冊亨縣木材加工建設(shè)項目建設(shè)書

PAGEPAGE43亞洲開發(fā)銀行貸款貴州奇松林業(yè)有限公司年產(chǎn)20萬立方米中（高）密度纖維板及家具生產(chǎn)項目貴州奇松林業(yè)有限公司目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第二章項目區(qū)域概況 4一、項目區(qū)域的確定 4二、項目區(qū)自然資源條件 4三、項目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)資源 6第三章項目建設(shè)目標(biāo) 10一、項目總目標(biāo) 10二、項目實施分類目標(biāo) 10第四章項目建設(shè)內(nèi)容及投資規(guī)模 12一、項目建設(shè)內(nèi)容 12二、項目投資計劃安排 15三、建設(shè)項目覆蓋區(qū)域及扶持農(nóng)戶和人口 16第五章資金籌措與貸款償還 17一、資金籌措 17二、資金償還計劃及還款保障措施 19第六章項目實施及資金運行組織管理 21一、項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)及項目業(yè)主 21二、項目實施管理及后續(xù)管理機(jī)制 21第七章項目效益及項目風(fēng)險 23一、效益預(yù)測 23三、社會效益 34二、風(fēng)險分析 34第八章生態(tài)建設(shè)和環(huán)境影響評價 38一、項目建設(shè)對項目區(qū)生態(tài)建設(shè)的影響 38二、項目建設(shè)可能對環(huán)境造成的影響及環(huán)保措施 38第二章項目區(qū)域概況一、項目區(qū)域的確定（一）項目區(qū)域選擇的依據(jù)1.堅持輻射面積大、輻射領(lǐng)域廣、涉及貧困人口多的原則，能有效優(yōu)化林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充分帶動老百姓脫貧致富的步伐。2.項目建設(shè)必須符合冊亨縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、扶貧開發(fā)計劃等。3.項目建設(shè)廠址選擇必須符合冊亨土地利用規(guī)劃，建設(shè)內(nèi)容與土地利用規(guī)劃的用地性質(zhì)相符。3.項目建設(shè)必須受到當(dāng)?shù)厣鐣煌鎴F(tuán)體的接納，能對其生產(chǎn)、生活等產(chǎn)生較為有利的影響。（二）項目區(qū)域選擇根據(jù)項目區(qū)域選擇依據(jù)，本項目的項目區(qū)域選擇為冊亨縣行政所轄范圍，項目廠址選擇于冊亨縣巧馬鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)。二、項目區(qū)自然資源條件（一）地理位置冊亨縣位于貴州省西南部，隸屬貴州省黔西南布依族、苗族自治州，地處云貴高原向廣西低山丘陵過渡的高原邊沿斜坡、珠江上游南、北盤江交匯的三角地帶。本縣東靠望謨、西接安龍，北部與貞豐縣相鄰、南面與廣西壯族自治區(qū)的樂業(yè)、田林、隆林三縣以南盤江隔河相望。地理位置東經(jīng)105°27′～106°12′、北緯24°38′～25°19′之間。東西長76km，南北寬73km。全縣總面積2596.70km2，轄5鄉(xiāng)9鎮(zhèn)，123個村，11個居委會，994個村民小組。巧馬鎮(zhèn)距縣城36公里、境內(nèi)南昆鐵路、昆燦高速公路、望安高速公路、南盤江水上運輸?shù)冉煌ㄒ来┰皆撴?zhèn)。（二）氣候資源冊亨縣屬亞熱帶季風(fēng)氣候區(qū)，年均氣溫19.2℃、日照時數(shù)1514.6h、≥10℃的積溫6219.3℃、無霜期355d、降雨量1336.9mm、相對濕度78～81%。受地貌的影響，氣候垂直差異明顯，全縣年均溫由西北向東南遞增，降水量以中部最高，西北部次之，東南部最低。全年表現(xiàn)為冬無嚴(yán)寒、夏無酷暑、氣候溫和、雨量充沛、雨熱同季、熱量資源豐富的特點，素有“天然溫室”之美譽(yù)。（三）土地資源冊亨縣的成土母巖主要是砂頁巖和碳酸巖。由于受地形、地貌、生物、氣候條件及成土母巖等的影響，全縣土壤呈明顯的區(qū)域性分布；在西北部巖溶地區(qū)以石灰?guī)r發(fā)育的非地帶性石灰土為主；在中部低山侵蝕地區(qū)以砂頁巖發(fā)育而成的地帶性黃壤為主；在南、北盤江河谷則廣泛分布磚紅壤性黃壤及紅壤。在上述發(fā)育的自然土壤主中，由砂頁巖發(fā)育而成的黃壤分布廣（分布在海拔900～1600m的廣大地區(qū)）、面積大（占土地面積的70%）、土層深厚、肥力較好，適應(yīng)多種樹種生長。石灰土則主要發(fā)育在石灰?guī)r殘積母質(zhì)上，分散分布于石灰?guī)r集中出露地區(qū)，占土地面積的20%。巧馬鎮(zhèn)土地總面積達(dá)到12940hm2、有林地為4544.88hm2、疏林地達(dá)到92.65hm2、灌木林地達(dá)到750.88hm2、未成林造林地達(dá)到166.56hm2、宜林地達(dá)到2751.75hm2，森林覆蓋率36.11%。（四）水資源冊亨縣屬珠江水系南、北盤江干流區(qū)。全縣共有南、北盤江支流流域面積10km2以上的河流27條，（其中流域面積在20km2以上的河流15條），支流總長363.3km,流域面積2021km2，河網(wǎng)密度為157.7m/km2，年徑流量為13.7億m3，常年水資源總量13.33億m3。這些河流分別向南或東南匯入南盤江、向東北匯入北盤江。南、北盤江分別從縣境南面和東北邊沿在雙江口會合匯入紅水河。在流域面積20km2以上的15條支流中，主要的一級支流有秧壩河、者樓河和大田河，除大田河外，其余14條支流均為雨源性河流，洪枯流量變化大，河流穿行于深山峽谷，水能資源較為豐富?？h域東、東南大部屬于國家重點大型工程龍灘電站庫區(qū)，西南部巧馬鎮(zhèn)建有平班電站庫區(qū)。（五）礦產(chǎn)資源冊亨縣位于桂西北樂業(yè)金礦，高龍——馬雄金礦田，滇東南富源、羅平金礦區(qū)和貴州省西南部諸金礦田所組成的金三角成礦區(qū)，也稱滇、黔、桂金三角地區(qū)，境內(nèi)蘊藏著豐富的黃金礦產(chǎn)資源。目前已探明金礦儲量23噸，90%以上是原生礦。（六）生物資源冊亨縣野生動植物資源種類較多，分布較廣。野生藥材有71種。國家級和省級保護(hù)的珍稀植物有銀杏、桫欏、紅椿、香果樹、柄翅果、杜仲及貴州特有的珍稀植物瘤果紫玉盤等。據(jù)西南林學(xué)院近年調(diào)查，有國家一級保護(hù)野生動物黑葉猴一個種群、13只，另外還有獼猴、穿山甲、斑鳩、蛇等國家級和省級保護(hù)動物。（七）旅游資源冊亨縣旅游資源十分豐富，主要有布依戲、民族舞蹈、民歌對唱，豐富優(yōu)美的民族民居和風(fēng)情民俗，獨具特色的溶洞景觀和文物古跡等三、項目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)資源（一）人口與勞力冊亨縣轄5鄉(xiāng)9鎮(zhèn)，123個村，11個居委會，994個村民小組。境內(nèi)居住著布衣、漢、苗、壯、仡佬等20多個民族，布依族占全縣總?cè)丝诘?4%。據(jù)統(tǒng)計，2009年，全縣總?cè)丝?3.256萬人，農(nóng)業(yè)人口21.945萬人，占總?cè)丝诘?4.36%。全縣人口密度87.3人/km2。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為52453萬元、人均純收入1726元、糧食總產(chǎn)量為66598t、人均年產(chǎn)糧314.5kg。巧馬鎮(zhèn)人口數(shù)為14470人、其中農(nóng)業(yè)人口13628人。該鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)落后，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為4271萬元、人均純收入1677元、糧食總產(chǎn)量為5773t、人均年產(chǎn)糧447kg。（二）基礎(chǔ)設(shè)施狀況南昆鐵路穿過冊亨縣的西南部巧馬鎮(zhèn)，在縣內(nèi)有車站3個。南昆鐵路、昆燦高速公路、望安高速公路、南盤江水上運輸?shù)冉煌ㄒ来┰皆撴?zhèn)，公路324國道穿過冊亨縣的西南部，312省道橫穿冊亨縣?？h到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的公路網(wǎng)狀分布，水路紅水河由西至東橫貫全縣，本縣具有鐵路、公路、水運等四通八達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)。郵電通訊事業(yè)也得到了長足發(fā)展，原來的通訊實施差、信息閉塞已徹底改善，現(xiàn)在所有行政村都開通有線電話，無線電話也覆蓋到所有的行政鄉(xiāng)鎮(zhèn)。另外，縣內(nèi)供電網(wǎng)絡(luò)遍布全縣各個行政村，95%以上的自然村寨也在2007年達(dá)到供應(yīng)照明用電。因此，項目區(qū)內(nèi)的交通、通訊以及供電能力均能夠滿足項目建設(shè)的需要。（三）社會服務(wù)狀況巧馬鎮(zhèn)境內(nèi)駐有巧馬林場、板壩指膠場，再加上2006～2010年縣內(nèi)林森林業(yè)發(fā)展有限公司、奇松公司、中宜公司及造林大戶進(jìn)入巧馬鎮(zhèn)大力發(fā)展桉樹造林，總結(jié)了豐富的造林經(jīng)驗，鎮(zhèn)內(nèi)擁有工業(yè)園區(qū)2個，物流園區(qū)1個。