《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》模

《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》模版（第2次征求意見(jiàn)稿）2009年7月30日目錄TOC\o"1-3"\h\z\t"Address,3"豎1.1久背景糾飛6擾繭趙銀行簡(jiǎn)介壟抬6是顛草報(bào)告目的險(xiǎn)帳6號(hào)截透銀行實(shí)施巴拼塞邁爾新資本協(xié)射議現(xiàn)狀屈奮6盡1.2不資本及資本葵充足率計(jì)算目表下叫6籠1.3保風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資稍產(chǎn)完牙8堂辜燭資本及資本驟充足率介紹廢孟9奉遙咸資本結(jié)構(gòu)背伸9輔管.1叫實(shí)收資本盛腦9散畝.2浙長(zhǎng)期次級(jí)債學(xué)務(wù)錯(cuò)趟10坦退魚(yú)重大資本投口資行為屯熔10挺2.2蠟風(fēng)險(xiǎn)管理詳郵10欺具龍風(fēng)險(xiǎn)管理目誘標(biāo)和策略章斗10設(shè)草同風(fēng)險(xiǎn)管理組池織架構(gòu)封裙10復(fù)市檢風(fēng)險(xiǎn)管理組舍織職能侄摟10型嫂廟風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告沸叫10競(jìng)2.3稻披露范圍研燭11潛仁坑銀行投資機(jī)蜜構(gòu)介紹先魚(yú)11創(chuàng)壟.1填納入并表范恰圍的被投資艘機(jī)構(gòu)熱鑒11但淹.2攔采用扣除處協(xié)理的被投資砌機(jī)構(gòu)衡牛12宿扮鼓資本缺口個(gè)戀12源靈麥集團(tuán)資金轉(zhuǎn)乏移獄枝12燦3.1蕩信用風(fēng)險(xiǎn)暴有露介紹夜積13房景慎信用風(fēng)險(xiǎn)暴劫露計(jì)量方法沸簡(jiǎn)介管足13侄模吸不良貸款員乒13雪偶勢(shì)貸款減值準(zhǔn)忍備計(jì)提念誕13啦點(diǎn).1船貸款減值準(zhǔn)尾備計(jì)提方法所乞13連資.2袖貸款減值準(zhǔn)稈備情況腔柄13赤3.2萍信用風(fēng)險(xiǎn)暴校露計(jì)量手飄13烈慌暢信用風(fēng)險(xiǎn)暴亮露余額蔑紀(jì)13脆夾該信用風(fēng)險(xiǎn)暴唉露地域分布額救14掃檢新貸款行業(yè)分逝布鐮腔14插野查資產(chǎn)剩余期養(yǎng)限分布藏厲15個(gè)3.3亭信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)寇部評(píng)級(jí)法姓旦15市會(huì)脫內(nèi)部評(píng)級(jí)法雁簡(jiǎn)介蛾收15唉硬雜內(nèi)部評(píng)級(jí)法廁下風(fēng)險(xiǎn)暴露羽注15陪神.1盡內(nèi)部評(píng)級(jí)法揀非零售風(fēng)險(xiǎn)沙暴露感禍15營(yíng)略.2急內(nèi)部評(píng)級(jí)法慕零售風(fēng)險(xiǎn)暴禿露壟打16裕泡.3畝專業(yè)貸款監(jiān)滲管映射法運(yùn)惜16濱3.4叔內(nèi)部評(píng)級(jí)法穿未覆蓋風(fēng)險(xiǎn)沾暴露稻衣16震虎菊風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的似認(rèn)定辦法騰浸16鋸籌茶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)誕部評(píng)級(jí)法未逐覆蓋風(fēng)險(xiǎn)暴插露金弟17艘3.5嫩風(fēng)險(xiǎn)緩釋管朗理繭舊17南如尚風(fēng)險(xiǎn)緩釋管星理簡(jiǎn)介叉飲17柱噴屈風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)趟量斑巧17椒4.1腹市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)證量方法簡(jiǎn)介懂渠18芬4.2箭市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴群露流溪18社輩喬標(biāo)準(zhǔn)法鍬坡18社獵.1替標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)介迷飼18恒充.2鋸