有限公司對外投資管理制度（2020年修訂本）模版

福建****集團(tuán)股份有限公司對外投資管理制度（2020年修訂本）第一節(jié)總則第一條本制度。第二條資活動。投資除外。發(fā)行股票）、債券、證券投資基金等有價證券及其衍生品等投資行為。第三條兩大類。的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等。-1-投資，包括債權(quán)投資、股權(quán)投資和其他投資等，包括但不限于下列類型：（一）公司獨(dú)立出資興辦企業(yè)；（二）織成立合資公司、合作公司或合作開發(fā)項(xiàng)目。第四條行為。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得進(jìn)行對外投資。涉及參股公司公司理人員按照本制度及《投后管理制度》提請審議。第五條對外投資應(yīng)當(dāng)遵循下列基本原則：（一）必須遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定；（二）資源，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營要素優(yōu)化組合；（三）益。第二節(jié)長期投資的審批第六條公司經(jīng)營層、董事會、股東大會在其各自的權(quán)限范圍內(nèi)，對公司的長期投資作出決策。（一）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，由董事會審議：1.交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的比例達(dá)到10%以上、低于50%，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；2.交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例達(dá)到10%以上、低于50%，且絕對金額超過人民幣1000萬元；3.交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的比例達(dá)到-2-10%以上、低于50%，且絕對金額超過人民幣100萬元；4.交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最超過人民幣1000萬元；5.交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近人民幣100萬元。上述指標(biāo)計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對值計算。（二）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，經(jīng)董事會審議通過后還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議：1.易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；2.交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過人民幣5000萬元；3.交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的比例達(dá)到50%以上，且絕對金額超過人民幣500萬元；4.近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上，且絕對金額超過人民幣5000萬元；5.萬元。上述指標(biāo)計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對值計算。（三）進(jìn)行審議。第七條長期投資業(yè)務(wù)審批流程：（一）-3-組織對項(xiàng)目可行性進(jìn)行分析；（二）目進(jìn)行論證；（三）程序。第八條公司投資管理部門組織風(fēng)控法務(wù)部、財務(wù)管理部等相關(guān)部門對告。長期投資如有涉及合作方的，還應(yīng)對其主體資格、資信情況、履約能力等進(jìn)行調(diào)查。第九條銀行開戶等相關(guān)手續(xù)。第十條公司總裁負(fù)責(zé)對長期投資項(xiàng)目進(jìn)行計劃、組織、監(jiān)控，并及時向董事會匯報進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議。第三節(jié)短期投資的審批第十一條短期投資決策權(quán)限同第六條。第十二條公司短期投資決策程序如下：（一）利能力編制短期投資計劃。（二）財務(wù)管理部負(fù)責(zé)提供公司資金流量情況、籌措資金。（三）短期投資按權(quán)限履行審批程序后實(shí)施。第十三條購進(jìn)日期等及時登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。第十四條-4-須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。第十五條公司財務(wù)管理部負(fù)責(zé)定期與證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)核對證券投資資公司收到的利息、股利應(yīng)當(dāng)及時入賬，不得以任何個人名義存儲。第十六條公司只能使用自有資金進(jìn)行證券投資，不得使用募集資金、投資。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制證券投資的資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。第十七條立董事三分之二以上審議通過后提交股東大會審議。第十八條公司證券投資參與人員及其他知情人員不應(yīng)與公司投資相同的證券。第十九條慎、強(qiáng)化風(fēng)險控制、合理評估效益，不得影響公司主營業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。任人等事項(xiàng)作出明確規(guī)定，并提交公司董事會審議。第四節(jié)對外投資的收回與轉(zhuǎn)讓第二十條發(fā)生下列情形之一的，公司可以收回對外投資：（一）單位經(jīng)營期限屆滿的；（二）-5-實(shí)施破產(chǎn)的；（三）因發(fā)生不可抗力而使投資項(xiàng)目或被投資單位無法繼續(xù)經(jīng)營的；（四）出現(xiàn)投資協(xié)議或被投資單位章程規(guī)定的應(yīng)當(dāng)終止投資的其他情形的；（五）公司認(rèn)為有必要收回對外投資的其他情形。第二十一條發(fā)生下列情形之一的，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資：（一）投資項(xiàng)目或被投資單位明顯不符合公司經(jīng)營方針或發(fā)展規(guī)劃的；（二）景的；（三）因公司自身營運(yùn)資金不足而需要補(bǔ)充資金的；（四）公司認(rèn)為有必要轉(zhuǎn)讓對外投資的其他情形。第二十二條的合法權(quán)益，防止公司資產(chǎn)的流失。第五節(jié)對外投資的人事管理第二十三條理人員，參與被投資單位的決策和經(jīng)營。公司派出人員的程序按《派出權(quán)屬企業(yè)管理人員管理辦法》執(zhí)行。第二十四條派出人員應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度和所派駐公司的公司的利益，實(shí)現(xiàn)公司投資的保值、增值。-6-第六節(jié)附則第