（四）（2010年止）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀全縣共有縣屬國有林場1個，國有林場經(jīng)營管理面積726公頃，屬于經(jīng)營型林場。林場共有職工121人，其中：離退休職工26人，占21.49%。自1995年以來，全縣陸續(xù)實施了珠防工程、退耕還林工程、生態(tài)治理工程、植被恢復(fù)工程、速生短周期工業(yè)原料林基地工程、重點公益林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)攘謽I(yè)重點工程，至2005年12月止共完成造林44400.13hm2，24933.33hm2的重點公益林得到有效管護(hù)?？h委、縣政府對林業(yè)產(chǎn)業(yè)工作高度重視，制定了一系列優(yōu)惠政策，鼓勵發(fā)展和扶持創(chuàng)辦各類林業(yè)深加工企業(yè)，到目前為止，全縣創(chuàng)辦的各類所有制木材及林產(chǎn)品加工廠已達(dá)48家。引資450萬元和600萬元建成的私企“威建細(xì)木工板廠”與“南盤江指接板廠”，共有4條生產(chǎn)線，年生產(chǎn)環(huán)保高檔細(xì)木工板等產(chǎn)品可達(dá)2萬m3以上。新興桐油加工廠和茂源桐油加工廠已成為全縣的桐油加工龍頭企業(yè)。精制茶油加工廠作為全州的非公有制龍頭企業(yè)，生產(chǎn)的茶油遠(yuǎn)銷北京、廣東、香港等地。2005年，全縣生產(chǎn)桐籽16000t，桐油4800t，茶籽5200t(不含農(nóng)民自用部分)，茶油125t(不含農(nóng)民自用部分)，細(xì)木工板13000m3。全縣的木材及林產(chǎn)品加工企業(yè)不但為全縣創(chuàng)稅增收和解決上千余人的勞動就業(yè)做出了積極貢獻(xiàn)，而且還極大推動了全縣的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對全縣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出重要的貢獻(xiàn)。（五）科技服務(wù)狀況冊亨縣林業(yè)行政主管部門為冊亨縣林業(yè)發(fā)展中心，下設(shè)辦公室、營林站（種苗站、科推站、設(shè)計隊）、資源與林政管理站、產(chǎn)業(yè)站、木材檢查站、林業(yè)派出所等，全縣14個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）共設(shè)有14個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）林業(yè)工作站，管理機(jī)構(gòu)健全。全縣林業(yè)系統(tǒng)共有在職職工91名，其中：專業(yè)技術(shù)人員63名（工程師1名，助理工程師20名，技術(shù)員22名，其他20名），占69.23%；其他人員28名，占30.77%。巧馬鎮(zhèn)設(shè)有林業(yè)站1個，人員為3人，其中：站長1個、中級職稱1人、初級職稱1人，具有較強(qiáng)的林業(yè)科技服務(wù)能力。（六）項目區(qū)發(fā)展能力現(xiàn)狀項目區(qū)土地資源豐富，僅宜林地達(dá)到2751.75公頃，為項目的原料林基地建設(shè)提供必要的土地資源；項目區(qū)交通、通訊、電力、水利等基礎(chǔ)較為優(yōu)越，為項目提供了良好的外部協(xié)作條件；項目區(qū)勞動力資源豐富，剩余勞動力近2萬人，為項目建設(shè)和生產(chǎn)提供了人力資源保證；項目區(qū)生產(chǎn)原料豐富，冊亨縣自2005年以來，實施了近10萬畝的桉樹短周期工業(yè)原料林基地，豐富的原料產(chǎn)品為項目生產(chǎn)創(chuàng)造了有利條件；項目區(qū)政策環(huán)境寬松，《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快林業(yè)改革發(fā)展的意見》（黔黨發(fā)〔2009〕16號）明確提出加大林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，依托資源優(yōu)勢，大力發(fā)展林業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。大力培育林業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)?！顿F州省林業(yè)廳關(guān)于加快林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》將推進(jìn)林板、林紙、林化一體化發(fā)展，加強(qiáng)林業(yè)產(chǎn)業(yè)帶和產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)作為我省今后林業(yè)發(fā)展的重要目標(biāo)之一。《冊亨縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五“規(guī)劃（綱要）》中明確提出抓好120萬噸水泥廠技改、鐵合金廠異地改造、靈芝酒廠、桐油加工廠、茶油加工廠、細(xì)木工板廠技改等重大項目建設(shè)。因此，本項目建設(shè)具有良好的政策支撐。第三章項目建設(shè)目標(biāo)一、項目總目標(biāo)通過建設(shè)年產(chǎn)20萬m3中（高）密度纖維板及家具的生產(chǎn)項目，充分利用伐區(qū)剩余物，綜合利用森林資源。按照現(xiàn)代林業(yè)的發(fā)展理念，積極鼓勵林農(nóng)營造桉樹、杉木等原料林，在保證生態(tài)建設(shè)的前提下，對原料林實行合理的開發(fā)利用，走森林資源可持續(xù)利用的道路，并促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)民增收、企業(yè)增效的目標(biāo)，推動冊亨縣脫貧致富的步伐，促進(jìn)生態(tài)、社會、經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。二、項目實施分類目標(biāo)（一）生態(tài)建設(shè)目標(biāo)本項目通過對伐區(qū)剩余物的充分利用，綜合利用森林資源，并提高利用率，每年可節(jié)約木材資源5萬m3，折合森林資源面積近300hm2；通過鼓勵林農(nóng)營造桉樹、杉木原料林，每年可增加冊亨縣森林資源面積近1000hm2。（二）能力建設(shè)目標(biāo)本項目通過引進(jìn)兩條先進(jìn)的生產(chǎn)線，實現(xiàn)年產(chǎn)20萬m3中（高）密度纖維板及家具的目標(biāo)，一條采用目前世界上先進(jìn)的連續(xù)平壓干法生產(chǎn)工藝及引進(jìn)設(shè)備，另一條采用國產(chǎn)先進(jìn)生產(chǎn)線。兩條生產(chǎn)線的產(chǎn)品品種相互搭配，以生產(chǎn)出高質(zhì)量的中（高）密度纖維板滿足市場需求，同時以公司生產(chǎn)的板材生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)家具，以達(dá)到良好的效益。（三）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)目標(biāo)建設(shè)單位從自身生產(chǎn)的需要，將積極引導(dǎo)和鼓勵林農(nóng)營造桉樹、杉木等原料林，通過企業(yè)引導(dǎo)、技術(shù)服務(wù)，以市場為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品為重點，優(yōu)化組合各種生產(chǎn)要素，實行區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)、規(guī)模化建設(shè)、企業(yè)化管理，形成產(chǎn)、供、銷一體化經(jīng)營體系，促進(jìn)項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)化化建設(shè)。（四）脫貧和鞏固溫飽目標(biāo)過去10年，冊亨縣扶貧開發(fā)事業(yè)取得了巨大成就，農(nóng)村居民溫飽已基本解決，下一階段，扶貧開發(fā)將從以解決溫飽為主要任務(wù)的階段轉(zhuǎn)入鞏固溫飽成果、加快脫貧致富、促進(jìn)貧困群眾產(chǎn)業(yè)增收的階段。本項目將以直接接收部分貧困群眾加入到企業(yè)的建設(shè)和生產(chǎn)中，向當(dāng)?shù)厝罕娰徺I原材料和其它物資等方式，增加當(dāng)?shù)刎毨罕姷氖杖?，促進(jìn)項目區(qū)脫貧致富的步伐。