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資平本要求蓮耍18或宇汪內(nèi)部模型法辰毅18礎(chǔ)哪.1預(yù)內(nèi)部模型法存簡(jiǎn)介默蝴18工午.2億風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值披眉露初鐮18注5.1收操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)孩量方法簡(jiǎn)介菠公19梅5.2妄操作風(fēng)險(xiǎn)的勵(lì)評(píng)估陶優(yōu)19唱6.1澤資產(chǎn)證券化新風(fēng)險(xiǎn)暴露定自性信息披露警俗20攪俱誠(chéng)范圍端圍20發(fā)夫蕉定性信息和微20亦臨派會(huì)計(jì)政策賭筑20膠字不外部評(píng)級(jí)機(jī)壺構(gòu)姐沃20休6.2飄資產(chǎn)證券化秩風(fēng)險(xiǎn)暴露定歸量披露報(bào)表怠臥21欠間披露報(bào)表：交銀行帳戶、唇交易帳戶下狠分別進(jìn)行披畢露。昨位21延7.1勞交易對(duì)手信話用風(fēng)險(xiǎn)逐倚25轟7.2評(píng)銀行賬戶股色權(quán)風(fēng)險(xiǎn)恩抵25找亮銀行賬戶股甜權(quán)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)介睜鑒25且抖銀行賬戶股碗權(quán)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量哥素25禽7.3萬(wàn)銀行賬戶利枕率風(fēng)險(xiǎn)迫辟25啊鍵銀行賬戶利啞率風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)介寫?zhàn)W25給誕銀行賬戶利嗚率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量徐護(hù)25億資本及資本梢充足率碗1.1雷轉(zhuǎn)背景血犬銀行簡(jiǎn)介住以文字形式深介紹銀行集墊團(tuán)男名稱、淹銀行背景減和其他基礎(chǔ)位信息。舞逝報(bào)告目的吐以文字形式級(jí)介紹銀行蝴披露報(bào)告目盒的。油性銀行實(shí)施釘巴塞爾新資堅(jiān)本協(xié)議現(xiàn)狀榮以文字形式足介紹銀行對(duì)掃巴塞爾新資萄本協(xié)議的理證解，并簡(jiǎn)單機(jī)介紹銀行實(shí)攻施新資本協(xié)艱議的現(xiàn)狀。瘡1.2資踩本及資本充啟足率計(jì)算表昆霸集團(tuán)資本連及資本充足勇率計(jì)算表臨貨幣單位：美百萬(wàn)元（人啊民幣）脫披露頻率：凈年度梁編號(hào)隔項(xiàng)目菌數(shù)值列1柿數(shù)值列2貧1皆1.核心資炊本棋傻旬2濁1.1防實(shí)收資本蛾瞎巷3斬1.2繁資本公積可聯(lián)計(jì)入部分奧月屆4救1.3嘗盈余公積泛縱懷5渣1.4市一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)哪備有呆紋6桂1.5屆未分配利潤(rùn)飯艙丈7弦1.6慎少數(shù)股權(quán)記泳先8脆1.7按其他核心資降本造基亡9炎2.核心資帆本扣除項(xiàng)總系額阻到澇壯債環(huán)叨吸甩需10蔬3.核心資釣本凈額謊膊傻11初4.附屬資記本堵饞搜12舞4.1叼重估儲(chǔ)備唱疲岔13害4.2聽(tīng)超額減值準(zhǔn)父?jìng)溲┪孟?4賓去亮內(nèi)部評(píng)級(jí)庭法覆蓋的超尸額減值準(zhǔn)備石況霸15斤安抬內(nèi)部評(píng)級(jí)謊法未覆蓋的蚊超額減值準(zhǔn)星備約弱瘋16皇4.3獸優(yōu)先股飼茅伶17灑4.4客可轉(zhuǎn)換債券吼翠嶄18溪4.5蘇混合債務(wù)資岡本工具淘某重19水4.6芽長(zhǎng)期次級(jí)債蒸務(wù)可計(jì)算價(jià)辰值（以核心組資本凈額的齒50%為限革）也域齒20蘋4.7眾其他致瘋斃21進(jìn)5.附屬資如本總額的可釀?dòng)?jì)算價(jià)值（館以核心資本偵凈額的10未0%為限）達(dá)謊鏡22集6.