公司費用報銷管理制度

費用報銷管理制度第一部分總則制定目的為明確管理費用及運營費用的申請、批準、審核、報銷職責，規(guī)范報銷流程，特制定本制度。適用范圍公司所有部門及全體員工。第二部分相關部門管理職責綜合部負責費用管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理和審查。財務部負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。各部門負責本部門費用開支的管理及標準的控制，部門負責人負責本部門費用報銷的審核。公司領導物財務總監(jiān)負漁責對各部門測費用開支的翁管理和標準蔽的控制，負緒責各部門員悔工費用報銷雁的審核。舌總經(jīng)理負責她各部門費用骨報銷的審批葛。早第三部分蠟費用報研銷的一般流環(huán)程際及規(guī)定漆費用報銷流旱程圖：報銷人員填寫《報銷審核單》報銷人員填寫《報銷審核單》部門經(jīng)理審核部門經(jīng)理審核（費用的合理性及真實性，該費用是否可支付等）部門分管領導部門分管領導審核（費用的合理性及真實性，該費用是否可支付等）財務總監(jiān)審核財務總監(jiān)審核（票據(jù)的有效性、費用的合理性以及該費用是否在資金預算范圍內(nèi)）總經(jīng)理審批總經(jīng)理審批（若總經(jīng)理不在可由董事長審批）出納報銷支付費用出納報銷支付費用詞費用報銷的暈一般規(guī)定：斥報銷人必須藥取得相應的疤合法票據(jù)供。庫填寫報銷單扮應注意:根著據(jù)費用性質(zhì)談填寫對應單帥據(jù)；嚴格按頂單據(jù)要求項繼目認真填寫群，注明附件稈張數(shù)；金額貫大小寫須完市全一致（不賀得涂改），約簡述費用內(nèi)黨容或事由，熄一項支出一汽張報銷單據(jù)桌不得混報。變?nèi)艨偨?jīng)理外諸出不在，由濾董事長審批饅后報畝銷。博若遇特殊情銳況需噸請示牙總經(jīng)理或董舒事長，妙得到許可后夾，宜財務擇可先行報銷寨其費用蛛，名但歲事后久須完善客相關報銷手純續(xù)。偶第務四膀部分差捆旅費報銷出差申請姐員工因公出怒差需填寫栗“令出差申請單刃”乳，詳細注明階出差事由、鹽行程安排巧、晃費用預算椒以及沿是否借支款遮項。仆填好科“遲出差申請單斧”斗由相應權限速領導審批后飽交綜合部登衡記備檔方可歡出差。頸若遇緊急事濾務，咸因慧領導臨時派蛙遣出差，可虧先行出差，瞇事后補填脈“注出差申請單香”疼由相應權限禿領導補簽字子審批，并交舉綜合部登記鉤備檔。只出差核準權瀉限既員工3天以拆內(nèi)(含3天駁)的出差，盈由其部門哨負責人喚核準。妥員工超過3痛天的出差，變由總經(jīng)理批悼準。說經(jīng)理以上管跡理人員出差充由總經(jīng)理批寶準。把出差借支款跌項橋員工出差需縣預支差旅費磁的，可以辦騰理借款。劈“劉借款單留”舊與獸“哈出差申請單逮”哥一周并由綜合部胖經(jīng)理審核嘴，由財務總眼監(jiān)簽字后，豪方可辦理借毯款。漆前戚款未清，不董得再借。行差旅費報銷餡標準聲短途（能當稍天返回公司楚的）出差費余用報銷標準燥：箱凡乘坐公司膏車輛出差的喝一律不報銷桂交通費，乘塑坐公交車、懇中巴車的費島用猾憑票獎?chuàng)崍箐N，辯特殊情況需捕乘坐出租車您的須經(jīng)部門干負責人在出榮租車票后簽江注同意，由撥總經(jīng)理審批攀后報銷。森短途不報出安差補助費，另原則上也不嘉報銷警出差餐費。泛長途（不能包當天返回公博司）出差費誘用報銷標準土：住宿費標準踩揭劍翁覆巾地區(qū)緩人員釀特區(qū)厚、直轄市撒省會城市和省轄市拴縣級市及以渾下代董事長、副剃董事長、翼總經(jīng)理隔800踐/天品600/天芬400/天販300天跪執(zhí)行夸總經(jīng)理鏈、財務總監(jiān)單500/天河300/天謠250/天挎20瞇0駛/天攤銷售總監(jiān)、卵策劃總監(jiān)跪400/天桃250/天嫂200/天誤200/天劫經(jīng)理需300/天殿250/天贊150/天損150/天匆其余人員墾250/天滔200/天漸150/天秩100/天窯出差補助費任標準：播原則上不報拔餐費財。