第十三講銀行保函

第十三講銀行保函

（Letterofguarantee,L/G）第一頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算銀行保函１、什么是銀行保函？２、見(jiàn)索即付保函的特點(diǎn)３、銀行保函的當(dāng)事人４、銀行保函的開(kāi)立５、銀行保函業(yè)務(wù)的處理６、銀行保函的國(guó)際規(guī)則７、銀行保函的內(nèi)容和種類８、銀行保函與跟單信用證的異同第二頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算一、什么是銀行保函

（Letterofguarantee,L/G)銀行保函的概念：是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開(kāi)立的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明，保證當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其承諾的義務(wù)時(shí)，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。銀行保函的屬性從屬性保函獨(dú)立性保函（見(jiàn)索即付保函）第三頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開(kāi)出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項(xiàng)下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過(guò)1000萬(wàn)歐元。二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書(shū)面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過(guò)1000萬(wàn)歐元。第四頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而存在，銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人索償時(shí)，擔(dān)保人要調(diào)查確認(rèn)申請(qǐng)人違約，擔(dān)保人才負(fù)責(zé)賠償。見(jiàn)索即付保函：根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人提交書(shū)面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時(shí)，擔(dān)保行必須賠付，而無(wú)須調(diào)查合同履行的情況。我們所稱國(guó)際結(jié)算中的銀行保函特指見(jiàn)索即付保函。第五頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算見(jiàn)索即付保函的特點(diǎn)開(kāi)立保函的目的是為了提供信用擔(dān)保。保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。擔(dān)保行付款的惟一條件是單據(jù)，承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。保函的獨(dú)立性是相對(duì)的。第六頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開(kāi)立一張以B為受益人的見(jiàn)索即付保函。B在索償時(shí)提交了保函規(guī)定的書(shū)面聲明，說(shuō)明A未在合約規(guī)定的完工日完工。A認(rèn)為B提供的書(shū)面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。問(wèn)甲銀行會(huì)如何辦理？第七頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人2、擔(dān)保行3、受益人4、通知行5、保兌行6、反擔(dān)保行7、轉(zhuǎn)開(kāi)行第八頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算四、銀行保函的開(kāi)立直接開(kāi)給受益人通過(guò)通知行通知通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)第九頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算直接開(kāi)給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出保函③申請(qǐng)人違約，受益人索賠④擔(dān)保行賠付⑤擔(dān)保行索賠⑥申請(qǐng)人賠付第十頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算通過(guò)通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知行④⑤⑦①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出保函③通知保函④申請(qǐng)人違約，受益人通過(guò)通知行索賠⑤擔(dān)保行賠付⑥擔(dān)保行索賠⑦申請(qǐng)人賠付第十一頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④擔(dān)保行/轉(zhuǎn)開(kāi)行⑦⑧⑨①申請(qǐng)開(kāi)立保函②開(kāi)出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)③轉(zhuǎn)開(kāi)行開(kāi)出保函④申請(qǐng)人違約，受益人向轉(zhuǎn)開(kāi)行索賠⑤轉(zhuǎn)開(kāi)行賠付⑥轉(zhuǎn)開(kāi)行向反擔(dān)保行索賠⑦反擔(dān)保行賠付⑧反擔(dān)保行向申請(qǐng)人賠付⑨申請(qǐng)人賠付第十二頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理１、申請(qǐng)開(kāi)立保函申請(qǐng)人提交保函申請(qǐng)書(shū)及有關(guān)文件證明２、擔(dān)保行審查審查申請(qǐng)人資信及財(cái)務(wù)狀況，要求提供反擔(dān)保函或財(cái)產(chǎn)抵押３、擔(dān)保行開(kāi)立保函電開(kāi)與信開(kāi)４、保函的修改須經(jīng)當(dāng)事人一致同意，由申請(qǐng)人書(shū)面申請(qǐng)第十三頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算６、保函的索賠在保函有效期內(nèi)，受益人提交索賠聲明及相關(guān)單據(jù)，擔(dān)保行審查并賠付７、保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項(xiàng)后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函第十四頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算六、銀行保函的國(guó)際規(guī)則1978年，《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》1992年，《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（UniformRulesforDemandGuarantee,Publication458,URDG)第十五頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算七、銀行保函的內(nèi)容和種類銀行保函的內(nèi)容：各當(dāng)事人的名稱和地址開(kāi)立保函依據(jù)的基礎(chǔ)合同保函的編號(hào)、開(kāi)立日期和保函的種類保函的金額和貨幣保函的有效期：包括生效日和失效日延期條款索償條件減額條款其他條款第十六頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函質(zhì)量保函維修保函第十七頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。付款保函留置金保函補(bǔ)償貿(mào)易保函加工裝配保函租賃保函第十八頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguarantee/bidbond):招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時(shí)向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報(bào)價(jià)條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合同和提交“履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。投標(biāo)保函的樣式第十九頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:金額：一般是投標(biāo)報(bào)價(jià)的1%-5%期限：一般自開(kāi)立日起生效，到開(kāi)標(biāo)日后一定天數(shù)時(shí)截止，總期限多為3-6個(gè)月第二十頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算履約保函（letterofperformanceguarantee/bond):招投標(biāo)貿(mào)易中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同后向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保行給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用保函。