴建改建-運營-移交ROT在TOT模式的基礎(chǔ)上，增加改擴建內(nèi)容的項目運作方式合同期限一般為20-30年第九頁，共24頁。PPP項目的回報機制都有哪些？（投資回報率）政府付費回報機制定義：指政府直接付費購買公共產(chǎn)品和服務(wù)使用類型：非經(jīng)營性如道路、橋梁、綠化、水利相關(guān)案例：鄭州市107輔道快速化工程使用者付費定義：指由最終消費用戶直接付費購買公共產(chǎn)品和服務(wù)。使用類型：經(jīng)營性如軌道交通、收費高速公路相關(guān)案例：北京地鐵四號線、北京第十水廠BOT項目可行性缺口補助定義：指使用者付費不足以滿足項目公司成本回收和合理回報時，由政府給予項目公司一定的經(jīng)濟補助，以彌補使用者付費之外的缺口部分。使用類型：準(zhǔn)經(jīng)營性如公益性體育場、養(yǎng)老院相關(guān)案例：開封市體育中心第十頁，共24頁。PPP項目的采購方式都有哪些？采購方式適用條件公開招標(biāo)適用于核心邊界條件和技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)和政府采購政策，且采購中不作更改的項目邀請招標(biāo)

1.具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；2.采用公開招標(biāo)方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的單一來源采購1.只能從唯一供應(yīng)商處采購的，且達到公開招標(biāo)數(shù)額的貨物、服務(wù)項目2.發(fā)生了不可預(yù)見緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的且達到公開招標(biāo)數(shù)額的貨物服務(wù)項目3.必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的，且達到公開招標(biāo)數(shù)額的貨物、服務(wù)項目競爭性談判1.招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；2.技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；3.采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；4.不能事先計算出價格總額的5.公開招標(biāo)后貨物、服務(wù)采購項目，合格供應(yīng)商只有兩家時，采購人經(jīng)本級財政批準(zhǔn)后可與該兩家進行競爭性談判。競爭性磋商1.政府購買服務(wù)項目；2.技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；3.因藝術(shù)品采購、專利、專有技術(shù)或者服務(wù)的時間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計算出價格總額的；4.市場競爭不充分的科研項目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項目；5.按照招標(biāo)投標(biāo)法及其實施條例必須進行招標(biāo)的工程建設(shè)項目以外的工程建設(shè)項目第十一頁，共24頁。PPP項目實施基本流程2第十二頁，共24頁。基本流程項目識別01項目準(zhǔn)備02項目采購03項目執(zhí)行04項目移交05

JE-VC13第十三頁，共24頁。

JE-VC14第十四頁，共24頁。項目識別

通過對潛在項目的篩選和評估，識別出適合采用PPP模式的項目。

1、項目發(fā)起與選擇發(fā)起方：可由政府與社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主提交項目初步實施方案（預(yù)可行性研究方案）

篩選方：財政部門（或PPP中心）會同政府相關(guān)職能部門形成PPP項目年度和中期開發(fā)計劃

2、物有所值評價和財政可承受力評估（財政收入10%）(兩個論證）一般由財政部門負責(zé)評價和評估工作

項目發(fā)起項目篩選物有所值評價財政承受能力論證

JE-VC第十五頁，共24頁。項目準(zhǔn)備

由地方政府指定的項目實施機構(gòu)編制PPP項目實施方案，報政府批準(zhǔn)。

1、管理框架組建

成立PPP項目領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)項目評審，組織協(xié)調(diào)和檢查監(jiān)督等工作，成員含地方政府正職或常務(wù)副職、財政、發(fā)改、規(guī)劃、國土、審計、交通等部門。2、實施方案編制

包括：PPP項目運作方式、風(fēng)險分擔(dān)基本框架、合同結(jié)構(gòu)、監(jiān)管架構(gòu)、采購方式選擇等。（項目可行性研究方案）2、實施方案批準(zhǔn)

財政部門（或PPP中心）對項目方案進行物有所值驗證，通過驗證的，由項目實施機構(gòu)報政府批準(zhǔn)。（需要通過兩個論證，納入國家中長期財政預(yù)算及縣級（含）以上人大決議書等）

