《擔保分析及運用》

擔保分析及運用

整理ppt貸款擔保：貸款擔保：保障銀行貸款債權得以實現(xiàn)的法律措施。一般由借款人或第三人提供人格擔保和物的擔保，以提高貸款本息償還的可能性，降低銀行貸款風險。減小信貸資金損失的一種保障手段。借款人或第三人提供貸款擔保具有主觀意愿的表達。第三人可為：法人保證、自然人保證整理ppt案例：某銀行貸款20萬元給張某經(jīng)營百貨，年利率10%，期限1年，貸款擔保為張某所有小區(qū)住宅、評估機估價35萬元（銀行認可），貸款到期因經(jīng)營不善形成貸款逾期。依法拍賣并扣除評估、訴訟等相關費用，得房款34萬元，歸還貸款本息（含罰息）23萬元后，余款11萬元法院劃給張某賬戶。該民事糾紛耗時6個月整理ppt案例提示貸款擔保作用：

1、借款人失去第一還款能力或缺乏還款意愿時，直接處置抵押品，以實現(xiàn)擔保債權，此時貸款擔保變成直接的還款來源2、貸款擔保措施對借款人、擔保人具有法律性的提示、督促、警示作用貸款擔保局限性：1、貸款擔保不能取代借款人的信用狀況2、貸款擔保有時不一定能確保貸款得以償還3、銀行實現(xiàn)擔保債權要耗費大量的成本與精力貸款擔保債權人與借款人簽訂《借款合同》（主合同），與借款人或第三人簽定《抵押合同》（從合同），相關擔保合同均稱從合同整理ppt貸款擔保的種類和特征抵押（最高額抵押）物保質(zhì)押（動產(chǎn)質(zhì)押、權利質(zhì)押）人保：保證（最高額保證）

可單獨適用，可組合使用整理ppt貸款抵押指借款人向銀行（債權人）借款時，以自有或第三人（抵押人）在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有，將該財產(chǎn)作為銀行債權的擔保。債務到期未受清償時，銀行（抵押權人）通過與抵押人協(xié)商、仲裁、訴訟方式處置抵押物（拆價、拍賣、變賣）以實現(xiàn)擔保債權借款合同（主合同），抵押合同（從合同）整理ppt抵押特征

書面訂立，辦理登記，優(yōu)先受償?shù)盅何锓戏梢?guī)定條件方可設立抵押抵押物占有不轉(zhuǎn)移主合同債權無效，從合同抵押權也不會發(fā)生效力部分債權或全部清償時抵押權隨之部分或全部消滅債權處置后，抵押權會發(fā)生移轉(zhuǎn)或變化一般來說：抵押物流動性強的易處置變現(xiàn)

抵押物專用性強的難變現(xiàn)整理ppt最高額擔保指擔保人與債權人協(xié)議，通過設定保證和提供抵押品，對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權作擔保最高額抵押（合同）物保、最高額保證（合同）對擔保的債務為合同約定的一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的發(fā)放的任何一筆貸款，最后還款期限限不超過合同約定的擔保期間在合同約定的擔保期限間內(nèi)的任何一個時點，累放后的貸款佘額不得超過最高限額，超過部分的貸款本金、利息及債權人實現(xiàn)債權的費用不屬擔保范圍整理ppt貸款質(zhì)押指債務人或者第三人（出質(zhì)人）將其動產(chǎn)或權利（質(zhì)物）移交債權人占有，以質(zhì)物作為債權擔保。債務到期限未受清償時，債權人（質(zhì)權人）有權依法以質(zhì)物折價或拍賣、變賣的價款優(yōu)先受償。動產(chǎn)質(zhì)押、權利質(zhì)押（需不同的主管部門或機構(gòu)登記）權利質(zhì)物有：三票、債券、存單、倉單、提貨單，股份、股票，出口退稅款、應收賬款，商標權、專利權，公路、橋梁隧道渡口收費權動產(chǎn)質(zhì)物有：原材料、半成品動產(chǎn)權利質(zhì)押應選擇流動性強、易保管變現(xiàn)、難損耗能控制、無法律糾紛的質(zhì)物債權人占有質(zhì)物時《質(zhì)押合同》生效，形式有：移交、交付、登記、記載4種整理ppt貸款保證保證人與債權人約定但借款人債務到期未受清償時，保證按照合同約定履行債務或承擔責任的行為。保證是人格的擔保，以保證人不特定的資產(chǎn)和信譽承保。保證人是借貸雙方以外的第三人。保證由借款人財產(chǎn)擴大到保證人財產(chǎn)，提高債權保障程度連帶責任保證：債務到期未受清償時，債權人可償債務人，以可先償保證人或列入共同被告。一般保證：一般保證發(fā)生糾紛，債務人未經(jīng)仲裁或依法執(zhí)行、裁定清償前，從合同的擔保人對債權人可行使抗辯權，拒絕承擔保證責任。

選擇連帶責任保證整理ppt貸款擔保進行分析評價思路貸款擔保作用提示我們：當借款人失去第一還款能力或缺乏還款意愿時，貸款擔保往往從次要的還款來源變成直接的現(xiàn)實的還款來源貸款擔保分析和評價實質(zhì)是：