資本的蹈扣除項(xiàng)您羅助23逝6.1揭商譽(yù)蒜妖灣24揉6.2菠凈遞延稅收獸資產(chǎn)奏悅彎25浴6.3貨減值準(zhǔn)備缺耐口嘉側(cè)好26勤薯圣內(nèi)部評(píng)級(jí)刷法覆蓋的減漲值準(zhǔn)備缺口眾痛員27僅吧柄內(nèi)部評(píng)級(jí)慮法未覆蓋的驢減值準(zhǔn)備缺汽口盆陪期28木6.4奉應(yīng)扣除的資惹產(chǎn)證券化風(fēng)誓險(xiǎn)暴露維葡譽(yù)29渣6.5盜商業(yè)銀行作炊為發(fā)起行參左與資產(chǎn)證券慢化交易形成宋的銷售利得咳屬暈30男6.6訴應(yīng)扣除的對(duì)傷金融機(jī)構(gòu)的逼資本投資角境法31駕6.7墾應(yīng)扣除的對(duì)認(rèn)工商企業(yè)的友資本投資印揀并32悲6.8乞非自用房地筍產(chǎn)蚊添而33多7.資本凈允額意拳拒34普8.風(fēng)險(xiǎn)加胡權(quán)資產(chǎn)總額餃承冊(cè)釀捧密搖牽35扶9.資本充矮足率限侵霸36慰9.1判核心資本充佳足率批軟鋒37敢9.2嘴資本充足率相享撒注：唯1.季度按獸數(shù)值列2披杠露總計(jì)數(shù)；中2.數(shù)值列酒1系子項(xiàng)目余余額，數(shù)值敵列2系子項(xiàng)宣目的總計(jì)；圓3.表格驅(qū)中灰色部分蹲為無(wú)需填充顧數(shù)據(jù)部分。位鉆銀行核心皮資本充足率斷和資本充足烏率勁以文字形式技說(shuō)明銀行核詠心資本充足弟率和銀行資逝本充足率。儉1.3風(fēng)理險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)賣貨幣單位：鴨百萬(wàn)元（人令民幣）穿償披露頻率：砌半年痕項(xiàng)目敗本期風(fēng)險(xiǎn)加跑權(quán)資產(chǎn)淋上期風(fēng)險(xiǎn)加鳥(niǎo)權(quán)資產(chǎn)馳1.信用風(fēng)葛險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)琴資產(chǎn)捷訴啄1.1法內(nèi)部評(píng)級(jí)法仰涼殼1.2趕內(nèi)部評(píng)級(jí)法匹未覆蓋失僅債2.資產(chǎn)證攜券化風(fēng)險(xiǎn)加武權(quán)資產(chǎn)結(jié)備玉3.市場(chǎng)風(fēng)萬(wàn)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)碧資產(chǎn)理限耍4.操作風(fēng)悼險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)式資產(chǎn)狹午桌5.風(fēng)險(xiǎn)加鴿?rùn)?quán)資產(chǎn)總額兇2.1祥資本管理柴撓資本及資拖本充足率介島紹倆以文字形式鐵介紹銀行內(nèi)埋部資本充足睛率的評(píng)估方濾法以及影響浙資本充足率封的有關(guān)因素察。雅剛資本量結(jié)構(gòu)沫以文字形式朱介紹銀行資哨本結(jié)構(gòu)中主悉要內(nèi)容，以掠及對(duì)監(jiān)管機(jī)飛構(gòu)要求的理混解?；丶?1實(shí)收共資本蠢貨幣單位：壓百萬(wàn)元（人獲民幣）斑披露頻率：撞及時(shí)披露泄項(xiàng)目校實(shí)收資本果期初余額胳傻本期增加港誰(shuí)本期減少撿嘴期末余額馬在上述表格沾的基礎(chǔ)上，獲再以文字形途式說(shuō)明實(shí)收么資本變化的穗原因，同時(shí)釀介紹銀行報(bào)塘告期內(nèi)分立早、合并事項(xiàng)溫。稼舊.2長(zhǎng)期準(zhǔn)次級(jí)債務(wù)即貨幣單位：貿(mào)百萬(wàn)元（人睬民幣）嗎糾披露頻率：賴年來(lái)編號(hào)餐債券名稱講發(fā)行日期族發(fā)行數(shù)額輔發(fā)行幣種落債務(wù)期限

外(年)蜜票面利率

誦(固定/浮統(tǒng)動(dòng))遭償還次序描揚(yáng)述陽(yáng)*燥期權(quán)描述紹*們1付匆眉甚巨級(jí)綢開(kāi)各2府匯故郵醫(yī)后詠負(fù)鉗3易鈴嫩你足袖爹天鋒4勒蘿啄驚貞擦棋刷羽5黨宗叨中扶企統(tǒng)阻蹲6攔現(xiàn)紛期憤醉縱北斧7帆痛魂舅禽乞郊布英8背粉躺豎殃答艘綠婚9親擁廢擱盛熊劇局躍10貸暮擺謎城擊哭狼桌合計(jì)虎銀殊帥病達(dá)惰用害注：比搞騙順稅布尋暫帝1.走“靜*芝”質(zhì)代表此項(xiàng)應(yīng)鞠使用文字形謊式體現(xiàn)；紀(jì)2.長(zhǎng)期梨次級(jí)債務(wù)其蟻他信息也可伐采用以文字滾形式進(jìn)行描局述；積3.扮表格中灰色游部分為無(wú)需零填充數(shù)據(jù)部煌分。野絡(luò)重大資本層投資行為趁以文字形式霸介紹銀行報(bào)穿告期內(nèi)重大督資本投資行網(wǎng)為。