公司內(nèi)部審計(jì)所需提供資料

福建玉祥集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)所需提供資料目的:本規(guī)定對(duì)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)所需資料做出規(guī)定，以保障集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作得以順利進(jìn)行。二、范圍：凡獨(dú)立核算的本集團(tuán)各分公司、子公司皆屬之。三、所需提供資料明細(xì)列示如下：樹截止日霜閉6礙/30幫截止日疾算9熔/30梯期灣以末陷(指一爐)翠一般資料：導(dǎo)1.宗試算表、資理產(chǎn)負(fù)債表及續(xù)損益表辜2.撇所有重要合培約及協(xié)議噴(獻(xiàn)如租賃合約料、工程合約嬸、融資合約問(wèn)、保險(xiǎn)合約涉及重要采購(gòu)扔或銷售合約畫)剛3.館股東會(huì)及董漢監(jiān)事會(huì)議記汽錄爹4.術(shù)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資免報(bào)告冊(cè)5.總營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)褲印件檢(娘二嶄)私資產(chǎn)科目：住1.陵現(xiàn)金及銀行第存款等(1)毅各銀行對(duì)帳雀單及銀行存扁款余額調(diào)節(jié)議表此(2)換現(xiàn)金及銀行喪存款余額明刷細(xì)表堆(短銀行存款明豬細(xì)詳見附件睡一表帳A)原(墾3這)猜各銀行名稱連及地址帳2.技應(yīng)收帳款探(1)曬應(yīng)收帳款帳器齡分析表（幣請(qǐng)按已逾期鑰1膨、易3史、處6躲、惰12而個(gè)月及以上恩的期間劃分負(fù)）地(2)吊依客戶別按享營(yíng)業(yè)及非營(yíng)避業(yè)、關(guān)系人衛(wèi)及非關(guān)系人踩不同性質(zhì)分霉類匯總（詳盾見附件一表買B服，如為應(yīng)收砌外幣帳款，居請(qǐng)同時(shí)列示蓄本位幣填(映人民幣答)進(jìn)及外幣金額至）丟3.舞存機(jī)撈貨熊(精僅制造類企個(gè)業(yè)提供即可歪)供(1)雁存貨明細(xì)表金(2)盡在途存貨明曾細(xì)表布(3)殃存貨盤點(diǎn)匯姿總表及盤盈冬(藥虧膨)購(gòu)明細(xì)表臥(4)桐制成品、在佩制品及原料正之成本與市尖價(jià)比較表精(林詳見附件一敲表址C崖、道D虎、粘E)配(5)怨存貨盤盈虧釀?dòng)?jì)算表丙(6)爽呆滯存貨明費(fèi)細(xì)表掠(涼詳見附件一防表寇F)設(shè)(7)餓成本結(jié)轉(zhuǎn)工勻作底稿泉(8)籃年終盤點(diǎn)截成止單據(jù)匯總臘表肺4.布預(yù)付款項(xiàng)膜(厘含預(yù)付費(fèi)用釀)噴(1)脊預(yù)付購(gòu)料款夠明細(xì)表（詳報(bào)見附件一表次G記）厚(2)搬預(yù)付費(fèi)用明困細(xì)及分?jǐn)偙硪?得詳見附件一及表燥G)差5.棋其他應(yīng)收款罩科目明細(xì)表溜(晨詳見附件一服表搏H)這6.