法律方面合法性、有效性

經(jīng)濟方面充分性、可靠性整理ppt貸款法律方面的合法有效性借款合同及各類擔保合同合法有效性，審查分析：A：借款人、擔保人主體資格合法、符合法律限制性規(guī)定74，公益事業(yè)單位和社會團體不得作為保證人、法人分支機構(gòu)未經(jīng)法人授權不得為保證人、未到法定年齡人B：是借款人和第三人真實意思表達74C：貸款抵押物、質(zhì)物是抵押人或出質(zhì)人占有和控制并符合法律限制性規(guī)定，可以抵押、質(zhì)押D：抵押物辦理登記、質(zhì)物移交債權人合同生效，質(zhì)押需登記的應辦理登記81（如股票、三票背書記載“質(zhì)押”字樣、應收賬款質(zhì)押人行登記、存貨質(zhì)押要有倉儲物流進出庫登記整理ppt經(jīng)濟方面充分性可靠性經(jīng)濟方面充分性可靠性反映貸款保障程度。審查分析：A：擔保范圍、貸款擔保方式、擔保期間B：貸款保證方式的，保證人的代償能力（法人經(jīng)營風險情況、自然人及家庭資信情況）C：擔保物的使用與保管、價值變動及市場變現(xiàn)能力1、價值變動趨?。褐毓纼r值，降低抵（質(zhì)）押率、增加抵押物或減少貸款（存單國債質(zhì)押率不高于90%、動產(chǎn)質(zhì)押率不高于70%,股票質(zhì)押率隨每期股凈資產(chǎn)變化而變化、注意動態(tài)估值等）2、價值變動趨上：貸款未受清償不得增加貸款D：執(zhí)行貸款難易程度1、擔保人履行擔保責任意愿2、擔保物是否為擔保人生活需品3、當?shù)亟?jīng)濟環(huán)境、市場價格趨勢、司法環(huán)境等綜合分析變現(xiàn)能力整理ppt銀行對貸款擔保的管理貸款管理水平信貸人員學法用法水平和操作技能擔保檔案資料的完善程度對保證人的履行保證責任能力分析抵（質(zhì)）押物的保管、使用情況檢查頻率抵（質(zhì)）押物動態(tài)估價

貸后管理工作應突出上述內(nèi)容整理ppt貸款擔保分析注意的問題國家法律法規(guī)制度及變化社會信用環(huán)境社會中介機構(gòu)評估報告的參考性（高估抵質(zhì)押物價值）通貨膨脹的影響抵質(zhì)押物處置程序合規(guī)整理ppt小結(jié)：貸款抵（質(zhì)）押，其抵質(zhì)押物不存在法律障礙、價值充足、流動易變現(xiàn)，債權人實現(xiàn)債權的成本就低，債權的保障程度就高貸款保證，其企事法人和自然人信用度高，則債權的保障程度就高抵（質(zhì)）押品流動性越強，越易處置變現(xiàn)；抵（質(zhì)）押品專用性越強，越難處置變現(xiàn)整理ppt甲公司貸款擔保分析（1）甲公司2002年在AAA信用社借款153.66萬元，借款期限為2002年9月1日至2003年8月31日，期限壹年，以公司廠房和設備設定抵押，經(jīng)WF公司評估廠房和設備價值為280萬元。出具了公司董事會決議，由全體股東簽字；公司法定代表人（BBB）分別與信用社面簽了《借款合同》、廠房《抵押合同》（附廠房抵押清單）、《設備抵押合同》（附設備抵押清單）；已分別在我市房產(chǎn)交易中心、市工商管理局辦理了抵押登記，取得了《房地產(chǎn)他項權證》和《機器設備抵押證書》。經(jīng)現(xiàn)場檢查，目前廠房和設備管理和使用狀況良好，2002年公司有關固定資產(chǎn)技術改造基本完成，對設定抵押的廠房和設備的價值有所增值，維持評估價值不變。整理ppt甲公司貸款擔保分析（2）公司向AAA信用社借款153.66萬元，以評估價值為280萬元的公司廠房和設備抵押，綜合抵押率54%尚可，貸款擔保手續(xù)合法有效，但設定貸款抵押的廠房和設備專業(yè)性較強、增值潛力小，流動性差，總體變現(xiàn)能力一般，擔保評價一般。評級理由：借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體正常，但盈利水平偏低，財務狀況一般，未來收入在很大程度上受制于企業(yè)新產(chǎn)品的研發(fā)、推廣力度以及生產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的提高，應收賬款偏高且周轉(zhuǎn)效率低。綜合各方面因素，借款人目前雖有能力償還貸款，但存在影響公司未來償債能力的潛在的不利因素，故評定該筆貸款風險公類等級為：關注。整理ppt謝謝整理ppt關注類擔保貸款特征1.抵押物價值下降。2.銀行對抵押物失去控制。3.保證人的財務狀況出現(xiàn)問題，失去保證能力。4.保證人長期不能提供報表，不與銀行合作，信譽較差。整理ppt次級類擔保貸款特征抵押貸款：1、抵押物是否可變現(xiàn)；2、抵押物變現(xiàn)凈值是否超過被擔保的貸款本息。保證貸款：1、保證人是否有保證能力；2、保證人履行保證的意愿。如果分析貸款擔保不是充足、有效，就要對執(zhí)行擔保后的損失程度進行判斷，如果不可避免會造成一定損失，分類結(jié)果應作調(diào)整。整理ppt可疑類擔保貸款特征貸款擔保作為次要還款來源，貸款本息仍然無法足額償還，肯定會造成較大損失，該筆貸款應歸入可疑類。從財務報表反映，可疑類借款人已經(jīng)資不抵債，銀行主要通過變賣抵押物或?qū)ΡＷC人