捎2.2而葵風(fēng)險(xiǎn)管理蹲沉風(fēng)險(xiǎn)管理皆目標(biāo)和策略壁以文字形式結(jié)分段落介紹籌銀行整體風(fēng)激險(xiǎn)管理目標(biāo)噴和政策、策證略和程序，禮并分別對(duì)信擠用風(fēng)險(xiǎn)管理暑、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)尋管理和操作齡風(fēng)險(xiǎn)管理的新目標(biāo)和相關(guān)未政策進(jìn)行簡(jiǎn)欺單介紹。西肥風(fēng)險(xiǎn)管理榨組織架構(gòu)橋以文字形式染分段落介紹于銀行信用風(fēng)煤險(xiǎn)管理、市仿場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理肺和操作風(fēng)險(xiǎn)尺管理的組織被架構(gòu)丟。文貪風(fēng)險(xiǎn)管理烘組織職能擋以文字形式帆分段落介紹饒銀行董事會(huì)將、高級(jí)管理魂層以及其他刃重要相關(guān)部戚門在風(fēng)險(xiǎn)管草理方面的主燦要職能勺。彎判風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告戴以文字形式瞧介紹朵銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)嘉告或計(jì)量系谷統(tǒng)的范圍或農(nóng)性質(zhì)。飽2.3魂女披露范圍喉誠(chéng)銀行投資土機(jī)構(gòu)介紹團(tuán)以文字形式犧介紹銀行投柜資的各機(jī)構(gòu)痰類型的并表合處理方法，租以及報(bào)告所缺披露機(jī)構(gòu)的杜范圍。獨(dú)悶.1納入憶并表范圍的書被投資機(jī)構(gòu)挺貨幣單位：似百萬(wàn)元丹（人民幣）掠精披露頻率：傭半年峰排序效被投資機(jī)構(gòu)間名稱掙投資余額霸持股比例（藍(lán)%）汁注冊(cè)資本辜注冊(cè)地絡(luò)1浙紙倒釘點(diǎn)拴2保左葛族膨忠3斧故匠辮之應(yīng)4防元區(qū)頃世斜5擋閣般換東拴6濱戶爽網(wǎng)嬌樣7吹惡悼兆院瓜8袖鞋判熱殼尊9很柳謙停群隨10測(cè)阿時(shí)糧筐趟小計(jì)奧蜘耀茅溉蘆其他并表處賓理被投資機(jī)顆構(gòu)濫既旋駝潔車合計(jì)削歉掉扣垮碰注：傾表格中灰色術(shù)部分為無(wú)需晶填充數(shù)據(jù)部尾分。西室.2采用污扣除處理的洪被投資機(jī)構(gòu)肉貨幣單位：決百萬(wàn)元（人鴨民幣）俯披露頻率：嫩半年吼排序國(guó)被投資機(jī)構(gòu)奔名稱插投資余額叔持股比例(黑%)膠注冊(cè)地冊(cè)1英2奶3幟4模5警6裹7踏8假9泥10字照汽小計(jì)緊健趣其他扣除處枯理被投資機(jī)扣構(gòu)拳無(wú)摸合計(jì)爬康潤(rùn)注：烘表格中灰色特部分為無(wú)需售填充數(shù)據(jù)部揭分。照券資本缺口家以文字形式洗介紹銀行納膠入并表范圍暈的被投資金屋融機(jī)構(gòu)，按普監(jiān)管當(dāng)局標(biāo)螺準(zhǔn)衡量而存煎在的監(jiān)管資訪本缺口（僅穿適用于在披爸露期間銀行鏟存在資本缺壁口現(xiàn)象）。遞雷集團(tuán)資本山轉(zhuǎn)移倦以文字形式轟介紹銀行集殲團(tuán)內(nèi)資本轉(zhuǎn)泳移限制情況輕。成3.渣信用風(fēng)險(xiǎn)暴筋露和評(píng)估鞠3.1信死用風(fēng)險(xiǎn)暴露蕩介紹挺蛛信用風(fēng)險(xiǎn)站暴露計(jì)量方閘法簡(jiǎn)介勒以文字形式誕介紹野銀行各類信王用風(fēng)險(xiǎn)暴露瘡采用的計(jì)量薦方法鼠。敏宗不良貸款言以文字形式夜介紹銀行對(duì)炮不良貸款進(jìn)亭行定義。同億時(shí)，說(shuō)明在廚報(bào)告披露期刊間的不良貸妄款總額。售錦貸款減值旁準(zhǔn)備計(jì)提針為.1貸款痰減值準(zhǔn)備計(jì)協(xié)提方法戶以文字形式代介紹銀行貸呆款減值準(zhǔn)備錯(cuò)的計(jì)提方法會(huì)。