有關(guān)各項費(fèi)用支出票據(jù)審核報銷的規(guī)定

文件遼寧沈煤紅陽熱電有限公司文件遼陽紅陽熱力有限公司簽發(fā)人：蔣鳳辰沈煤紅電發(fā)[2012]17號簽發(fā)人：蔣鳳辰遼熱發(fā)[2012]11號關(guān)于各項費(fèi)用支出票據(jù)審核報銷的規(guī)定公司屬各部門：為進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司各項費(fèi)用支出審核與報銷行為，合理控制各項費(fèi)用支出，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本規(guī)定，望各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行。一、本規(guī)定中所稱票據(jù)是指公司各部門在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的各類物資及日常費(fèi)用的有效憑證。二、本規(guī)定適用于紅陽熱電、紅陽熱力所轄各部門在月度預(yù)算內(nèi)發(fā)生的各類物資及日常費(fèi)用票據(jù)的審核與報銷。三、職責(zé)分工稼1、公司總節(jié)經(jīng)理負(fù)責(zé)公齊司生產(chǎn)經(jīng)營密活動中發(fā)生尺的所有物資晴及日常費(fèi)用萄票據(jù)報銷的偶審批。房2、預(yù)算內(nèi)紡控辦負(fù)責(zé)對嘗各部門報送歐報銷票據(jù)的扣內(nèi)容與原始扶憑證粘貼進(jìn)撒行初審，對絕經(jīng)過分管領(lǐng)年導(dǎo)和總會計滋師審批的票肆據(jù)進(jìn)行復(fù)核滾確認(rèn)后統(tǒng)一融報送總經(jīng)理倆審批。醫(yī)3舊、總會計師竿負(fù)責(zé)對各分襯管領(lǐng)導(dǎo)審批咬的票據(jù)進(jìn)行綁會計確認(rèn)審揮批。棗4司、分管領(lǐng)導(dǎo)犧負(fù)責(zé)對管理浙權(quán)限內(nèi)部門宜報送稅票據(jù)通進(jìn)行審批。億5、各部門束負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)煉對本部門發(fā)色生的報銷票竹據(jù)進(jìn)行審核偽與確認(rèn)。返6、各部門洲經(jīng)辦人負(fù)責(zé)役報銷票據(jù)的償粘貼、報銷鎮(zhèn)單的填制及葵報銷明細(xì)表乒的編制，同仿時負(fù)責(zé)報銷巷票據(jù)在審批醬過程中的傳昆遞工作。逝7、財務(wù)部束負(fù)責(zé)對審批里票據(jù)及報銷張明細(xì)進(jìn)行復(fù)暈核，執(zhí)行報榜銷業(yè)務(wù)。授四、審核時析間及流程訂1、經(jīng)辦人棋按照規(guī)定填墳制規(guī)范的物幣品及費(fèi)用報卻銷單，編制好報銷票據(jù)明罰細(xì)表，經(jīng)與任驗(yàn)收人共同釋簽字后，報盒送部門領(lǐng)導(dǎo)鐮簽字確認(rèn)。動2、經(jīng)辦人笨于每周二上伶午將部門領(lǐng)抽導(dǎo)簽字確認(rèn)必后的報銷單怒、票據(jù)及報勸銷明細(xì)一并陸報送預(yù)算內(nèi)豆控辦進(jìn)行初傍審簽字確認(rèn)趟。毫3派、經(jīng)辦人將汪初審后的報助銷單、屢票竄據(jù)及獲報銷明細(xì)在膀初審當(dāng)周提犯請分管領(lǐng)導(dǎo)毯、總會計師川審批確認(rèn)，鹿并于該周五歲上午送至預(yù)飯算內(nèi)控辦進(jìn)注行復(fù)核確認(rèn)瘋。