設(shè)備維修費用管理制度

BAOSTEELNO.5STEEL寶鋼集團上海五鋼有限公司管理文件BAOSTEELNO.5STEEL文件代碼：WGBBO005試行版批準：設(shè)備修理費用管理制度1目的1.1設(shè)備修理費用（以下簡稱修理費）是寶鋼集團五鋼有限公司（以下簡稱公司）生產(chǎn)成本的重要組成部份。在確保設(shè)備最有效運行的前提下，合理運用修理費，提高全員修理費管理意識，不斷降低修理成本是修理費管理的重要任務(wù)。1.2修理費實行專業(yè)歸口、區(qū)域分級負責(zé)的一貫制管理。2修理費運用范圍和構(gòu)成2.1修理費是公司對設(shè)備進行修理所發(fā)生的費用。修理費運用范圍是指公司各單位組織實施的日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復(fù)）、定、年、搶修等常規(guī)檢修項目所發(fā)生的修理費用；由專業(yè)歸口管理部門控管的專項修理費、修理工程費。2.2修理費由物料費（含材料費、備件費）、外協(xié)費（含常規(guī)外協(xié)、檢測診斷測繪費）、修理工程費（包括材料、備件、外協(xié)、設(shè)計）、公用設(shè)施費構(gòu)成。2.2.1物料費中的材料費指設(shè)備修理中耗用的主材、輔材、油脂及工器具損耗所發(fā)生的費用。2.2.2物料費中的備件費指備件新品費（含預(yù)制作）和復(fù)原性修復(fù)件的修理費。2.2.3外協(xié)費中的常規(guī)外協(xié)指各生產(chǎn)廠四班、日班人員對設(shè)備維護檢修內(nèi)容作業(yè)后進行結(jié)算的協(xié)力費用。2.2.4修理工程費指修理工程項目所發(fā)生的備件費、材料費、外協(xié)費（含設(shè)計費）。2.3下列費用不屬修理費列支范圍2.3.1各類生活消耗品（件）及其修復(fù)費；2.3.2各單元生產(chǎn)作業(yè)外協(xié)人員及生產(chǎn)勞務(wù)人員的人工費；2.3.3專用資金開支的（更新改造、科研項目等）費用；2.3.4構(gòu)成固定資產(chǎn)設(shè)備的購置費；2.3.5非檢修須要的設(shè)備拆遷費；2.3.6生產(chǎn)備件的領(lǐng)用、修理、檢測、診斷及測繪等所發(fā)生的費用。3修理費管理職責(zé)3.1設(shè)備部職責(zé)3.1.1設(shè)備部是公司機、電、儀、工業(yè)建筑、爐、計算機、通訊、檢化驗儀器設(shè)備修理費的專業(yè)歸口管理和公司修理費總額的總歸口管理部門，負責(zé)對公司修理費進行管理與評價，制訂和修改“設(shè)備修理費用管理制度”。3.1.2負責(zé)推動修理費用精細化管理，制定與實施修理費“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，進行修理費用的投入與產(chǎn)出分析。3.1.3負責(zé)組織公司修理費年度預(yù)算的編報工作，審查設(shè)備系統(tǒng)各單位修理費預(yù)算，編制公司年度修理費預(yù)算安排。3.1.4負責(zé)年度修理費的分解、平衡和調(diào)整。3.1.5負責(zé)公司各部門修理費管理的推動工作，并對公司內(nèi)各部門的修理費基礎(chǔ)管理工作業(yè)績進行綜合評價。3.1.6對公司修理費實績進行分析，組織推動修理費實績的系統(tǒng)分析與對標工作，制定提高修理費管理水平的對策和措施。3.1.7向上級部門報送有關(guān)業(yè)務(wù)報表。3.2專業(yè)歸口部門職責(zé)3.2.1負責(zé)編制其專業(yè)管理范圍內(nèi)的修理費年度預(yù)算。運輸部是公司移動車輛、運輸設(shè)備修理費專業(yè)歸口管理部門。3.2.2嚴格限制運用公司下達的年度預(yù)算指標，在預(yù)算指標內(nèi)分解、平衡、調(diào)整修理費。負責(zé)協(xié)調(diào)專業(yè)范圍內(nèi)修理費有關(guān)的日常業(yè)務(wù)。