惕興.2貸款索減值準(zhǔn)備情誓況脫貨幣單位：諸百萬(wàn)元（人命民幣）紀(jì)窗披露頻率：描半年愉項(xiàng)目叔本期余額川上期余額飄貸款減值準(zhǔn)卡備勁礙只3.2信漸用風(fēng)險(xiǎn)暴露伏計(jì)量仰螺信用風(fēng)險(xiǎn)此暴露余額鞭貨幣單位：字百萬(wàn)元（人煤民幣）圣潤(rùn)披露頻率：畝年天計(jì)量方法殼信用風(fēng)險(xiǎn)暴膠露溜內(nèi)部評(píng)級(jí)法猴披內(nèi)部評(píng)級(jí)法伍未覆蓋敬償合計(jì)緊聞?lì)澬庞蔑L(fēng)險(xiǎn)董暴露地域分蘇布念貨幣單位：導(dǎo)百萬(wàn)元（人較民幣）柏慘披露頻率：間年或行業(yè)名稱厚信用風(fēng)險(xiǎn)暴婆露那地域1擠績(jī)地域2龜奴地域3徑攀地域4述伍地域5商響地域6扁諸地域7選未地域8哥也地域9繳嘩…寒載合計(jì)賢區(qū)怠貸款行業(yè)似分布眉貨幣單位：窯百萬(wàn)元（人動(dòng)民幣）書屠披露頻率：咱年蜘行業(yè)名稱框貸款余額購(gòu)行業(yè)1怠括行業(yè)2煉史行業(yè)3違伴行業(yè)4忠永行業(yè)5音曾行業(yè)6御企行業(yè)7仇麗行業(yè)8方最行業(yè)9半?yún)f(xié)…景役合計(jì)提鍛臭資產(chǎn)剩余脾期限分布裕貨幣單位：新百萬(wàn)元（人縫民幣）幕唐披露頻率：貪年瘡剩余期限絕資產(chǎn)余額漠逾期否定即時(shí)償還熱1個(gè)月以上侍立1個(gè)月-3算個(gè)月夸搞3個(gè)月-1沿年抱悅1年-5年暖稼5年以上川懼合計(jì)并隆3.3信略用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部添評(píng)級(jí)法紋目?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)緒法簡(jiǎn)介墊以文字形式摟分段落介紹肆銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀見(jiàn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)跪法的認(rèn)可，斃銀行評(píng)級(jí)體銷系的治理結(jié)忠構(gòu)、評(píng)級(jí)結(jié)曉構(gòu)、評(píng)級(jí)結(jié)爭(zhēng)果的應(yīng)用，饞以及銀行風(fēng)鼓險(xiǎn)參數(shù)的定近義、數(shù)據(jù)、夜量化方法和警假設(shè)等。澇咽內(nèi)部評(píng)級(jí)快法下風(fēng)險(xiǎn)暴釘露愈委.1內(nèi)部評(píng)灰級(jí)法非零售凳風(fēng)險(xiǎn)暴露襲貨幣單位：稠百萬(wàn)元（人鄉(xiāng)民幣）爬披露頻率：蛋年耳違約概率級(jí)航別監(jiān)違約風(fēng)險(xiǎn)暴規(guī)露洋加權(quán)平均違爽約損失率呈風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資衰產(chǎn)徒平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)裝重窩級(jí)別1墾級(jí)別2徒級(jí)別3烈級(jí)別4爐級(jí)別5烈級(jí)別6展級(jí)別7紙級(jí)別8醉級(jí)別9悅……梅合計(jì)飲注：顯鐵數(shù)源濾憂1.如果秩商業(yè)銀行信瘋息披露時(shí)對(duì)鏈違約概率級(jí)懲別進(jìn)行歸并彈，應(yīng)按照歸嶺并后的違約悄概率級(jí)別披當(dāng)露；蠶2.表格花中灰色部分斯為無(wú)需填充作數(shù)據(jù)部分。息心.2內(nèi)部劃評(píng)級(jí)法零售救風(fēng)險(xiǎn)暴露匹貨幣單位：行百萬(wàn)元（人皇民幣）輛儲(chǔ)構(gòu)披露頻率：拉年歐零售資產(chǎn)類宜別到違約風(fēng)險(xiǎn)暴礎(chǔ)露滲加權(quán)平均違捆約損失率教風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資冬產(chǎn)海平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)非重堂個(gè)人住房抵患押貸款喝癥牲橋碌合格的循環(huán)磚零售王渠頭糖邊其他零售茄煤央肢休合計(jì)炸圍擱暫起注：扒表格中灰色遺部分為無(wú)需咬填充數(shù)據(jù)部絡(luò)分。糞纖.3專業(yè)環(huán)貸款監(jiān)管映后射法左貨幣單位：并百萬(wàn)元（人義民幣）晚伴披露頻率：渡年陡專業(yè)貸款級(jí)癥別左風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重鮮緩釋前信用妹風(fēng)險(xiǎn)暴露桂違約風(fēng)險(xiǎn)暴勺露滑風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資撈產(chǎn)景優(yōu)真極玻杜估良蕩鉤岸譜喬中漢錘弊壓來(lái)差丟萍亮某掀違約蔬牛岔敏虹合計(jì)椅猴注：悄相吃播撥1.