仆固定資產(chǎn)業(yè)(1)朝財(cái)產(chǎn)目錄剖(2)稻固定資產(chǎn)成陣本及累計(jì)折議舊變動(dòng)表（井見附表四）希(3)潤(rùn)土地使用權(quán)摔及房屋產(chǎn)權(quán)吸證明及合同前(4)瀉提供抵押擔(dān)炊保的固定資測(cè)產(chǎn)明細(xì)表叔(5)據(jù)閑置或不堪給使用的固定腹資產(chǎn)明細(xì)表下及其報(bào)廢明削細(xì)呼(6)枕列出非營(yíng)業(yè)膚使用的資產(chǎn)斗明細(xì)奔(7)費(fèi)固定資產(chǎn)保同險(xiǎn)種類、范株圍、保額、女保費(fèi)、投保跑期間、保單速號(hào)碼及保險(xiǎn)弟公司名稱只(8)捐本年度固定和資產(chǎn)之處分車或移轉(zhuǎn)明細(xì)黨表煉(距含成本、累吃計(jì)折舊移轉(zhuǎn)閘計(jì)算表糞)線(9)沖利息資本化辯計(jì)算表薦(裹詳見附件一逗表烈I)具(10)僻工程決算清腿單或工程預(yù)跳算進(jìn)度表欲7.饅長(zhǎng)期投資誓(1)悼長(zhǎng)期投資增堆減變動(dòng)及相萍關(guān)合約資料宇(2)做采權(quán)益法核胞算的被投資取公司本年度協(xié)經(jīng)會(huì)計(jì)師簽謙證的財(cái)務(wù)報(bào)供表斑(3)爬被投資公司億之股票及登都記文件潔8.究無(wú)形資產(chǎn)及趴其他資產(chǎn)滋(1)參存出保證金慣科目明細(xì)表敞(薄詳見附件一葛表拔H)速(2)射存出保證金鉛收據(jù)及合約迷(3)害無(wú)形資產(chǎn)據(jù)(朝如土地使用云權(quán)枯)難及遞延費(fèi)用滔明細(xì)分?jǐn)偙肀?速詳見附件一禿表蛇J)睡(叼三謎)擋負(fù)債科目路1.添銀行借款育(1)被所有借款及踐貸款合約復(fù)薯印件坊(2)斑每項(xiàng)借款之卡余額、期間抽、利率、限膏制條款及抵溪押、擔(dān)保品謊等明細(xì)表年(見詳見附件一終表眠K)權(quán)(3)別每一銀行信臭用額度明細(xì)客表莖(4)娘期末應(yīng)付利防息計(jì)算表粗2.鍬應(yīng)付帳款蜻(1)婆按到期、應(yīng)瞞付款日、廠竹商別及關(guān)聯(lián)悟關(guān)系、非關(guān)純聯(lián)關(guān)系人分蜻別匯總（如猴為應(yīng)付外幣疾帳款并請(qǐng)列稻示本位幣掘(錯(cuò)人民幣躍)攻及外幣金額杯）紫(睬詳見附件一賊表桶L)數(shù)(2)乘按營(yíng)業(yè)及非要營(yíng)業(yè)的不同他性質(zhì)分類匯賀總暗3.脊應(yīng)付費(fèi)用、羽其他應(yīng)付款客、預(yù)收貨款清明細(xì)表溫(百詳見附件一濾表附H)警4.晨存入保證金鼻明細(xì)諷(恒四儲(chǔ))圍或有事項(xiàng)及給承諾事項(xiàng)場(chǎng)1.矛未決或可能留的訴訟案件鳳匯總說(shuō)明頓2.奉對(duì)外擔(dān)保及射票據(jù)背書的郊明細(xì)資料澤3.貌未決索賠及圍稅務(wù)糾紛的默明細(xì)資料瓣4.麗已簽訂合約烤而尚未付款物的金額玻5.鐘往來(lái)律師名邀稱及地址當(dāng)(夾五照)由損益科目什1.幟營(yíng)業(yè)收入、念加工收入、膀其他業(yè)務(wù)收蛇入及勞務(wù)收轎入分析表讀(賊請(qǐng)按項(xiàng)目別顫或產(chǎn)品別分櫻別列示，詳虧見附件一表蛋M)把2.迎營(yíng)業(yè)收入、譯加工收入、超其他業(yè)務(wù)收還入及勞務(wù)收艇入明細(xì)凍(纏詳插見科附件一表闊N)輕3.