履約保函的樣式第二十一頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算履約保函的金額與期限:金額：出口履約保函通常占合同總價(jià)的10%左右工程承包履約保函通常占合同總價(jià)的10%-25%期限：生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進(jìn)口商開(kāi)來(lái)的合格信用證時(shí)才生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時(shí)期保函才到期第二十二頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算預(yù)付款保函（letterofadvancepaymentguarantee或是repaymentguarantee,或是downpaymentguarantee):招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進(jìn)口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進(jìn)口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償還進(jìn)口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。預(yù)付款保函的樣式第二十三頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算預(yù)付款保函的金額與期限:金額：預(yù)付款通常是合同價(jià)款的10%－25%期限：生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時(shí)生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出口方的營(yíng)業(yè)收入一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進(jìn)度的進(jìn)展而“自動(dòng)地、按比例地”進(jìn)行扣減，當(dāng)扣減到款項(xiàng)為零時(shí)，保函自動(dòng)失效第二十四頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算質(zhì)量保函（letterofqualityguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，出口方依約向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保出口方按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在保質(zhì)期內(nèi)負(fù)責(zé)更換或維修，如進(jìn)口方依約付款而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。第二十五頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算質(zhì)量保函的金額與期限:金額：通常是合同價(jià)款的5%－10%期限：生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。失效日：一般止于工程驗(yàn)收合格之日。第二十六頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算維修保函（letterofmaintenanceguarantee):在對(duì)外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時(shí)，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。維修保函的金額與期限:金額：一般是合同金額的5%－10%。期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上3-15天的索償期。第二十七頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentguarantee):國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。付款保函的樣式第二十八頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開(kāi)立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。第二十九頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算延期付款保函（letterofdeferredpaymentguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義務(wù)后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。第三十頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算延期付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開(kāi)立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。第三十一頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算留置金保函（letterofretentionmoneyguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運(yùn)行的驗(yàn)收合格期滿后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。第三十二頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算留置金保函的金額與期限:金額：留置金金額通常是合同價(jià)款的5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束第三十三頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算補(bǔ)償貿(mào)易保函（letterofcompensationguarantee):在補(bǔ)償貿(mào)易中，設(shè)備進(jìn)口方依約向設(shè)備出口方提供的，銀行擔(dān)保在設(shè)備出口方依約提供了合同規(guī)定的設(shè)備后，設(shè)備進(jìn)口方一定交付合格產(chǎn)品給出口方或指定人以抵償進(jìn)口設(shè)備的價(jià)款，如設(shè)備進(jìn)口方違約，由擔(dān)保行給予設(shè)備出口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N保函。補(bǔ)償貿(mào)易保函樣本第三十四頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算補(bǔ)償貿(mào)易保函的金額與期限:金額：一般為設(shè)備價(jià)款加利息期限：一般為合同規(guī)定的進(jìn)口方以產(chǎn)品償付設(shè)備款之日起再加上15天第三十五頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算加工裝配保函（letterofguaranteeforprocessing/assemblingtrade):在加工、裝配貿(mào)易中，進(jìn)口原料的一方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保當(dāng)出口方依約提供了合同規(guī)定的原料、配件后，進(jìn)口方將依約交付合格成品給出口方或指定人，如進(jìn)口方違約，又不能以現(xiàn)匯來(lái)償付來(lái)料、來(lái)件的價(jià)款及其利息時(shí)，由擔(dān)保行給予出口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N保函。來(lái)料加工保函樣本第三十六頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算加工裝配保函的金額與期限:金額：一般為來(lái)料、來(lái)件價(jià)款加利息期限：一般為合同規(guī)定的加工裝配方以成品償付來(lái)料價(jià)款日期再加上15天第三十七頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算租賃保函（letterofleasingguarantee)銀行應(yīng)承租人的要求對(duì)其在租賃合同項(xiàng)下的付款義務(wù)向出租人出具的書(shū)面保證函。擔(dān)保行向出租人保證承租方一定履行合同按時(shí)交付租金，否則由銀行代交。租賃保函樣本第三十八頁(yè)，共四十一頁(yè)。5/3/2023國(guó)際結(jié)算案例分析G銀行開(kāi)出一份以B為受益人的保函，B將其轉(zhuǎn)讓給T，隨后T提交了書(shū)面要求書(shū)及保函規(guī)