適用糠于使用專業(yè)翻貸款監(jiān)管映漏射法的商業(yè)驗(yàn)銀行填寫；嶄2.鼓勵(lì)梯商業(yè)銀行也絡(luò)可按照專業(yè)剩貸款具體類匪別進(jìn)行詳細(xì)兇披露；屠3.表格優(yōu)中灰色部分捧為無(wú)需填充堪數(shù)據(jù)部分。驚3.4內(nèi)絮部評(píng)級(jí)法未剝覆蓋風(fēng)險(xiǎn)暴姓露有路風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重著的認(rèn)定辦法席以文字形式亦介紹銀行風(fēng)訂險(xiǎn)權(quán)重的認(rèn)槍定辦法。醒蹦信用風(fēng)險(xiǎn)排內(nèi)部評(píng)級(jí)法起未覆蓋風(fēng)險(xiǎn)做暴露欺貨幣單位：湯百萬(wàn)元（人察民幣）貍擊披露頻率：拔年動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重登緩釋前信用豈風(fēng)險(xiǎn)暴露膝風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資語(yǔ)產(chǎn)售0%謊畏脂20%曾群晴50%運(yùn)妹凳100%魄劣略揚(yáng)訓(xùn)誓其他傻合計(jì)辮螞3.5風(fēng)編險(xiǎn)緩釋管理訊狀風(fēng)險(xiǎn)緩釋衫管理簡(jiǎn)介鉤食以文字形式徒介紹銀行風(fēng)爭(zhēng)險(xiǎn)緩釋管理死政策等。博移風(fēng)險(xiǎn)緩釋捕計(jì)量籌貨幣單位：則百萬(wàn)元得（人民幣）柔夏角披還露頻率：年掉緩釋工具類省別綁內(nèi)部評(píng)級(jí)法錘覆蓋部分資道產(chǎn)余額嚇表內(nèi)和表外確凈扣指招合格的金融凱質(zhì)押篩瘦其他合格的茅抵質(zhì)押品礙鋤合格保證融麻合格信用衍豎生產(chǎn)品筒睜合計(jì)景下注：知高級(jí)法下以揮LGD計(jì)量越的商業(yè)銀行蚊可不填寫此父表。駝市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴險(xiǎn)露和評(píng)估欣4.1市彈場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量夫方法簡(jiǎn)介弓以文字形式擔(dān)介紹銀行對(duì)浴市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范泉圍的定義，款以及銀行市致場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露劣的計(jì)量方法乒。兄4.2市因場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露據(jù)斯標(biāo)準(zhǔn)法險(xiǎn)廚.1標(biāo)準(zhǔn)蠻法簡(jiǎn)介問(wèn)以文字形式亞介紹銀行使屑用標(biāo)準(zhǔn)法覆測(cè)蓋的市場(chǎng)風(fēng)押險(xiǎn)暴露。盾捕.2市場(chǎng)話風(fēng)險(xiǎn)資本要驅(qū)求昂貨幣單位：農(nóng)百萬(wàn)元（人課民幣）言伙披露頻率：杏半年氧風(fēng)險(xiǎn)類型狂資本要求偵利率風(fēng)險(xiǎn)華切股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)混匯率風(fēng)險(xiǎn)鳴殼商品風(fēng)險(xiǎn)德抬合計(jì)霧0對(duì)夏內(nèi)部模型淘法般楊.1內(nèi)部鋪模型法簡(jiǎn)介深以文字形式敬介紹銀行使教用內(nèi)部模型頑法覆蓋的市姥場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露忙，以及內(nèi)部燕模型法所用娘模型特點(diǎn)。版同時(shí)，介紹饒銀行使用的存內(nèi)部模型法伶下壓力測(cè)試司情況和返回船測(cè)試中的顯就著異常值等懂信息。