第四章項目建設(shè)內(nèi)容及投資規(guī)模一、項目建設(shè)內(nèi)容（一）項目建設(shè)原則1.結(jié)合貴州省“十二五”規(guī)劃，按照工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的總體要求，積極開展項目建設(shè)。2.堅持以生態(tài)建設(shè)為基礎(chǔ)，關(guān)注貧困社區(qū)自我發(fā)展能力的提高，以扶貧為主、效益優(yōu)先、有利于產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和可持續(xù)發(fā)展的原則。3.堅持增強(qiáng)項目區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁和提高貧困農(nóng)戶收入的原則，把區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與扶貧開發(fā)結(jié)合起來。（二）項目建設(shè)內(nèi)容構(gòu)成根據(jù)項目區(qū)森林資源豐富，并且每年有大量的枝椏材、碳薪材、間伐材、木材加工剩余物等“三剩物”的特點，擬建設(shè)年產(chǎn)20萬m3中（高）密度纖維板及家具生產(chǎn)項目。（三）建設(shè)內(nèi)容主要支撐條件分析1.自然條件⑴地理位置本項目廠址位于冊亨縣巧馬鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)，東經(jīng)120o，北緯29o，產(chǎn)品銷售與交通運輸優(yōu)勢明顯。⑵氣象條件廠址地處亞熱帶季風(fēng)氣候地區(qū)。⑶工程地質(zhì)廠址場地現(xiàn)為開發(fā)區(qū)用地，地勢較為平坦，場地穩(wěn)定，滿足建廠條件要求。抗震設(shè)防烈度為6度，設(shè)計基本地震加速度值0.05g。2.建設(shè)條件本項目生產(chǎn)區(qū)占地面積13.93hm2，目前冊亨縣巧馬工業(yè)園區(qū)已規(guī)劃水、電、通訊等工業(yè)配套設(shè)施，基本具備三通條件，場地經(jīng)土方平整后可供建設(shè)使用。3.生產(chǎn)資源⑴原料資源情況●森林資源根據(jù)冊亨縣第三次森林資源規(guī)劃設(shè)計調(diào)查成果，冊亨縣國土總面積259670hm2，其中林地205766.67hm2，占79.24%；非林地53903.33hm2，占20.76%。全縣森林面積157243.80hm2，森林覆蓋率60.56%，林木蓄積2233548.6m3。在林地面積中，有林地140126.67hm2（喬木林139784.74hm2，竹林341.93hm2），占68.10%；疏林地2321.37hm2，占1.13%；灌木林地21378.15hm2，占10.39%（國家特別規(guī)定灌木林17117.13hm2、其他灌木林4261.02hm2）；未成林造林地5460.00hm2，占2.65%；苗圃地20.00hm2，占0.01%；無立木林地7693.33hm2，占3.74%；宜林地28733.81hm2，占13.96%；林業(yè)輔助生產(chǎn)用地33.33hm2，占0.02%。●采伐量本項目所在地屬黔西南州。目前，黔西南州共有縣級以上林業(yè)企業(yè)500余家，以每家每年木材加工剩余物50噸計算，可利用木質(zhì)剩余物在2.55萬噸以上；全縣每年約有2萬m3●原料林基地人造板項目中長期的木材原料供應(yīng)主要依靠原料林基地。本項目投產(chǎn)后，投資方將專門成立以地方政府和行業(yè)主管部門為依托的營林公司，在政府主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)管下，以公司+基地+農(nóng)戶的方式，在林業(yè)主管部門的指導(dǎo)下，以松線蟲病疫木處理為契機(jī)，同時充分利用采伐跡地、火燒跡地和外出務(wù)工農(nóng)民的荒蕪?fù)恋亍┩康韧恋刭Y源及殘次林改造工程，由公司出資金、出種苗、出技術(shù)帶動萬戶林農(nóng)營造10萬畝以上的速生豐產(chǎn)林，以作為項目穩(wěn)定的后續(xù)原料供應(yīng)基地，真正達(dá)到企業(yè)贏利、林農(nóng)增收的目的。⑵水資源情況本項目水源為城鎮(zhèn)自來水，由自來水公司負(fù)責(zé)將水管引至廠區(qū)，能滿足本項目生產(chǎn)、生活、消防用水要求。廠區(qū)內(nèi)需建設(shè)800m3及600m3的水池各⑶電力資源情況本項目擬建在冊亨縣巧馬工業(yè)園區(qū)，本地供電能力完全能滿足本項目用電需求。當(dāng)?shù)仉娏矩?fù)責(zé)投資架設(shè)35kV輸電專線到本廠區(qū)內(nèi)，在廠內(nèi)建35/10kV中心變電所一座，中心變電所所給高壓電機(jī)（10kV）高壓供電及各車間變電所供電。全廠共設(shè)置四個車間變電所，負(fù)責(zé)全廠生產(chǎn)、生活低壓0.4kV供電。考慮本項目和近期某些項目供電需求，中心變電所共設(shè)置12回高壓出線（其中預(yù)留4回），全廠供電容量18600kVA。⑷供熱工程及燃料本項目配置一座多燃料混合型燃燒器熱能中心，最大熱值負(fù)荷46MW，燃料為木質(zhì)燃料、燃油。木質(zhì)燃料：源于生活過程中產(chǎn)生的樹皮、鋸板邊條、鋸屑、廢纖維、廢板、砂光粉等，經(jīng)計算木質(zhì)燃料的熱值可基本平衡生產(chǎn)所需熱能。燃油燃料：設(shè)計采用重油。當(dāng)木質(zhì)燃料因生產(chǎn)不正常而面臨減少時，燃油作為補(bǔ)充輔助燃料，其消耗量以生產(chǎn)情況而定，正常生產(chǎn)情況下，燃油系統(tǒng)不投運。⑸輔助材料供應(yīng)本項目投產(chǎn)后，年需甲醛27200噸，年需尿素12800噸。生產(chǎn)所需的甲醛由市場有關(guān)生產(chǎn)廠家供給。項目所需的其他化工原料尿素、氯化銨、石臘、氨水等均可在當(dāng)?shù)厥袌霾少?，公司有暢通的供?yīng)渠道，能確保生產(chǎn)所需輔助材料供應(yīng)。4.技術(shù)、管理服務(wù)本項目建設(shè)單位為貴州奇松林業(yè)有限公司，該公司多年來一直從事桉樹種植、纖維板生產(chǎn)、家具制造等，公司具有一大批高級技術(shù)管理人員和技術(shù)管理人員，積累了豐富的生產(chǎn)、管理經(jīng)驗，可為本項目的生產(chǎn)及開拓新的產(chǎn)品提供堅實的基礎(chǔ)。二、項目投資計劃安排（一）項目建設(shè)規(guī)模及投資1.項目建設(shè)規(guī)模⑴生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)20萬m3中（高）密度纖維板及家具；⑵產(chǎn)品方案：中（高）密度纖維板及家具；⑶產(chǎn)品規(guī)格：中（高）密度纖維板：長×寬×厚=2440×(1220-2440)×（2.0-25）mm（計算厚度3mm、16mm，計算密度700-880Kg/m3）；⑷產(chǎn)品質(zhì)量：高密度纖維板符合歐洲高密度纖維板標(biāo)準(zhǔn)（EMB/PS/HDF1997）；中密度纖維板符合歐洲中密度纖維板標(biāo)準(zhǔn)（EMB/PS/HDF1997）或我國中密度纖維板標(biāo)準(zhǔn)（GB/T11718-1999）。家具符合木制家具國家標(biāo)準(zhǔn)（GB3324-1995）。2.投資構(gòu)成項目總投資（報批投資規(guī)模）29787.00萬元。其中：固定資產(chǎn)投資28200.00萬元；建設(shè)期利息987.00萬元；鋪底流動資金600.00萬元（項目的全部流動資金為2000.00萬元）。3.年度投資安排項目建設(shè)期為一年；第二年下半年投產(chǎn)期，生產(chǎn)負(fù)荷40%；第三年開始滿負(fù)荷生產(chǎn)。根據(jù)項目建設(shè)進(jìn)度安排和投產(chǎn)進(jìn)度，項目總資金31187.00萬元，其用款計劃為：⑴第一年投入建設(shè)資金29187.00萬元。⑵第二年投入流動資金820.00萬元。⑶第三年增加投入流動資金1180.00萬元。三、建設(shè)項目覆蓋區(qū)域及扶持農(nóng)戶和人口本項目覆蓋范圍為冊亨縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，涉及農(nóng)戶1248戶共5268人。通過直接就業(yè)于本項目和種植桉樹、杉木等向本項目提供原材料，可促進(jìn)農(nóng)戶增收，加快脫貧致富的步伐。第五章資金籌措與貸款償還一、資金籌措（一）項目建設(shè)資金構(gòu)成項目總投資29787.00萬元。其中：固定資產(chǎn)投資28200.00萬元；建設(shè)期利息987.00萬元；鋪底流動資金600.00萬元（項目的全部流動資金為2000.00萬元）。1.固定資產(chǎn)⑴投資估算說明●設(shè)備購置費國外引進(jìn)設(shè)備按國外有關(guān)廠家的報價（FOB）估算。根據(jù)《當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》第二條及國發(fā)〔1997〕37號文規(guī)定，本項目可“免征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅”。外貿(mào)手續(xù)費1.5%，銀行財務(wù)費5‰，海關(guān)監(jiān)管費1.5‰，商檢費3‰，國內(nèi)運費1.5%。國內(nèi)設(shè)備按有關(guān)廠家報價加6%的運雜費估算?！窠ㄖこ藤M建筑工程費按項目建設(shè)地同類工程的擴(kuò)大指標(biāo)估算。