管理架構(gòu)組建實施方案編制實施方案審核

JE-VC16第十六頁，共24頁。

項目采購

項目采購是選擇合作社會資本方的過程。采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購。1、資格預(yù)審。項目實施機構(gòu)準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布公告，邀請社會資本及與其合作的金融機構(gòu)參與資格預(yù)審。

2、編制采購文件。包括項目實施方案、采購方式、采購程序、政府采購政策要求、PPP項目合同草案及其他法律文本等內(nèi)容。3、響應(yīng)文件評審。社會資本提交響應(yīng)文件后，項目實施機構(gòu)組織評審小組進行評審，提交候選社會資本排序名單。

4、談判與合同簽署。成立談判工作組，按照候選名單，就合同中可變的細節(jié)問題進行確認談判，率先達成一致的即為預(yù)中標(biāo)、成交社會資本。簽署備忘錄，公示結(jié)果和合同文本。公示期滿無異議的，簽署合同（如需設(shè)立專門項目公司的，此環(huán)節(jié)為草簽）。

資格預(yù)審采購文件編制響應(yīng)文件評審談判和合同簽署

JE-VC17第十七頁，共24頁。項目執(zhí)行

1、項目公司設(shè)立（SPV公司）

由社會資本設(shè)立項目公司，政府可指定相關(guān)機構(gòu)依法入股項目公司。（政府占股不低于10%，不高于50%，不具有實際控制權(quán)及管理權(quán)）

2、項目開發(fā)建設(shè)

社會資本（或項目公司）組織開發(fā)建設(shè)。

3、項目運營

社會資本（或項目公司）按照合同約定運營項目并進行維護。

項目公司成立融資管理績效檢測與支付中期評估

JE-VC18第十八頁，共24頁。

項目移交

對于運作模式中涉及移交的PPP項目，合同期滿后，社會資本（或項目公司）要將項目的資產(chǎn)和經(jīng)營權(quán)移交政府，并辦理資產(chǎn)交割。1、項目移交

項目在策劃時應(yīng)盡量保證在運營期內(nèi)，項目的現(xiàn)金流量能夠償還項目債務(wù)并有一定利潤，這樣在最后移交給政府時一般是無償移交或項目公司象征性地得到政府的補償。

2、資產(chǎn)交割

項目公司把滿足要求的項目資產(chǎn)完整移交給政府指定機構(gòu)，辦理交割手續(xù)。

移交準(zhǔn)備性能測試資產(chǎn)交割績效評價

JE-VC19第十九頁，共24頁。PPP項目的發(fā)起及相關(guān)主體財政部門（PPP合作中心）向各行業(yè)主管部門征集潛在項目。行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。社會資本以項目建議書的方式向財政部門（PPP中心）提報，政府方組織編制初步實施方案，由政府方按照規(guī)范程序進行項目操作。若發(fā)起者沒有中標(biāo)，則政府方給予社會資本方一定的前期投入補償。經(jīng)政府同意后方可進行項目識別行業(yè)主管社會資本政府PPP項目的發(fā)起第二十頁，共24頁。PPP項目的發(fā)起及相關(guān)主體社會資本民營企業(yè)市外國企央企外資市內(nèi)非控股企業(yè)財金〔2014〕113號文財金[2014]156號《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》《PPP項目合同指南（試行）》社會資本是指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，但不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業(yè)。社會資本是指依法設(shè)立且有效存續(xù)的具有法人資格的企業(yè)，包括民營企業(yè)、國有企業(yè)、外國企業(yè)和外商投資企業(yè)。但本級人民政府下屬的政府融資平臺公司及其控股的其他國有企業(yè)（上市公司除外）不得作為社會資本方參與本級政府轄區(qū)內(nèi)的PPP項目。第二十一頁，共24頁。PPP項目的發(fā)起及相關(guān)主體融資平臺公司與政府脫鉤、具有健全公司治理公司不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能承擔(dān)政府債務(wù)已納入政府財政預(yù)算，并得到妥善處理123社會資本《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》國辦發(fā)〔2015〕42號，必須符合以下三個條件：地方融資平臺公司是否可以作為社會資本方？第二十二頁，共24頁。PPP項目的發(fā)起及相關(guān)主體財金〔2014〕113號文發(fā)