3.2.3負責(zé)對本專業(yè)歸口修理費實績的分析，提出并推動合理運用修理費的措施。3.3修理費運用單位職責(zé)3.3.1負責(zé)推動修理成本管理的作業(yè)長負責(zé)制。審查各部門年度修理費申報的預(yù)算，編制和上報本單位修理費年度預(yù)算。3.3.3年度預(yù)算指標下達后，各單位要嚴格限制運用，要按預(yù)算指標進行層層責(zé)任分解，要負責(zé)本單位修理費運用的調(diào)整平衡工作，并建立修理費管理考評制度。3.3.4負責(zé)編制本單位月度執(zhí)行預(yù)算，做好修理費實績跟蹤、差異及對標分析，并納入相關(guān)層級的例會資料。3.4計財部職責(zé)3.4.1計財部負責(zé)對公司修理費年度預(yù)算進行審核，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審定。3.4.2計財部按效益最大化的管理思路，對重大的修理項目進行投入產(chǎn)出的經(jīng)濟分析。3.4.3計財部（駐生產(chǎn)廠財務(wù)）負責(zé)修理費的核算、統(tǒng)計、分析及修理成本基礎(chǔ)管理工作的推動。4修理費年度預(yù)算編制、下達及月執(zhí)行預(yù)算編報4.1以設(shè)備狀態(tài)及修理項目安排為依據(jù)的修理費預(yù)算，是維持公司正常生產(chǎn)所實施的設(shè)備修理安排的保證，也是限制修理成本的基礎(chǔ)。4.2編制年度預(yù)算的依據(jù)4.2.1公司確定的下一年度經(jīng)營總目標。4.2.2本單位的下一年度設(shè)備檢修安排，大額備件更換安排，修理工程項目實施安排，新增設(shè)備的維護安排。4.2.3參考修理費往年實績.1工序修理費實績；4.2.3.2千元產(chǎn)值修理費實績；.3噸產(chǎn)品修理費實績；.4修理費實績占固定資產(chǎn)比例；.5修理費實績占制造成本比例。4.3年度預(yù)算編制分工和程序4.3.1設(shè)備部依據(jù)公司統(tǒng)一布署，負責(zé)組織各單位編報下年度修理費預(yù)算，各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門按通知詳細要求，編制預(yù)算并在信息系統(tǒng)中逐級上報審核。4.3.2設(shè)備部設(shè)備管理室負責(zé)審查各專業(yè)歸口部門、各單位設(shè)備管理部門年度預(yù)算，按公司要求，編制公司下一年度修理費總預(yù)算。4.3.3經(jīng)設(shè)備部部長審批后報公司計財部審核。4.4修理費預(yù)算的分類及科目設(shè)置修理費預(yù)算指常規(guī)（日、定、年、搶修）修理費（由點檢作業(yè)區(qū)逐級編報）、修理工程費。4.4.2常規(guī)修理費預(yù)算科目:指日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復(fù)）、定、年和搶修中發(fā)生的檢修材料、備件新品（含制作）、備件修復(fù)及常規(guī)協(xié)力等費用。4.4.3.修理工程項目費預(yù)算科目:指備件費、材料費及外協(xié)費（含設(shè)計費）。4.5年度預(yù)算下達及月執(zhí)行預(yù)算編報4.5.1公司批準下達的年度修理費指標，由設(shè)備部將修理費預(yù)算指標通過信息系統(tǒng)下達給各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門。4.5.2各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門，按下達的年度修理責(zé)任成本目標值，通過信息系統(tǒng)逐級分解到本單位作業(yè)區(qū)。4.5.3各專業(yè)歸口部門和各單位設(shè)備管理部門，以作業(yè)區(qū)為基本單位，通過信息系統(tǒng)編制月度安排預(yù)算及執(zhí)行預(yù)算，經(jīng)分廠（車間）、廠（部）及設(shè)備部在信息系統(tǒng)逐級審核確認后執(zhí)行。