●安裝工程費引進(jìn)設(shè)備安裝費率取1.5%，國內(nèi)設(shè)備安裝費率：主生產(chǎn)線5%?！衿渌M用其他費用取費按林業(yè)部《林產(chǎn)工業(yè)工程概預(yù)算及其他費用定額編制辦法》計取。其中：預(yù)備費為工程費用和其他工程費用的5%，因建設(shè)期短，故未計漲價預(yù)備費。⑵固定資產(chǎn)投資額固定資產(chǎn)投資額28200.00萬元。 其中：建筑工程3819.60萬元，占13.54%；設(shè)備購置18274.40萬元，占64.80%；安裝工程571.50萬元，占2.03%；其他費用5534.50萬元，占19.63%。2.建設(shè)期借款利息項目固定資產(chǎn)投資借款本金19740.00萬元。貸款年利率10%，建設(shè)期借款利息987.00萬元。3.流動資金估算⑴估算依據(jù) 根據(jù)本項目的實際情況，擬定各因素的年周轉(zhuǎn)次數(shù)如下：各因素的年周轉(zhuǎn)次數(shù)表附表5-1單位：萬元項目應(yīng)收帳款原輔材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品現(xiàn)金及銀行存款應(yīng)付帳款最低周轉(zhuǎn)天數(shù)302101530周轉(zhuǎn)次數(shù)12180362412⑵流動資金估算值 經(jīng)估算，滿負(fù)荷生產(chǎn)年份需流動資金2000.00萬元，其中鋪底流動資金占流動資金需要額的30%，計600.00萬元。分年流動資金增加額附表5-2單位：萬元序號項目23合計生產(chǎn)負(fù)荷40%100%1流動資金逐年增加額820.001180.002000.001.1自有流動資金600.00600.001.2流動資金借款220.001180.001400.002流動資金累計820.002000.00（二）配套資金籌措方案1.建設(shè)單位自籌資金9060.00萬元。其中：固定資金投資8460.00萬元；投入流動資金600.00萬元。2.固定資產(chǎn)投資借款20727.00萬元。其中：本金19740.00萬元，建設(shè)期利息987.00萬元。申請亞洲銀行貸款750.00萬元，其余資金19977.00萬元申請國內(nèi)銀行貸款。3.流動資金借款1400.00萬元。全部為國內(nèi)銀行貸款。二、資金償還計劃及還款保障措施（一）還款計劃項目投產(chǎn)后，償還借款的資金來源由未分配利潤、折舊費和攤銷費三項組成。經(jīng)計算，固定資產(chǎn)投資借款償還期為4.82年（從開始借款時起至還清款時止）。償貸比為1.34（見下表）。固定資產(chǎn)投資借款償還估算表附表5-3單位：萬元序號項目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計123451借款還本利息1.1年初借款累計20727.018476.612384.358本金20727.018476.612384.358建設(shè)期借款利息0.0987.01.2本年借款19740.019740.01.3本年應(yīng)付利息（10%）987.01036.41847.71238.4294.0540計入建設(shè)期利息987.01.3.2計入生產(chǎn)期利息0.01.4本年償還本金（含本金化利息）2250.46092.26503.55880.920727.01.4.1本金2250.46092.26503.55880.920727.01.4.2建設(shè)期借款利息0.01.5生產(chǎn)期支付利息1036.41847.71238.4294.04416.52還款資金來源2250.46092.26503.57140.921987.12.1未分配利潤975.93543.23954.44591.913065.42.2折舊費1015.02030.02030.02030.07105.12.3攤銷費259.5519.0519.0519.01816.6 指標(biāo)計算 1、借款償還期：（5-1）+5880.90/7140.90=4.82年 2、償貸比：（19740.00+5403.50）/19740.00=1.27（二）項目還款機(jī)制和保障措施1.本項目將建立有效的還款機(jī)制，每年對次年的還款進(jìn)行預(yù)算管理，優(yōu)先將企業(yè)的盈利收入用于還款，嚴(yán)格按本項目的還款計劃進(jìn)行還款。2.建設(shè)單位銀行貸款信譽(yù)高，無污點記錄。3.建設(shè)單位的資金雄厚，固定資產(chǎn)豐厚，完全可作為銀行的抵押貸款。而且本項目的貸款償還周期短，項目盈利能力高，因此，建設(shè)單位完全有能力還請貸款。第六章項目實施及資金運行組織管理一、項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)及項目業(yè)主項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)為貴州省冊亨縣農(nóng)林水利發(fā)展中心。項目業(yè)主為貴州奇松林業(yè)有限公司。二、項目實施管理及后續(xù)管理機(jī)制（一）企業(yè)組織本項目按現(xiàn)代企業(yè)管理制度和生產(chǎn)需要，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)組織體系編制如下：董事長董事長總經(jīng)理生產(chǎn)技術(shù)部財務(wù)部營銷部企管部中（高）密度纖維板車間制膠車間動力車間（供熱、供電、供水）家具車間（二）職工定員為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理，提高勞動生產(chǎn)率，本項目管理人員和生產(chǎn)人員一律實行聘任制，實行定額管理為主的滿負(fù)荷生產(chǎn)，要求管理人員精干，生產(chǎn)人員操作熟練。全廠職工總?cè)藬?shù)467人，其中生產(chǎn)工人426人，技術(shù)管理人員41人。全廠職工定員詳見下表：職工定員表附表6-1序號部門名稱定員其中備注生產(chǎn)工人技管人員1中（高）密度纖維板車間12111562制膠車間151413熱能中心121114供電系統(tǒng)8625供水系統(tǒng)226原料堆場337成品庫及物料庫228廠部管理人員及門衛(wèi)431含營銷人員9家具車間30027030合計46742641

第七章項目效益及項目風(fēng)險一、效益預(yù)測（一）生態(tài)效益本項目將對森林資源進(jìn)行綜合利用，充分利用伐區(qū)剩余物，實行森林的永續(xù)利用。本項目將鼓勵林農(nóng)積極營造本項目生產(chǎn)需要的原料桉樹、杉木，按照現(xiàn)代林業(yè)的發(fā)展觀念，實行可持續(xù)利用的目的，在向企業(yè)提供原料的同時，促進(jìn)了當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)建設(shè)。（二）經(jīng)濟(jì)效益本項目采用財物分析和經(jīng)濟(jì)評價進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益分析。1.生產(chǎn)規(guī)模及投產(chǎn)進(jìn)度⑴生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)20萬m3中（高）密度纖維板其中：80%薄型高密度纖維板、20%中厚型中密度纖維板。產(chǎn)品規(guī)格：2440×1220×（2.0-25）mm⑵投產(chǎn)進(jìn)度該項目工藝成熟可靠，設(shè)備性能先進(jìn)，根據(jù)本項目的具體情況，擬定的投產(chǎn)進(jìn)度為：投產(chǎn)第一年，生產(chǎn)負(fù)荷為40%；投產(chǎn)第二年起滿負(fù)荷生產(chǎn)。項目建設(shè)期1年。2.成本估算⑴成本估算依據(jù)原輔材料及動力消耗，按工藝設(shè)計的技術(shù)指標(biāo)及當(dāng)?shù)夭少彽綇S價估算（見附表14-2）。本項目定員167人。人均年工資30000.00元，含工資附加。費用計入生產(chǎn)成本。折舊和攤銷根據(jù)建設(shè)單位意見，建（構(gòu)）筑物的折舊年限取20年，工藝設(shè)備的折舊年限取10.5年，殘值率均按5%計。為簡化計算，將預(yù)備費、建設(shè)期利息全部納入固定資產(chǎn)統(tǒng)一進(jìn)行折舊（見附表14-3）。專有技術(shù)、其他無形資產(chǎn)按10.5年攤銷，遞延資產(chǎn)按5.5年攤銷（見附表14-4）。修理費按固定資產(chǎn)額的3%估算。進(jìn)項稅額：外購木質(zhì)原料、化工原料及電力按17%抵扣，汽及水按13%抵扣。其他制造費及其他管理費參照同類企業(yè)平均水平估算。銷售費用按銷售收入的1.5%估算。財務(wù)費用：流動資金借款利率按7.68%（名義利率7.47%）計。⑵年總成本費用和單位成品成本費用項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力第一年，年總成本費用為27462.2萬元，其中年固定成本為6494.00萬元，年可變成本為20968.20萬元，年經(jīng)營成本為22958.00萬元。單位產(chǎn)品成本費用1248.28元/m3。見附表14-1。3.盈利能力分析⑴銷售收入和銷售稅金估算●銷售價格本項目產(chǎn)品綜合出廠價擬定為：含增值稅為1800.00元/m3；不含增值稅為1538.50元/m3。