冷營(yíng)業(yè)成本明食細(xì)表掃4.咐營(yíng)業(yè)費(fèi)用、鉤加工費(fèi)用及慕制造費(fèi)用科擔(dān)目余額及差藥異分析表命(嬸詳見附件一格表灌O)蛇5.翁營(yíng)業(yè)外收支挖明細(xì)表注6.鉗薪資及人事丈資料犬蠢（恒見附件一表舍P敲）延(莫六弄)泉關(guān)聯(lián)交易侍1.座與關(guān)系人的位關(guān)系說(shuō)明說(shuō)2.橫關(guān)系人交易個(gè)匯總，請(qǐng)參袍照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軌準(zhǔn)則籠(挑交易事項(xiàng)披葬露明細(xì)表詳咬見附件二隙)芒3.反關(guān)聯(lián)交易對(duì)鮮帳明細(xì)(七)現(xiàn)金流量現(xiàn)金收支明細(xì)（詳見附件三）附件一表A.現(xiàn)金及銀行存款明細(xì)威余粉而或額續(xù)銀脹雞行奶煙別鬼帳陣飲號(hào)修原引陪幣征本位幣抖質(zhì)押或受限交制情形堆基本帳戶存農(nóng)款競(jìng)一般帳戶存穿款斬活期存折存遣款土外幣存款摔銀行別侍帳徹趕號(hào)冬余荒栗額稼期間雖利率垂古最近絡(luò)計(jì)息日絲應(yīng)計(jì)狡利息回質(zhì)押情形抬定期存款表B.應(yīng)收帳款明細(xì)表荷金麥另藏額凳客戶名稱拌摘揪逢合甲仆要桃原帖族幣票本位幣兵應(yīng)收帳款商入帳日期，柳期后收款日譯期竊－關(guān)系人幣－非關(guān)系人陣表錯(cuò)C.碗產(chǎn)成品成本姓與市價(jià)比較低表己成本外品名魯/危料號(hào)宮數(shù)量尋單價(jià)糟金額再售價(jià)熱表宴D.毫在產(chǎn)品成本想與市價(jià)比較次表集在產(chǎn)品品名仇／料崇予號(hào)壘截至旺12/31以博成誼盈本睬估計(jì)售價(jià)缸估計(jì)至完工匆尚需投入的巖成耳儲(chǔ)粘本黨銷售費(fèi)用數(shù)凈變現(xiàn)價(jià)值遺表渣E.羊原料成本與斤市價(jià)比較表使成本宵原料品名身/記料號(hào)期數(shù)量鐵單價(jià)沙金額慕最近一次單慰位購(gòu)價(jià)熱表惡F.蟲呆滯存貨明非細(xì)表券產(chǎn)品品名咱/貪料號(hào)手?jǐn)?shù)他登量唱最近一次變傲動(dòng)日期筆單位成本檢成本總價(jià)新表濫G.懲預(yù)付購(gòu)料款騎及預(yù)付費(fèi)用惱明細(xì)表乞未攤銷支預(yù)付項(xiàng)目貞支付日期栗有效期間撐總為礙金凈炮額縮已竟戚攤具言銷王余借靈額露表限H.傲其他應(yīng)收款系、存出保證購(gòu)金、預(yù)提費(fèi)仆用、其他應(yīng)落付款及預(yù)收炮貨款明細(xì)表貫科漆鄭娃目翅傳票日期及扔編號(hào)害性沃沙部質(zhì)舞金孔劑專額改表滾I.授利息資本化掩計(jì)算表訊狠帝桿輸唇祥庸住墻娃臥菠驕控既柳液趴伯球純住衛(wèi)微表皇J.辜無(wú)形資產(chǎn)及釣遞延費(fèi)用分掠攤明細(xì)表蜜原始支出虜已傻悄攤遍蓋銷吳際余儉型額艱未旺古攤污曠銷奧項(xiàng)俘肢目煤總夠錦金不軌額田分?jǐn)偲陂g鴨前期累積數(shù)宮本期攤銷數(shù)顆余昨媽額轉(zhuǎn)表喘K.頓銀行借款明王細(xì)表仇銀行名稱溫期喘宰間駛利煙河率秒用均毫途差付款條件青擔(dān)臥故保煎去品漢金預(yù)俘額院表本L.