各廠（部）于每月25日前在信息系統(tǒng)中完成次月執(zhí)行預(yù)算的審核工作。5實績管理5.1各修理費運用單位通過信息系統(tǒng)做好月度修理成本實績的跟蹤管理工作，除做好月度執(zhí)行預(yù)算差異等常規(guī)分析外，應(yīng)有意識、有目的地開展縱向與橫向的系統(tǒng)性對標分析，不斷地進行修理成本管理的“找差”工作，并制定改進措施，以便有效地運用并限制好月度執(zhí)行預(yù)算。5.2各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門，督促作業(yè)區(qū)做好工程托付及工程實施后的備件、材料消耗及檢修工時等修理實績跟蹤管理與系統(tǒng)分析工作。5.3各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門要定期召開修理費實績分析會，比照預(yù)算或有關(guān)標準，找出差異，提出改進措施。5.4設(shè)備部設(shè)管室負責(zé)修理費實績綜合管理工作，統(tǒng)計分析公司月度修理費運用狀況，實施針對性的專題分析，納入公司設(shè)備例會匯報內(nèi)容。6修理費的評價6.1修理費預(yù)算管理是設(shè)備點檢定修制的重要組成部分，通過建立科學(xué)合理的修理費評價體系，對各修理費責(zé)任部門進行評價。6.2設(shè)備部負責(zé)對各單位執(zhí)行預(yù)算實績進行周期評價分析，提出詳細評價看法，并納入公司各單位管理業(yè)績評價體系。6.3各單位要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用，對各作業(yè)區(qū)、分廠（車間）的月修理費預(yù)算執(zhí)行狀況進行針對性的對標分析與評價，促進基礎(chǔ)管理水平提高，合理運用修理費。7其他7.1修理費管理制度在實施過程中將將依據(jù)實際狀況剛好修訂、充溢、完善。7.2本管理制度說明權(quán)屬設(shè)備部。擬稿：陸明日期：2004年12月06日審核：日期：年月日附表一：預(yù)算編報專業(yè)劃分及編報部門一覽表專業(yè)劃分編報部門說明機、電、儀(隨機儀表)、生產(chǎn)性空調(diào)制冷設(shè)備、蓄電池、火災(zāi)報警及消防設(shè)施設(shè)備、生產(chǎn)性廠房鋼木門窗和門窗玻璃等各單位設(shè)備管理部門包含本單位管理的其他專業(yè)設(shè)備。包括廠區(qū)檢化驗設(shè)備的機、電設(shè)施。同位素設(shè)備、計量、儀表（自動化儀表）設(shè)備部計量室計量、儀表（自動化儀表）的檢定土建、爐窯設(shè)備部技術(shù)室土建、爐窯及混鐵車爐體等部分設(shè)備修理計算機、通信設(shè)備部冶煉室、軋一室、軋二室、電氣試驗室、通信室、技術(shù)室除鋼管自管以外的計算機（過程機、微機）；通信設(shè)備（感應(yīng)電話、對講機、指令電話、現(xiàn)場感應(yīng)電視等）的修理。檢化驗設(shè)備設(shè)備部儀修管理室試驗設(shè)備及離線強檢器具等車輛檢修外協(xié)費運輸部公司各廠部車輛檢修等附表二：預(yù)算科目設(shè)置、編報及審核部門一覽表費用名稱包含內(nèi)容編報部門審核部門物料費--材料費檢修材料、土爐材料點檢作業(yè)區(qū)、維護作業(yè)區(qū)、綜合管理部門車間(室)或分廠、部(廠)、設(shè)備部、公司--備件新品--備件修復(fù)--維工材料--維工備件外協(xié)費--常規(guī)外協(xié)--單項外協(xié)計量外協(xié)、車輛外協(xié)、土爐外協(xié)、檢測、診斷、測繪、生產(chǎn)性檢修外協(xié)及計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的運行維護--維工外協(xié)廠務(wù)費--工資設(shè)備部辦公室設(sh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