●銷售稅率產(chǎn)品增值稅率為（不含稅）銷售收入17%；財稅（2006）102號“企業(yè)以三剩物和次小薪材為原料生產(chǎn)加工的綜合利用產(chǎn)品，在2008年12月31日以前由稅務(wù)部門實行增值稅即征即退辦法”；城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為增值稅的5%；教育附加費費率為增值稅的3%.●年銷售收入和年銷售稅金達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年份，其含增值稅的年銷售收入為36000.00萬元，不含稅的年銷售收入為30769.20萬元。銷售稅及附加為2279.90萬元，其中：增值稅2111.00萬元，防洪保安費為168.90萬元。見附表14-5。⑵利潤估算所得稅稅率25%；盈余公積金為稅后利潤的10%；達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)第一年時，年利潤總額為5249.10萬元。據(jù)此計算的投資利潤指標(biāo)為：●投資利潤率：16.83%●投資利稅率：24.14%●工業(yè)成本利潤率：19.11%●資金利稅率：25.24%見附表14-6。⑶現(xiàn)金流量分析見附表14-7。全部投資的財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前和所得稅后分別為26.67%和21.86%，高于銀行貸款利率，亦均高于行業(yè)的基準(zhǔn)收益率（ic=12%）；財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）均大于零；靜態(tài)投資回收期適中。表明項目的財務(wù)效益好。詳見下表：序號指標(biāo)名稱單位所得稅前所得稅后1財務(wù)內(nèi)部收益率%26.6121.862財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）萬元21570.9213805.273靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）年4.715.25（不含建設(shè)期）年3.714.254動態(tài)投資回收期（含建設(shè)期1年）年6.017.144.不確定性分析⑴盈虧平衡分析項目達(dá)產(chǎn)第一年，其年銷售收入30769.20萬元（不含增值稅，下同）；年總成本費用27246.20萬元，其中固定資產(chǎn)成本6494.00萬元，年可變成本20968.20萬元；銷售稅附加168.90萬元。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP=6494.00/（30769.20-20968.20-168.90）×100%=67.42%結(jié)果表明，項目達(dá)產(chǎn)后，年生產(chǎn)能力利用率達(dá)67.42%時，企業(yè)即可做到保本，由此可見，項目的抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。⑵敏感性分析項目當(dāng)產(chǎn)品銷售價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營成本和固定資金投入等諸因素各自發(fā)生變化時，對項目所得稅前的財務(wù)內(nèi)部收益率所產(chǎn)生的影響，其敏感程度計算如下表：敏感性分析變動因素變動幅度評價指標(biāo)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（ic=12%）(萬元)基本方案026.614.7121570.92銷售收入-5%21.625.3413682.26-10%16.276.285793.57產(chǎn)品產(chǎn)量-5%25.224.8619272.93-10%22.375.2214758.22經(jīng)營成本+5%23.165.1216070.03+10%19.565.6610569.11固定資產(chǎn)投資+10%24.055.0019131.96+20%21.855.2916693.02由上表可以看出：產(chǎn)品銷售收入（銷售價格）是最敏感的因素，其每變動1%時，項目的財務(wù)內(nèi)部收益率隨之變動約1.04個百分點，但仍有16.27%，高于銀行貸款利率和行業(yè)的基準(zhǔn)收益率（ic=12%）。近年來由于受“天然林保護(hù)工程”啟動等諸因素的影響，M（H）DF的銷售形勢正穩(wěn)步轉(zhuǎn)旺，本項目的銷售價格比目前市場售價低，對項目的啟動非常有利。經(jīng)營成本增加10%、產(chǎn)品產(chǎn)量降低10%、固定資產(chǎn)投資增加20%時，財務(wù)內(nèi)部收益率隨之降低，但均高于銀行貸款利率和行業(yè)的基準(zhǔn)收益率（ic=12%）。年總成本費用估算表附表14-1單位：萬元序號項目投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期2（半年）345678-1112生產(chǎn)負(fù)荷40%100%100%100%100%100%100%100%1生產(chǎn)成本9942.224040.624040.624040.624040.624040.624040.624040.61.1木質(zhì)原料4263.610659.010659.010659.010659.010659.010659.010659.01.2化工原料2857.57143.97143.97143.97143.97143.97143.97143.91.3動力2298.05745.15745.15745.15745.15745.15745.15745.11.4工資及附加250.5501.0501.0501.0501.0501.0501.0501.01.5制造費用1520.43111.43111.43111.43111.43111.43111.43折舊費1015.02030.02030.02030.02030.02030.02030.02030.01.5.2修理費340.0680.0680.0680.0680.0680.0680.0680.01.5.3其他制造費165.4401.4401.4401.4401.4401.4401.4401.41.6減進(jìn)項稅1247.93119.73119.73119.73119.73119.73119.73119.72銷售費用216.0540.0540.0540.0540.0540.0540.0540.03管理費用427.4926.4926.4926.4926.4926.4796.0796.03.1攤銷費259.5519.0519.0519.0519.0519.0388.6388.63.2其他管理費167.9407.4407.4407.4407.4407.4407.4407.44財務(wù)費1053.21955.21346.0401.6107.5107.5107.5107.54.1長期借款利息1036.41847.71238.4294.00.00.00.00.04.2流動資金借款利息16.9107.5107.5107.5107.5107.5107.5107.55總成本費用11638.827462.226853.025908.625614.625614.625484.125484.15.1固定成本3251.56494.05884.84940.44646.34646.34515.94515.95.2可變成本8387.320968.220968.220968.220968.220968.220968.220968.26經(jīng)營成本9311.022958.022958.022958.022958.022958.022958.022958.0產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表14-2單位：萬元序號項目單位單價（萬元）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本（m3）年產(chǎn)品生產(chǎn)成本（m3）M(H)DF生產(chǎn)負(fù)荷40%（8萬m3/年）生產(chǎn)負(fù)荷100%（20萬m3/年）單耗金額（元）年耗金額年耗金額1木質(zhì)原料t330.01.62532.951292004263.632300010659.02化工原料357.192857.57143.92.1甲醛t1250.000.1360170.00108801360.0272003400.02.2尿素t1600.000.0640102.485120819.2128002048.02.3氯化銨t1250.000.00222.78177.622.244455.52.4氫氧化鈉t1900.000.00020.4217.63.3448.42.5石臘t4800.000.017081.61360652.834001632.0產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（續(xù)）附表14-2單位：萬元3動力180.882298.05745.13.1電KWh0.90194.00174.60249196502242.8622991255606.93.2水m33.002.096.2818424055.3460600138.24工資及附加25.05250.5501.05制造費用155.571520.43111.45.1折舊費