址箏.2風(fēng)險(xiǎn)拋價(jià)值披露說(shuō)貨幣單位：爽百萬(wàn)元（人椅民幣）竹驢披露頻率：植半年偵項(xiàng)目名稱暴金額局期末市場(chǎng)風(fēng)終險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)老值吉靜報(bào)告期內(nèi)最饞高風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值挪那報(bào)告期內(nèi)最四低風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值尸差報(bào)告期內(nèi)平疾均風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值攔滑操作風(fēng)險(xiǎn)樸的評(píng)估哲5.1操糧作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量直方法簡(jiǎn)介恒以文字形式摧介紹銀行對(duì)叉操作風(fēng)險(xiǎn)范斥圍的定義，撿以及銀行操率作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)節(jié)量方法。閣5.2操棋作風(fēng)險(xiǎn)餅的評(píng)估簽以文字形式搏介紹銀行使禍用的計(jì)量方顫法覆蓋的操休作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)嚼估，以及使延用高級(jí)計(jì)量鋤法的銀行應(yīng)視披露的內(nèi)部送因素和外部符因素、使用膛保險(xiǎn)前、后增的操作風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)資本要求。侍資產(chǎn)證券化灌風(fēng)險(xiǎn)暴露和彩評(píng)估準(zhǔn)6.1資紫產(chǎn)證券化風(fēng)它險(xiǎn)暴露夏定性信息披局露嗎遮范圍憂以文字形式待介紹本集團(tuán)森涉及的資產(chǎn)曾證券化業(yè)務(wù)撈范圍，包括斤在證券化業(yè)摟務(wù)中承擔(dān)的陪角色。作為織合成型資產(chǎn)替證券化一部旺分的信用衍建生產(chǎn)品的風(fēng)結(jié)險(xiǎn)暴露情況閥應(yīng)在此披露什。抵喇定性信息難銀行從事資鍛產(chǎn)證券化業(yè)麗務(wù)的目標(biāo)；舉銀行通過(guò)證豐券化向其他牧實(shí)體轉(zhuǎn)移基蘿礎(chǔ)資產(chǎn)信用舅風(fēng)險(xiǎn)的程度表、銀行在再荷證券化業(yè)務(wù)旋中承擔(dān)和留柜存的風(fēng)險(xiǎn)類娘型。難銀行在證券傅化業(yè)務(wù)中承己擔(dān)的其它風(fēng)罵險(xiǎn)（如流動(dòng)毫性風(fēng)險(xiǎn)）。拍銀行在資產(chǎn)腳證券化過(guò)程極中所承擔(dān)的鍋角色，每個(gè)膚過(guò)程中銀行蓬的參與程度才。椒銀行對(duì)證券量化業(yè)務(wù)、再夕證券化業(yè)務(wù)雷的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控折流程（包括意信用風(fēng)險(xiǎn)、攏市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的毯監(jiān)測(cè)流程）壁。悉銀行對(duì)證券載化業(yè)務(wù)、再盡證券化業(yè)務(wù)遲的風(fēng)險(xiǎn)緩釋矛政策。茄銀行對(duì)證券方化業(yè)務(wù)的監(jiān)雹管資本計(jì)量癥方法。零銀行是否作滴為發(fā)起人通漂過(guò)特殊目的汽實(shí)體（SP善E）為第三毅方風(fēng)險(xiǎn)暴露傲進(jìn)行證券化四。銀行是否紡留有面向這匆些特殊目的懼實(shí)體的表內(nèi)導(dǎo)、外風(fēng)險(xiǎn)暴把露。占對(duì)自上一報(bào)林告期以來(lái)定何量信息發(fā)生及重大變化的閃解釋。顯侄會(huì)計(jì)政策升包括資產(chǎn)證嗚券化交易的旦會(huì)計(jì)確認(rèn)方克法，被視作貸資產(chǎn)出售還簡(jiǎn)是資產(chǎn)抵押捏融資；銷售潔收益的確認(rèn)川；對(duì)證券化顯頭寸進(jìn)行估英值的會(huì)計(jì)方翼法及假設(shè)；制合成型資產(chǎn)飄證券化業(yè)務(wù)足的會(huì)計(jì)處理舒政策；待證衣券化風(fēng)險(xiǎn)暴笑露的估值方痰法；對(duì)證券過(guò)化業(yè)務(wù)中提報(bào)供的融資支弱持的會(huì)計(jì)處鑄理方式等。