強(qiáng)應(yīng)付帳款明旅細(xì)表爬廠酒眾商挑度名仙刑稱雀摘匙宜宣找要族金釣恢額強(qiáng)應(yīng)付帳款拾入帳日期，蘿期后付款日眼朗-尚關(guān)系人序浮-籍非關(guān)系人涉表征M.憤營(yíng)業(yè)收入、悼加工收入及伸勞務(wù)收入差收異分析表幸項(xiàng)目別島差蹈鎮(zhèn)筍異盈產(chǎn)品別包上年度實(shí)際提數(shù)句本年度實(shí)際礙數(shù)國(guó)金額曾百分比扮差異原因說(shuō)姜明狼按月份列出遷表饑N.杰營(yíng)業(yè)收入、洽加工收入及帖勞務(wù)收入明挪細(xì)現(xiàn)收觸玻入不妄項(xiàng)目濤收缺伏入常瞧對(duì)輩亭象鬧金廣同睛額玻收入原因說(shuō)扣明恐表求O.歌營(yíng)業(yè)費(fèi)用及根制造費(fèi)用差箏異分析表醫(yī)部門別漏差飼營(yíng)姻幼異藏差異原因燒科目名稱憤上年度實(shí)際恩數(shù)勺本年度實(shí)際赴數(shù)眨金拖嫁額筑百分比谷工座朵資寫：把表粒P澇.軋工資費(fèi)用明喘細(xì)辜扇部順豪俘幟門述月份洲管理人員人款數(shù)禿管理人員工臟資袍普通員工人闊數(shù)煤普通員工工嫌資題合計(jì)桶填：附件二舅關(guān)聯(lián)交易事祝項(xiàng)披露明細(xì)外表策一、薄關(guān)聯(lián)交易事旗項(xiàng)繡關(guān)系人賀名稱及關(guān)系帥：求關(guān)系人名稱迫與鏡巴亦沈本別菠語(yǔ)暴公慕課司疊促漿缸關(guān)業(yè)包沒(méi)享系外公尸在司毒1.舞企業(yè)采權(quán)益桂法核算的被眨投資公司。帥公角素司聯(lián)2.淘對(duì)公司的投鞠資采權(quán)益法燭核算的投資寄者。使公互怨司另3.框公司董事長(zhǎng)魂或總經(jīng)理與屑他公司董事如長(zhǎng)或總經(jīng)理插為同一人，士或具有配偶堆或二代以內(nèi)盜關(guān)系公司。耗：畏4凝.慨公司的董事猜、監(jiān)事、總欣經(jīng)理之配偶挽。年5庭.傅公司的董事識(shí)長(zhǎng)、總經(jīng)理投二代以內(nèi)親耗屬。榮二、比與關(guān)系人間際之重大交易偽事項(xiàng)歐1.捧采購(gòu)區(qū)(回加工費(fèi)用慢)測(cè)本公司本訂年度及上年邪度向關(guān)系人態(tài)購(gòu)買商品存冷貨煮(盞加工費(fèi)用繼)貫金額明細(xì)如布下：薯本近榴普年卻甘勾度災(zāi)上拘鋤禿年粗遭蛙度僑金額傲占本公司進(jìn)幟貨三射凈額百分比限數(shù)金翼盟割額蔽占本公司進(jìn)非貨充脈凈額百分比展賀公司攻公司折：攜：檔其他腦合計(jì)荒*糟請(qǐng)說(shuō)明采購(gòu)佛交易條件扭(境包括售價(jià)及象付款條件騎)鞋與非關(guān)系人雖差異情形。詠2.胖銷貨士(米或加工收入行)寇本公司本年餃度及上年度綁售給關(guān)系人蟻的商品背(以加工收入怖)怠，計(jì)有：沃本租核年彈佳語(yǔ)辣度淺上她主接將年蜘托溉兼度武金跡訪督額歸占本公司銷齊貨士螞凈額百分比茂呢金傾歪較額升占本公司銷差貨案剪凈額百分比醉街赴公司挑公司懇：脅見：丟其花除他盲合姑握計(jì)湖*翅本年度雖未錢超過(guò)欺10%澆，惟兩年度誤中有一年超妖過(guò)壺10%猛時(shí)，仍應(yīng)單考獨(dú)列示?？?換請(qǐng)說(shuō)明銷貨炊交易條件（獵包括售價(jià)及卡收款條件）神與非關(guān)系人蛋差異情形。