101.501015.02030.05.2修理費34.00340.0680.05.3其他制造費20.07165.4401.46減進(jìn)項稅155.991247.93119.771202.039942.224040.61358.0211190.127160.3固定資產(chǎn)折舊估算表附表14-3單位：萬元序號項目折舊年限投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期2（半年）345678-11121房屋及建筑物201.1原值4110.11.2折舊費97.6195.2195.2195.2195.2195.2195.2195.21.3凈值4012.53817.33622.03426.83231.63036.42255.42060.22機(jī)器設(shè)備10.52.1原值20279.32.2折舊費917.41834.81834.81834.81834.81834.81834.81834.82.3凈值19361.917527.115692.313857.512022.710187.92848.81014.03固定資產(chǎn)合計3.1原值24389.43.2折舊費1015.02030.02030.02030.02030.02030.02030.02030.03.3凈值23374.421344.419314.417284.315254.313224.35104.23074.2無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表14-4單位：萬元序號項目攤銷年限原值投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789-14151土地使用權(quán)10.53600攤銷費171.4342.9342.9342.9342.9342.9342.9342.9342.9凈值3428.63085.72742.92400.02057.11714.31371.4342.92專有技術(shù)及其他無形資產(chǎn)10.5480.0攤銷費22.945.745.745.745.745.745.745.745.7凈值457.1411.4365.7320.0274.3228.6182.945.73遞延資產(chǎn)5.5717.6攤銷費65.2130.5130.5130.5130.5130.5凈值652.4521.9391.4260.9130.5無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計4798攤銷費259.5519.0519.0519.0519.0519.0388.6388.6388.6凈值4538.14019.03500.02980.92461.91942.91554.3388.6銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表14-5單位：萬元序號項目M（H）DF生產(chǎn)線備注2（半年）3-12生產(chǎn)負(fù)荷40%生產(chǎn)負(fù)荷100%1年銷售量（萬m3）8.0020.002銷售價格含增值稅（元/m3）1800.01800.0不含增值稅（元/m3）1538.51538.53年銷售收入含增值稅14400.036000.0不含增值稅12307.730769.24銷售稅金及附加912.02279.94.1增值稅844.42111.04.1.1銷項稅額2092.35進(jìn)項稅額1247.93119.74.2防洪保安費67.6防洪保安費42.2105.6損益表（不含增值稅）附表14-6單位：萬元序號項目合計投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期345678910-1112生產(chǎn)負(fù)荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%1銷售收入443076.930769.230769.230769.230769.230769.230769.230769.230769.230769.22增值稅退稅30398.72111.02111.02111.02111.02111.02111.02111.02111.02111.03銷售稅附加2431.9168.9168.9168.9168.9168.9168.9168.9168.9168.94總成本費用372448.527462.226853.025908.625614.625614.625484.125484.125484.125484.15利潤總額98595.35249.25858.46802.87096.87098.67227.37227.37227.37227.36所得稅（25%）24648.81312.31464.61700.71774.21774.21806.81806.81806.81806.87稅后利潤73946.53936.94393.85102.15322.65322.65420.55420.55420.55420.58盈余公積金（10%）7394.6393.7439.4510.2532.3532.3542.0542.0542.0542.09應(yīng)付利潤66551.80.00.00.06965.76968.47056.47056.47056.44878.49.1本年應(yīng)付利潤53486.54790.44790.44878.44878.44878.44878.49.213065.42175.42178.02178.02178.02178.010未分配利潤13065.43543.23954.44591.911累計未分配利潤4519.18473.513065.410890.08712.06534.04356.00.00.0指標(biāo)名稱： 1、投資利潤率：5249.10/(29187.00+2000.00)×100%=16.83%(達(dá)產(chǎn)第一年) 2、投資利稅率：（5249.10+2279.90）/(29187.00+2000.00)×100%=24.14%(達(dá)產(chǎn)第一年) 3、工業(yè)成本利潤率：5249.10/27462.20×100%=19.11%(達(dá)產(chǎn)第一年)財現(xiàn)金流量表附表14-7單位：萬元序號項目合計建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12（半年）345678-111240%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金流入347028.80.013152.132880.332880.332880.332880.332880.332880.337954.41.1銷售收入320000.012307.730769.230769.230769.230769.230769.230769.230769.21.2增值稅退稅21954.6844.42111.02111.02111.02111.02111.02111.02111.01.3回收固定資產(chǎn)余值3074.21.4回收流動資金2000.02現(xiàn)金流出288268.628200.010560.025619.124591.424827.524901.124901.124933.724933.72.1固定資產(chǎn)投資28200.028200.02.2流動資金2000.0820.01180.02.3經(jīng)營成本238890.79311.022958.022958.022958.022958.022958.022958.022958.02.4銷售稅附加1756.467.6168.9168.9168.9168.9168.9168.9168.92.5所得稅17421.5361.41312.31464.61700.71774.21774.21806.81806.83凈現(xiàn)金流量58760.2-28200.02592.17261.18288.88052.77979.27979.27946.613020.74累計凈現(xiàn)金流量-28200.0-25607.9-18346.8-10057.9-2500.25974.013953.245739.558760.25所得稅前凈現(xiàn)金流量76181.7-28200.02593.68573.49753.49753.49753.49753.49753.414827.56所得稅前累計凈現(xiàn)金流量-28200.0-25246.4-16673.0-6919.62833.812587.222340.661354.276181.7 計算指標(biāo)：所得稅后所得稅前 1、財務(wù)內(nèi)部收益率：21.86%26.61% 2、財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）:13805.27萬元21570.92萬元 3、靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）5.25年4.71年（不含建設(shè)期）4.25年3.71年 