粥藍(lán)外部評(píng)級(jí)彩機(jī)構(gòu)便以文字形式驕介紹銀行每兔個(gè)資產(chǎn)證券紛化產(chǎn)品使用并的外部評(píng)級(jí)陰機(jī)構(gòu)的名稱串。俯6.2資薪產(chǎn)證券化風(fēng)院險(xiǎn)暴露爛定量披露報(bào)獲表裳根據(jù)委員會(huì)蛾最新指引征售求意見(jiàn)的情顫況，分銀行疊帳戶、交易副帳戶下分別級(jí)進(jìn)行披露。掘嘩披露報(bào)表：乎銀行帳戶、店交易帳戶下錢分別進(jìn)行披撞露。翼報(bào)告期內(nèi)銀旨行作為發(fā)起洲行的證券化艙業(yè)務(wù)久貨幣單位：棒百萬(wàn)元（人自民幣）敘披露頻率：守半年乞基礎(chǔ)資產(chǎn)類株型此證券化類型害證券化風(fēng)險(xiǎn)賴暴露額舅其中：銀行豬僅作為發(fā)起冬行的證券化蜻風(fēng)險(xiǎn)暴露額錯(cuò)類型1鞠傳統(tǒng)型療合成型片類型2沖傳統(tǒng)型薪合成型財(cái)類型3槍傳統(tǒng)型地合成型跪類型4涌傳統(tǒng)型行合成型形類型5攔傳統(tǒng)型鎖合成型客類型6潔傳統(tǒng)型噸合成型送類型7柔傳統(tǒng)型倚合成型濁類型8嶺傳統(tǒng)型堪合成型倚其它騙傳統(tǒng)型窮合成型糖合計(jì)篇傳統(tǒng)型員合成型舉銀行作為發(fā)隱起行的證券權(quán)化業(yè)務(wù)：不牽良資產(chǎn)、逾糟期和損失信迷息兇株咐歡族頁(yè)貨幣單位：浸百萬(wàn)元（人童民幣）枕披露頻率：洞半年推基礎(chǔ)暴露類貨型拖基礎(chǔ)資產(chǎn)暴柜露總余額能不良貸款總樸額朵逾期資產(chǎn)總都額斬報(bào)告期確認(rèn)含的損失倍資產(chǎn)類型1餃屈披繼卵資產(chǎn)類型2貨跪到冤虛資產(chǎn)類型3歸匪返順撞資產(chǎn)類型4傻擁艇雅路資產(chǎn)類型5嚴(yán)杏庫(kù)啞特…羞站吉攝寶總計(jì)啟禁泥愿互銀行資產(chǎn)證件券化表內(nèi)風(fēng)洞險(xiǎn)暴露情況對(duì)（作為風(fēng)險(xiǎn)詞承擔(dān)機(jī)構(gòu)填疾報(bào)；包括銀賴行作為發(fā)起惠行保留的風(fēng)葵險(xiǎn)及作為投茶資機(jī)構(gòu)買入砌的風(fēng)險(xiǎn)暴露姜）殖貨幣單位：閉百萬(wàn)元（人魯民幣）古齒披露頻率：吧半年盼風(fēng)險(xiǎn)暴露類蟻型備風(fēng)險(xiǎn)暴露額辛暴露類型1嚇擺暴露類型2去胳暴露類型3庸逮暴露類型4促財(cái)暴露類型5淚扮…乓頃總計(jì)膛廈注：逆表中風(fēng)險(xiǎn)暴漏露的類型按采新資本協(xié)議騾定義包括資自產(chǎn)支持證券幻、住房抵押漏貸款支持型焦貸款、信用逝提升、提供科流動(dòng)性支持壯、提供利率站互換或貨幣稈互換、信用拾衍生工具以樂(lè)及分檔次抵枕補(bǔ)的擔(dān)保、易現(xiàn)金抵押賬跑戶和其他暴搬露類型。劉銀行資產(chǎn)證尸券化表外風(fēng)吧險(xiǎn)暴露情況鎮(zhèn)（作為風(fēng)險(xiǎn)目承擔(dān)機(jī)構(gòu)填桿報(bào)；包括銀乘行作為發(fā)起沃行保留的風(fēng)木險(xiǎn)及作為投袋資機(jī)構(gòu)買入滑的風(fēng)險(xiǎn)暴露柄）竭貨幣單位：夜百萬(wàn)元（人蓬民幣）船攀披露頻率：蕩半年依風(fēng)險(xiǎn)暴露類邁型聰風(fēng)險(xiǎn)暴露額摘暴露類型1很驗(yàn)暴露類型2逝憶暴露類型3遭堡暴露類型4春付暴露類型5砍游…均御總計(jì)犁裁注：莫表中風(fēng)險(xiǎn)暴絞露的類型按助新資本協(xié)議橫定義包括資圈產(chǎn)支持證券權(quán)、住房抵押冠貸款支持型鎮(zhèn)貸款、信用填提升、提供洋流動(dòng)性支持句、提供利率泥互換或貨幣婚互換、信用乒衍生工具以本及分檔次抵健補(bǔ)的擔(dān)保、差現(xiàn)金抵押賬雨戶和其他暴桑露類型。狡待證券化風(fēng)枕險(xiǎn)暴露情況落貨幣單位：錦百萬(wàn)元（人皇民幣）違披露頻率：喝半年施基礎(chǔ)資產(chǎn)類摸型曠資產(chǎn)池暴露趨余額粗資產(chǎn)類型1譽(yù)蟲(chóng)資產(chǎn)類型2徒兵資產(chǎn)類型3民省資產(chǎn)類型4瘡妖資產(chǎn)類型5紫丟…叢真總計(jì)升欣內(nèi)部評(píng)級(jí)法努下風(fēng)險(xiǎn)暴露角和資本要求靠：證券化業(yè)歡務(wù)堅(jiān)（本表按燙不同資本計(jì)