描4、預(yù)算內(nèi)甚控辦在每周礎(chǔ)一將復(fù)核確扶認(rèn)合格的票漫據(jù)提請總經(jīng)率理審批，審率批后送至財豪務(wù)部復(fù)核，僻確認(rèn)無誤后摩執(zhí)行報銷。殘5、為保證杯公司財務(wù)月毀度正常結(jié)算怖，報送票據(jù)約的時間截止暖至每月25慰日，若當(dāng)月軋最后一個審我核日在該月亞的25日以勒后，該審核堅日停止票據(jù)君審核。楊五、折相關(guān)要求斗1、各部門虛必須使用公掏司統(tǒng)一印制防的物品費(fèi)用框報銷單，報命銷單的金額衡大小寫與原苦始憑證金額明要一致，原尖始憑證必須腔真實(shí)、合法總、有效，票也據(jù)的粘貼要翻符合公司《嘴原始憑證粘穴貼整理辦法畏》的要求和填規(guī)定執(zhí)。叼2、報銷票笑據(jù)的數(shù)量和律金額必須與笨報銷明細(xì)相順一致，計劃腦、合同審批隙單、合同、扣驗(yàn)收單等相甲關(guān)附件必須委齊全，如有跳缺失或書寫堪含糊不清，攔審核人員不幅予審核，將注責(zé)成報送部栽門核對后重崇新報送。鐮3、預(yù)算內(nèi)液控辦在審核滿過程中要嚴(yán)藏格執(zhí)行公司碑全面預(yù)算管甜理制度，針序?qū)Τ鲈露嚷氼A(yù)算或未列趴入月度預(yù)算賤的票據(jù)一律鹿不予受理。越六、本規(guī)定顯自下發(fā)之日筍起執(zhí)行，修蒸改解釋權(quán)歸怨總經(jīng)理工作衡部，原沈煤沾紅電發(fā)【2漂010】4躬2號《關(guān)于犯物品及費(fèi)用事報銷流程規(guī)歲定的通知》丹及沈煤紅電移發(fā)【201袍1】36號逃《公司費(fèi)用波支出審批報槳銷補(bǔ)充規(guī)定她》兩文件址同時廢止徒。選卻附件1：《奸原始憑證粘面貼整理辦法貸》客附件2：《搞物資及費(fèi)用線票據(jù)審核報垂銷流程圖》愉戒叨躁粉疊柏二罪〇辭一二年三月叉二姐日焦尾公司太：救總經(jīng)理辦公沙室、生產(chǎn)技祥術(shù)部災(zāi)存檔。品行共湊遼寧沈煤紅奉陽熱電有限狗公司、遼陽剃紅陽熱力有慕限公司走辦公室越貞擺2012下年脖3言月某2濁日歷鑒印砍做發(fā)吐主題詞：格費(fèi)用票中據(jù)報銷濱規(guī)定附件1：擊原始憑證粘征貼整理辦法凱1、票據(jù)分腰類：對于集兔中較多的同歐一類別費(fèi)用流票據(jù)，可以屋按順序粘貼另在同一張或張多張粘貼紙嫂上，并按每斗張粘貼紙的罩票據(jù)張數(shù)、磚金額匯總填感列在報銷單席上淚，其他各項斯費(fèi)用必須單獎獨(dú)填列報銷蘋單，特別是俗差旅費(fèi)報銷螞單必須是出漸差一次填一走張，不能將者多次出差費(fèi)盤用填列在一極張報銷單上創(chuàng)。對于同類稀物資同一供卡應(yīng)商的原始爪票據(jù)可粘貼泡在一張或多士張粘貼紙上驚填寫一張報共銷單，對于領(lǐng)一個供應(yīng)商疫，一張發(fā)票臣購入多種物牛資的報銷單盼，經(jīng)辦人要愈按物資類別努分別粘貼驗(yàn)奔收單。睛2、將膠水扇涂抹在票據(jù)獻(xiàn)左側(cè)背面，籌沿著粘貼紙斜裝訂線內(nèi)側(cè)身和粘貼紙的踩上下、左右柔四個邊線依銹次均勻排開礙橫向粘貼，頂避免將票據(jù)偽貼出票外，腔裝訂線左側(cè)槐不要粘貼票喉據(jù)，不要將館票據(jù)集中在太粘貼紙中間厭粘貼，以免仇造成中間厚栗、四邊薄，閱使憑證裝訂乒起來不整齊蘋，達(dá)不到裝先訂要求?？?、范如果同類票躲據(jù)大小不一亭樣，可以在低同一張粘貼驟紙上按照先添大后小或先絡(luò)小后大的順撤序粘貼。礦4、票據(jù)比因較多時