4、動態(tài)投資回收期（含建設(shè)期1年）7.14年6.01年資金來源與運用表附表14-8單位：萬元序號項目合計建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12（半年）345678-11121資金來源132060.129187.03540.38978.28407.49351.89645.99645.99645.914720.01.1利潤總額69686.21445.85249.25858.46802.87096.87096.87227.37227.31.2折舊費21315.31015.02030.02030.02030.02030.02030.02030.02030.01.3攤銷費4797.6259.5519.0519.0519.0519.0519.0388.6388.61.4固定資產(chǎn)投資借款20727.020727.01.5流動資金借款1400.0220.01180.01.6自有資金9060.08460.0600.01.6.1用于固定資產(chǎn)投資8460.08460.01.6.2用于流動資金600.0600.01.7回收固定資產(chǎn)余值3074.21.8回收流動資金2000.02資金運用117773.729187.03431.98584.57968.17581.58739.98742.68863.28085.22.1固定資產(chǎn)投資28200.028200.02.2建設(shè)期利息987.0987.02.3流動資金2000.0820.01180.02.4所得稅17421.5361.41312.31464.61700.71774.21774.21806.81806.82.5應(yīng)付利潤47038.20.00.00.00.06965.76968.47056.44878.42.6固定資產(chǎn)投資借款20727.02250.46092.26503.55880.90.00.02.7流動資金借款償還1400.00.01400.03盈余資金14286.50.0108.4393.7439.41770.3906.0903.3782.66634.84累計盈余資金108.4502.1941.52711.83617.84521.17651.714286.5資產(chǎn)負(fù)債表附表14-9單位：萬元序號項目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12（半年）3456789-11121資產(chǎn)29187.029625.829827.827718.126939.425296.323650.522014.617106.716248.81.1流動資產(chǎn)總額1713.44464.44903.86674.17580.08483.49266.011613.913應(yīng)收帳款879.92173.12173.12173.12173.12173.12173.12173.12存貨677.51683.71683.71683.71683.71683.71683.71683.716現(xiàn)金及銀行存款47.5105.4105.4105.4105.4105.4105.4105.4累計盈余資金108.4502.1941.52711.83617.84521.15303.77651.79212.31.2在建工程29187.01.3固定資產(chǎn)凈值23374.421344.419314.417284.315254.313224.311194.35104.23074.21.4無形及遞延資產(chǎn)凈值4538.14019.03500.02980.92461.91942.91554.3388.62負(fù)債及所有者權(quán)益29187.029625.829827.827718.126939.425296.323650.522014.617106.716248.82.1流動負(fù)債總額0.01004.93362.33362.33362.33362.33362.33362.33362.319應(yīng)付帳款784.91962.31962.31962.31962.31962.31962.31962.319流動資金借款220.01400.01400.01400.01400.01400.01400.01400.02.2長期借款20727.018476.612384.35880.90.00.00.00.00.0負(fù)債小計20727.019481.515746.69243.23362.33362.33362.33362.33362.31962.32.3所有者權(quán)益8460.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.02.3.1自有資金8460.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.09060.02.3.2累計盈余公積金、公益金108.4502.1941.51451.71984.02516.23058.34684.45累計未分配利潤975.94519.18473.513065.410890.08712.06534.00.0計算指標(biāo)：1、資產(chǎn)負(fù)債率（%）71.065.852.833.312.513.314.215.319.712.12、流動比率（%）170.5132.8145.8198.5225.4252.3275.6345.4671.43、速動比率（%）103.182.795.8148.4175.4202.2225.5295.3585.6(三)社會效益本項目在建設(shè)和經(jīng)營過程中需要大量的勞務(wù)用工，為當(dāng)?shù)馗挥鄤趧恿μ峁┝舜罅烤蜆I(yè)機(jī)會，有利于解決農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，減輕了社會壓力，降低了政府負(fù)擔(dān)，對當(dāng)?shù)厣鐣椭C、文明、穩(wěn)定、健康的發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。本項目經(jīng)營期繳納的各種稅費，有利于增加當(dāng)?shù)卣呢斦杖?，?dāng)?shù)卣憧杉哟蠼逃?、衛(wèi)生、體育等公益事業(yè)的發(fā)展，從而促進(jìn)項目區(qū)人口素質(zhì)的整體提高，有利于社會經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展和文明進(jìn)步。本項目促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟煌?、服?wù)等行業(yè)的發(fā)展，所提供的產(chǎn)品促進(jìn)了建筑、家裝等行業(yè)的發(fā)展。本項目在生產(chǎn)過程中需要大量的木質(zhì)原材料，將采用現(xiàn)代林業(yè)的發(fā)展理念，鼓勵林農(nóng)營造桉樹、杉木等原料林，有利于改變農(nóng)村傳統(tǒng)的耕作方式，有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。綜上所述，項目社會效益顯著。二、風(fēng)險分析社會風(fēng)險是指由于自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)因素、技術(shù)因素以及社會因素等方面的原因而可能引發(fā)的社會秩序和社會動蕩。社會風(fēng)險是一種導(dǎo)致社會沖突，危及社會穩(wěn)定和社會秩序的一種可能性，更直接說，社會風(fēng)險意味著爆發(fā)社會危機(jī)的可能性，一旦這種可能性變成現(xiàn)實性，社會風(fēng)險就變成危機(jī)，對社會穩(wěn)定和社會秩序都會造成災(zāi)難性的影響。本項目建設(shè)規(guī)模小，涉及的社會危機(jī)因素少且影響不大。建設(shè)單位只要嚴(yán)格按照國家和地方相關(guān)規(guī)定正確處理征地工作，公平對待企業(yè)的每一位員工，積極協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)厣鐣鞣矫娴年P(guān)系，項目建設(shè)不會與當(dāng)?shù)厣鐣斐蓻_突。作為一個建設(shè)項目，影響項目實施效果的因素有很多，歸納起來，可分為以下8種主要風(fēng)險因素：⑴市場方面的風(fēng)險因素；⑵技術(shù)方面的風(fēng)險因素；⑶資源方面的風(fēng)險因素；⑷工程方面的風(fēng)險因素；⑸投資方面的風(fēng)險因素；⑸融資方面的風(fēng)險因素；⑺配套條件方面的風(fēng)險因素；⑻外部環(huán)境風(fēng)險因素。針對本項目而言，這幾方面的風(fēng)險或多或少的存在。（一）風(fēng)險程度分析1.市場風(fēng)險程度分析隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場上對人造板的需求越來越大。但是國內(nèi)人造板知名企業(yè)較多，市場競爭激烈。因此，企業(yè)必須做好自己的營銷策略，樹立品牌意識，擴(kuò)大宣傳，以質(zhì)量求生存，提高顧客對本企業(yè)產(chǎn)品品牌的忠信度，積極實施品牌戰(zhàn)略，以規(guī)避市場風(fēng)險。2.工程方面的風(fēng)險分析工程地質(zhì)和水文地質(zhì)對廠區(qū)建設(shè)十分重要，如果對工程地質(zhì)和水文地質(zhì)調(diào)查不清，就會使項目在建設(shè)或運營過程中出現(xiàn)問題，造成經(jīng)濟(jì)損失。建議建設(shè)單位聘請具有相關(guān)資質(zhì)和實力的勘察設(shè)計單位，認(rèn)真做好工程地質(zhì)和水文地質(zhì)方面的調(diào)查工作，并在在此基礎(chǔ)上進(jìn)行廠區(qū)設(shè)計，盡量降低工程風(fēng)險。3.