而四川歡省內(nèi)市、區(qū)產(chǎn)、縣范圍內(nèi)辨每天補助3咽0元考。旨成都每天補綿助40元謊。梳省外地區(qū)每尚天補助60臺元犯。槽凡報銷餐費角的不再報銷歷補助極，餐費按1膀0元/餐/具人的標準報喂銷禮。少外埠交通費悉標準：溪總經(jīng)理以上掀職務人員疼（含總經(jīng)理拉）每天10技0元。食2.公司位執(zhí)行總經(jīng)理芽及總監(jiān)級職泊務人員每天織70元。恩3.其余定工作人員每既天50元招。獵乘坐交通工候具標準石工具/人員孟飛機弄火車該輪船把長途汽車礦出租車熔總經(jīng)理（含凡以上職務人捎員）戲一等艙搞軟臥、軟座慘一等艙汁實報羅標準內(nèi)報銷誠執(zhí)行總經(jīng)理奴、總監(jiān)隆普通艙蟻軟臥、軟座展二等艙怨實報家標準內(nèi)報銷藍經(jīng)理尖需預申請避硬臥、硬座樓三等艙遣實報盾標準察內(nèi)報銷涂其余人員妥——秀硬臥、硬座更三等艙厭實報雁標準內(nèi)報銷殲差旅費報銷痛辦法誓住宿費報銷吸辦法君出差人員的窄住宿費實行瑞限額內(nèi)憑票燒報銷，按實袍際住宿天數(shù)斥計算報銷。搬報銷時提必須提供住挖宿發(fā)票，實底際發(fā)生額未壤達到住宿標父準金額，不聲予補償；超疫出住宿標準蘇部分由員工遮自行承擔。齡出差人員由替接待單位免苦費接待或住搏親友家，一薦律不予報銷耕住宿費。止住宿標準一她般指每天每盾間，若為同綱性二人同時慘出差，按一膚個房間標準怠報銷，總監(jiān)刮以上職務人疏員出差可單填獨住宿?？鸪霾钐鞌?shù)的幅計算辦法：替以所乘交通渴工具出發(fā)時懂間到返年回茂時間為準，歪12：00氣以后出發(fā)（晚或12：0慶0以前到達儉）以半天計哭，12：0夫0以前出發(fā)廈（或12：能00以后到語達）以一天賽計。質(zhì)外埠交通費后報銷辦法：元外埠交通費子用標準實行弊包干制，依妄據(jù)實際出差摘天數(shù)結(jié)算，頭原則上采用咱額度內(nèi)幅據(jù)筑實報銷形式坊，特殊情況吃無相關票據(jù)焦時可按標準膚領取補貼。嗚對于姑使用聯(lián)公司車輛交或享受公司扭汽車補貼劍的出差人員株，取消外埠設交通費報銷夕。沫出差時由接毛待單位免費念提供篩交通工具自將不予報銷索外埠交通費尊。補充規(guī)定擦因工作需要烤隨行人員與禽領導一同出槍差，經(jīng)領導語批準，可享榜受領導同等定標準。巷經(jīng)公司同意弓外出學習取黃得文憑、職秀稱的人員和拔函授學員外著出參加面授遭或考試的，妖只報往返路鄙費及住宿費餡，偶不報讀補助費。犧駕駛員外出厘行車途中的栽罰款一律不死準報銷?；璨盥觅M報銷格流程繞出差人員返蹈回后一周內(nèi)頁到財務報銷蔬差旅費用。幟出差人員憑婦審批后的報球銷憑證并附貨“佛出差申請單倆”爽，經(jīng)財務總括監(jiān)審核后報衫銷費用，同霸時交還預支心差旅費。給報賬后結(jié)欠勉部分金額或豎一周內(nèi)不辦努理報銷手續(xù)適的人員欠款惑，財務部從酸其當月工資戒中扣回。跌第冒五茂部分通怨訊費報銷滔通訊費報銷辣標準：汪饅壩灶報種話類

茄職務感月標準萌董事長、副料董事長、總烤經(jīng)理牌5映00樓執(zhí)行總經(jīng)理突、財務總監(jiān)傳300節(jié)銷售總監(jiān)、杰策劃總監(jiān)嚴200杜部門經(jīng)理醉150忘經(jīng)批準的部址分崗位員工扭50醉通訊費報銷滋規(guī)定：鄙通訊費報銷撞實行限額管鎮(zhèn)理超支自理努原則。庫通訊費只能幼當年使用，預憑票據(jù)月報燒銷，累計超膜出當年限額嘆的部份自理筋，節(jié)余歸公凡。財務部門罩要嚴格按公六司規(guī)定標準諷報銷個人話孝費，不得以禁任何方式變南相報銷。嚴湊禁將個人使窄用的小靈通漢掛在單位辦嚼公上報急銷通話費。哪通訊話費報好銷標準隨個桂人職務變動蘆調(diào)整，免職啞人員從職務捆被免除的次挎月起停止報磁銷。坡通訊費報銷館按定第三部分蝴費用的一般客報銷流程想及規(guī)定穿報銷。答第六部分壇招待費報騙銷頸招待費開支掃原則：隙招待費開支避要嚴格遵循厚“巷厲行節(jié)約、欄合理開支、乖嚴格控制、完”鐵的原則魂。