通3.勞財(cái)產(chǎn)交易僚丙請(qǐng)列示財(cái)產(chǎn)傷交易對(duì)象、急價(jià)款及對(duì)當(dāng)恐期損益的影華響。典4.個(gè)應(yīng)收帳款及拔應(yīng)付帳款牙就本公司與關(guān)猜系人的債權(quán)刃債務(wù)修(賓均未計(jì)息蛾)投情形如下：泊本年霞度豈上年澡度轟余額元百分比板余額妥百分比荒應(yīng)收帳款：批公搬司禍公解司鞭：回應(yīng)付帳款：驢汪誼公司田：斯其薄他鉗5.回融資情形挨疏本公司與關(guān)扯系人資金融癢通情形如下繡：柔本穩(wěn)醉綠權(quán)乒年奸稼斧家元度勾最高余額扶(癥萬(wàn)火特元唉)冰期末余額索(撫萬(wàn)哄債元已)賄利率區(qū)間院全年度利息矮總額還(從萬(wàn)元榨)裕應(yīng)收融資款譜：惜僵艦公棟菌司弄碰吃公講眠司饅俘劍：竄關(guān)系人借款漲：軋互句公斧回司昆撲奪：由上及鑼騰出閑年沿惹右策張度碌最高余額手(妨萬(wàn)烤糕元致)馬期末余額崇(潛萬(wàn)注帆元友)燙利率區(qū)間橫全年度利息師總額諸(越萬(wàn)元甜)碎應(yīng)收融資款瑞：帆擁市公徐晚司逮感椅公臘能司嫂缸航表：呆關(guān)系人借款裂：訂顫悲公鹿傘司林播酷寫：灶上述資金融僻通交易，均曠未取具擔(dān)保賢品。賤6.勺票據(jù)背書及闊保證情形振截至本年底氧及上年底止?fàn)?，本公司為虜關(guān)系人票據(jù)稠背書及保證串之余額及明斬細(xì)如下：房本年立底檢上年就底亮公司揮公司悼：車合計(jì)施7.嚴(yán)其彼劍他首(作一創(chuàng))鏟租腫房賃孟(使二譽(yù))斬背書保證熄(館三鞋)翠其院蝕他附表三質(zhì)現(xiàn)金收入、嚇支付明細(xì)復(fù)公司名稱縣:悄保貍壩勵(lì)血享斥雨護(hù)日期：剩承上結(jié)余傷期間臨致鮮檔案：搞cashf些low程B/F曉-啄竹贏時(shí)間：公幣種何%耀生斬驅(qū)匪承上結(jié)余：頓RMB廁省神懼急件1.收入醫(yī)：落RMB儲(chǔ)翠閣擺1.1錯(cuò)內(nèi)部按揭貸翻款鉆RMB袍芽1.2庭售房收入（嗽現(xiàn)金）廢RMB多杯1.3津售房收入（葡按揭貸款）畫RMB剝巷1.4拋收集團(tuán)公司使轉(zhuǎn)款歲RMB集嘆1.5送收回保證金梁置RMB或筍1.6由其它籌資收您入萍RMB許北1.7悟其它經(jīng)營(yíng)性鐮收入并RMB局爆小計(jì)殺涉-若-禁妹眾2.支出暫：該乞2.1萍支付工程款乞RMB瀉謠2.2雁集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)廈款驕RMB調(diào)揚(yáng)2.3珍總裁借款擇RMB圍虧2.4丹存入按揭保谷證金盆RMB愉蠻2.5壽退房款處RMB碼吉2.6娘按揭月供款升（還本付息旺）冶RMB偏魚2.沉7遙詞期間費(fèi)用昌RMB披鉆2.烘8齡縱工資及福利步RMB辟抱2.亮9炎洞已交稅金滲RMB嘴念2.1舟0驚冷購(gòu)基金支出果RMB配頂2.1德1艘埋其它籌資費(fèi)袖用潤(rùn)RMB委兆敘扒展小計(jì)爬RMB盜邪酸2.1醒2西結(jié)余：倍RMB拾陣瓦（項(xiàng)目可根艘據(jù)本公司實(shí)痛際情況增減智和調(diào)整）芬瓶磚扮娃被秘治爛鹿輪妄附表四景固定資產(chǎn)及技折舊增減變某動(dòng)表賠固定資產(chǎn)原顆值