投資方面的風(fēng)險投資項目的經(jīng)濟(jì)效益與投資大小密切相關(guān)，投資方面的風(fēng)險因素對項目至關(guān)重要。這方面的風(fēng)險因素往往是由于工程量預(yù)計不足、設(shè)備材料價格上升、計劃不周或外部因素導(dǎo)致建設(shè)工期拖延，造成投資增加。目前我國政局穩(wěn)定、市場繁榮，物價、外匯率和銀行貸款利率基本穩(wěn)定，短期內(nèi)不會有較大的波動，加之本項目投資預(yù)算中已按相關(guān)規(guī)定考慮了預(yù)備費，故投資方面的風(fēng)險不打。4.融資方面的風(fēng)險分析項目實施進(jìn)度、工程建設(shè)建設(shè)質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益等與融資成本、方案資金到位率等息息相關(guān)。建設(shè)單位需要制定科學(xué)、合理的融資方案，確保資金正確到位，防治資金鏈中斷、供應(yīng)不足或因利率變化導(dǎo)致融資成本增加等，項目建設(shè)和以后的生產(chǎn)經(jīng)營造成不必要的損失。5.自然災(zāi)害方面的風(fēng)險因素本項目不屬于種植類項目，受干旱、洪澇災(zāi)害等方面自然災(zāi)害的影響較微，項目主要受地震、泥石流等地質(zhì)災(zāi)害的影響。6.配套條件方面的風(fēng)險因素交通運輸、供水、供電等外部配套設(shè)施等方面發(fā)生重大變化，給項目建設(shè)、生產(chǎn)和運營帶來影響。但是，最近幾年來國家加大了對貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，加上冊亨縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的客觀需要，項目建設(shè)地點周圍交通運輸、供水、供電等外部配套設(shè)施基本齊全，對項目建設(shè)、生產(chǎn)和運營帶來的影響不大。7.外部環(huán)境風(fēng)險因素項目產(chǎn)品直接服務(wù)于建筑、物流、包裝、家居等行業(yè)，是國家鼓勵發(fā)展的，符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。項目即符合國家產(chǎn)業(yè)政策，又得到各級政府的支持，項目建設(shè)不存在政策當(dāng)面的風(fēng)險。（二）防范和降低風(fēng)險政策投資項目的建設(shè)是一種大量耗費經(jīng)濟(jì)資源的活動，投資決策的失誤將會導(dǎo)致一定的經(jīng)濟(jì)損失。除了項目可能面臨的風(fēng)險外，還要提出針對性的風(fēng)險對策。規(guī)避風(fēng)險的發(fā)生或?qū)L(fēng)險損失降低到最小程度，才能有助于提高投資的安全性，促進(jìn)項目建設(shè)獲得成功。1.在預(yù)防市場風(fēng)險方面，積極實施品牌戰(zhàn)略，大力開拓市場，創(chuàng)建具有企業(yè)自身特點的營銷策略。為此，企業(yè)不僅需要雄厚的資本實力支撐，更需要一流的管理、創(chuàng)新的經(jīng)營、一流的人才、一流的產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量為品牌注入新的內(nèi)涵。2.項目在預(yù)防自然災(zāi)害方面的風(fēng)險，應(yīng)結(jié)合工程建設(shè)方面的風(fēng)險，在工程地質(zhì)、水文地質(zhì)和施工設(shè)計中，優(yōu)先聘請具有相應(yīng)勘察資質(zhì)和實力以及誠信度較高的單位進(jìn)行勘察、評價等工作，力求將工程風(fēng)險降低到最低。3.建立自己的原料供應(yīng)地或與原料豐富的供應(yīng)商簽訂長期合同，有效保證項目的原料需求量。4.為有效控制項目的投資風(fēng)險，建設(shè)單位在今后的設(shè)計、施工中優(yōu)先考慮選用具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計和施工單位，以降低投資風(fēng)險。5.隨著項目的逐步實施，建設(shè)單位應(yīng)這種抓好擬定融資方案的落實工作。將擬定的融資方案落實到實處，以減少和降低融資風(fēng)險。6.做好外部交通運輸、供水、供電等主要外部協(xié)作配套部門的溝通和協(xié)調(diào)工作，確保項目順利實施。第八章生態(tài)建設(shè)和環(huán)境影響評價一、項目建設(shè)對項目區(qū)生態(tài)建設(shè)的影響項目在生產(chǎn)過程中將消耗林木為原材料，對當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)建設(shè)有一定的影響。本項目采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，充分利用伐區(qū)剩余物，有利于林木資源的綜合利用，本項目將按照林業(yè)的現(xiàn)代經(jīng)營理念，積極鼓勵林農(nóng)營造原料林，按森林資源可持續(xù)發(fā)展的利用方式，在為本項目提供原材料的同時，積極進(jìn)行生態(tài)建設(shè)，實行“在保護(hù)中開發(fā)，在開發(fā)中保護(hù)的目的”。二、項目建設(shè)可能對環(huán)境造成的影響及環(huán)保措施（一）污水來源及其治理1．污水來源及其成份本項目生產(chǎn)過程中沒有大量的污水排放，只有少量的污水來自生產(chǎn)線的如下部位：①熱磨機(jī)木塞螺旋擠壓部位；②調(diào)供膠一小部分洗滌水。為了保護(hù)環(huán)境，盡量減少污水排放量，一般情況下可基本實現(xiàn)污水的零排放。但受樹種、運行時間的長短、氣溫、木片的潔凈程度等影響，可能有部分污水排出。其水質(zhì)成分也隨原料種類不同及生產(chǎn)條件的變化而變化。一般來說，水中多為糖類、樹脂類、木質(zhì)短小纖維等，其污染指標(biāo)列表如下：污水名稱污水成分PHCODcr(mg/l)BOD5(mg/l)SS(mg/l)木片水洗、熱磨擠壓、調(diào)制膠洗滌混合污水6-6.53000左右1500左右3500左右從表中看出，污水中不含國家規(guī)定的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)中第一類污染物，全屬第二類污染物范疇。2．污水處理工藝及其說明根據(jù)污水水質(zhì)情況，特擬定以下處理工藝流程：污水首先通過格柵將樹皮木屑及部分纖維雜質(zhì)攔擋，然后進(jìn)入沉淀池，繼續(xù)進(jìn)行固液分離分離，然后泵入沉淀池，進(jìn)一步進(jìn)行泥水分離，投加混凝劑促使污染物迅速絮凝沉淀，出水進(jìn)入?yún)捬跛峄獬?，在厭氧微生物的作用下，水解、發(fā)酵，使固體有機(jī)物分解為可溶性物質(zhì)，厭氧池出水進(jìn)入接觸氧化池，此池安裝射流暴氣器進(jìn)行激烈充氧使污染物急速氧化分解，氧化池出水進(jìn)入沉淀池，通過以上系列處理后的出水完全可以達(dá)到國家規(guī)定的二級排放標(biāo)準(zhǔn)。 系統(tǒng)流程如下：投絮凝劑射流暴氣↓↓格柵池→沉淀池→初淀池→厭氧酸化水解池→接觸氧化池↓↓↓↓↓↓↓↓污泥濃縮池→污泥脫水→污泥干化場↓↑↓↑↑↑↓沉淀池←接觸氧化池←沉淀池←←←←←←←←←←（二）粉塵來源及其治理生產(chǎn)過程中粉塵的產(chǎn)生主要來源于纖維干燥時干燥旋風(fēng)分離器排放廢氣；鋪裝板坯的齊邊；毛板人縱橫向裁邊及砂光等工序，若這些粉塵飄浮在空氣中達(dá)到一定濃度時，必然會影響周圍環(huán)境和工人的身體健康。對于上述粉塵源的污染，在每一個粉塵源設(shè)備加密閉吸塵罩，采用密閉的管路除塵系統(tǒng)和高效旋風(fēng)分離器（效率達(dá)98%）除塵裝置，并配備布袋除塵器進(jìn)行二級除塵處理，經(jīng)處理后排放的空氣含塵濃度達(dá)到國家允許的100mg/m3排放濃度標(biāo)準(zhǔn)，車間內(nèi)粉塵濃度低于允許濃度10mg/m3，為保證車間衛(wèi)生和工人身體健康，對車間采取強(qiáng)制性通風(fēng)，盡可能地減輕車間內(nèi)的空氣含塵量，對環(huán)境不產(chǎn)生危害。通過除塵系統(tǒng)收集的粉塵，送往熱能中心用作燃料。（三）噪聲來源及其治理噪聲主要來源于削片機(jī)、氣力輸送系統(tǒng)的風(fēng)機(jī)、高速運轉(zhuǎn)的鋸機(jī)、熱磨機(jī)等設(shè)備。為了改善生產(chǎn)環(huán)境，除在設(shè)備訂貨時對廠家提出降低設(shè)備噪聲聲級要求外，在工藝設(shè)計上采取了一定的措施，以降低車間噪聲。削片機(jī)是產(chǎn)生噪聲較高的設(shè)備，在工藝設(shè)計時，將削片機(jī)單獨布置在削片間內(nèi)，以減少噪聲對周圍環(huán)境的影響；對氣力輸送系統(tǒng)的風(fēng)機(jī)，盡可能將其布置在室外或露天場地或地坑內(nèi)，并適當(dāng)密封；鋸機(jī)在鋸割過程中噪聲較高，但它是間歇式，又置于生產(chǎn)線末端，在吸塵罩的設(shè)計上采取消聲措施，在一定程度上起封閉作用以減少噪聲，使車間內(nèi)噪聲控制在85dB(A)以下；另外對靠近噪聲聲源工作的操作人員，采取配戴耳罩的方法，降低噪聲對人體的危害。（四）游離甲醛氣體產(chǎn)生及其治理游離甲醛的多少，直接影響到甲醛氣體散發(fā)的強(qiáng)弱，減少