興招待費的使言用嚴禁超標池（超出預算薯總額）。犬招待費的申描報及審批麗原則上部門鑰經(jīng)理以上職療務可根據(jù)工砌作需要，報用銷接待費。煩在報銷時需昆確定接待標坦準，填寫燕“灑接待費使用且申請表照”閣，經(jīng)總理審寨批后開支織。動特殊情況由敬當事部門負義責人向總經(jīng)纖理帆請示，得到紋批準后方可妹開支，但事易后須補辦手孩續(xù)，否則財渴務部有權拒袋絕報銷。父贈送禮品等漏，當事部門探應在申請時碧注明物品名新稱、數(shù)量、匙價格、事由鹿等，揭經(jīng)總經(jīng)理審坐批能，由綜合部捏統(tǒng)一購買后準交當事部門赤。沈錯招待費報銷芳標準偷總量控制標端準：帳公司總的業(yè)造務招待費應竿控制在營業(yè)并收入的霞1.5%以販內(nèi)。林各部門的業(yè)武務招待費，鎮(zhèn)由公句司結(jié)合實際脈經(jīng)營盜情況，閑設定笛各針部門招待費糞報銷盒標準虜。巨各部門費用招分解到月管烈控，并報換財務稽核象備案拉，以便后期金費用報銷的捧管控婆。乘各部門嚴格蹈按照公司下咱達的指標進漏行開支，各穿部門負責人抵對此負責。擔若年末考評木超偏標，旗將輝影響其部門燒績效考評炭分數(shù)址，嚴重超標無將從其部門神獎金中扣除權超標部分開食支韻。亦用餐控制標負準：轟接待人員級賀別暢用餐標準/功人卷/餐撕總經(jīng)理及以調(diào)上職務人員俱據(jù)倦實報銷武總監(jiān)菠100友元/人/餐農(nóng)經(jīng)理位60啞元/人/餐花一般工作粗人員壇40暑元/人/餐摔招待費叫報銷流程報褲銷。我用餐后三個室工作日報銷神。吼經(jīng)辦人按去規(guī)定菠填寫報銷憑啄證雪，并附上抓“查接待費使用抖申請表判”滾由財務總監(jiān)鐵審核估，財務稽核仁登記備案述后報銷。紗第七部分烈云公司日常費阿用蓬報銷惰暢日常費用報姓銷一般規(guī)定鳳為了合理控摸制費用支出年,激該逗費用由公司噸綜合部統(tǒng)一膚管理。三貢日常費用建范圍：匆辦公用品費斷具體包括文奧案用具、坡辦公派耗材、家俱缺器具、辦公蟲機具設備、鎮(zhèn)電子設備罵等費用開支揀辦公日常費嗽用包括水電突物管、公司證費、公揉司汽車使用還費用攔等酬開支。抽日常費勸用惱報銷流程訊每月末各部壞門啄編制峽下月辦公用晶品申購清單泄，交綜合部稈結(jié)合現(xiàn)有用協(xié)品情況統(tǒng)一磁采購馬，夕綜合部相關浴經(jīng)辦人員俘按費用的一煌般報銷流程加實施報銷醫(yī)。忠特殊情況需狠自行采購活的辦公用品桿，采購項前須報綜合啟部備案，所嘗購物品由綜團合部驗收，貿(mào)并在報銷憑牲證上簽字審苗核后，匪經(jīng)辦人員握按第三部分梯費用的一般堤報銷流程及吹規(guī)定實施報它銷。雞辦公日常費聞用由綜合部暴按瓶第三部分予費用的一般物報銷流程綿及規(guī)定糧實施報銷。炮第八部分柿脖工薪福利費特用源報銷電功工薪福利費密用范圍：穗包括工資、沾獎金、臨時葵用工工資、冤社襖會販保險費喜、住房公積扔金傲及各項福利駝費支出。欲工薪福舉利費勝報銷流程濫工資支付流品程初每月5日由要財務稽核倉編制銷售部謝上月銷售提騾成表，配經(jīng)銷售經(jīng)理珍審核痰，交財務部渡備檔。蝶財務部編制歇職工月度獎脅金或年終獎呀金分配表；擾財務部根據(jù)炎獎金表及銷飾售提成表編懶制標準格式比的工唉資表；蹲財務部由專獸人每月將標殘準格式工資怪表交總經(jīng)理上簽字審批。拼每月10日涌由財務部通涂過銀行代發(fā)根形式支付工乎資非。血臨時斥用工工資，班由綜合部編騰制臨時用工患工資表，按話費用的一般框報銷流程實懶施報銷。肺社會保險費否、住房公積鞏金報銷流程映社會保險及怨住房公積金奪由綜合部圣將由公司與總經(jīng)理審批憑的支付標準冰交嶄出納處懇，出納負責默辦理差繳款援事宜昆；芬每月愈出納牽將銅已男交納的保險藥和公積金單鋤據(jù)位與登綜合部幅核對，若有變差異應秀及時騙查明原因并殲按實際情況赴于次月則進行刮修正罰。餐其他福利費這用報銷庫由綜泳合部按總經(jīng)爸理審批后的球支付標準習，按第三部扮分費用的一營般報銷流