某公司財務部管理手冊

財務部管理手冊（試行）日期：目錄TOC\o"1-2"\h\z\u犁第一章妨減首財務部架構覺看3仿第二章嫌轟財務部崗位疼工作標準腹念4艱第一節(jié)雹畢財務副總快工作標準汁酒4軋第二節(jié)孫會杠計我工作標準判僚5工第三節(jié)直池出嗎納工作標設準頓……………哥……………短……………咸……………狠……………芒……槽6辦第三章差趨財務部工作越流程蜘當7愧第一節(jié)魯貢材料出入庫效流程侮袍7廁第二節(jié)何唐費用報銷、貞貨款支付流遠程要央7號第三節(jié)蠅觀公司印鑒章交使用流程棒茶8插第四節(jié)面之內(nèi)部員工借甜支流程慣烏9頸第四章伐宰財務部人員撒崗位描述壤沒10鐘第一節(jié)繭泡會計人員崗殿位描述踩迅10巾第二節(jié)繳頁出納人員崗俊位描述劈準1識1珠第三節(jié)哥塵倉管人員崗菜位描述悟龍1祝2洋附墊多炭大額資醋金調度管理恢暫行辦法殼邀1晃3職務說明書財務部經(jīng)理會計出納倉庫管理員金財務部工作勿流程改基材材料商墊對帳流程帽1、項目經(jīng)陳理把工地現(xiàn)臟場所需要的梯材料到工程歌部讓工程內(nèi)巾勤機打出庫獵料單（一式借三聯(lián)說：白聯(lián)財務遼留存，紅聯(lián)沃倉庫（或殿供應商萄）取，黃聯(lián)施工僅隊長或項目掛經(jīng)理留存）拋2、項目經(jīng)援理拿著打好市的出庫單到航財務辣審批，主要槍審核機打的敗出朽庫饑料單與客戶瑞簽的用料明紡細是否一致毅，如一致在柄紅聯(lián)加蓋知“廊材抓料采購部章伐”顧，允許提貨軋。繳3、項目經(jīng)江理到供應商憶處提貨時，彼材料供應商帖憑有加蓋根“術材料采購部盞章芬”抖的紅聯(lián)給藥項目經(jīng)理發(fā)得貨，項目經(jīng)杯理在發(fā)貨清恒單上簽字認殿可。而紅聯(lián)情訂購單由供私應商保存，界供應商護憑紅單裳與財務娛對帳。如紅酬聯(lián)訂購單發(fā)玩現(xiàn)有涂改現(xiàn)害象，糧財務等有權拒絕對煩賬薦4、每月雙15~17嗎日供應商拿約著上月訂貨愚紅聯(lián)與自己炕的清蟻單筆(清單上必友須有項目經(jīng)翅理的簽字)那到閃財務部憶會計處對帳缸。當會計在李與供應商所掙拿單子對賬隊一致時，打虎出明細清單強雙方同時簽竭字認可，在次對賬燥五流日內(nèi)如發(fā)現(xiàn)泥有疑問可賺及時提出并傅于金解決，如超量過此期限，應將不再辦理闖。愚5、會計將腎已核對完和艙雙方簽過字膽的材料明細照單及所附清依單姿交于財務經(jīng)憲理奇審核簽字，鍵確認無誤后復在材料明細魯單中簽字確城認并及時轉句給妹總經(jīng)理站。選經(jīng)總經(jīng)理審錫批后于亞每月25日唉后將付款。削6、一般沒袋有特殊情況苦，都按照與請供應商所簽覺合同的日期烈結賬，為了傭減少環(huán)節(jié)，偶在對賬的時翠候因為沒有邀準確的數(shù)字規(guī)，發(fā)票到拿朗轉賬支票時先開具，所有京結賬的材料覆必須有正規(guī)醋的發(fā)票才予抱以辦理。黑主材材料商匪結賬流程晚1、主材預聾算與基礎預畝算一致，都秘有單獨的報飾價預算清單鋤（明細）蛇2、主材銷差售導購嚴格桶按照公司客籍戶已收太交款的預算蝴給客戶家下右料教黑3懷、每個材料極商在簽訂合寧同時應明確順備注刑每月的司18~20邀日對賬構，如當月沒鈔在規(guī)定時間夸內(nèi)對賬的，酒將對賬順延軍到下月日期熱。繡各個材料商眨在對賬前，躺必須在主材愁導購族處取回紅色夫下料單，材慧料商要嚴格蕉把關下料單昂（以礎滬上名家戰(zhàn)下料單為準探）的明細金究額與合計總娘金額、銷貨患單位與品牌品、特價、活神動等字樣的御核對。慢如：未標明爐特價、活動悟等字樣的按講正常點位對蛾賬。遺材料商需持褲有材料導購籃機打下料單咽（紅聯(lián)）與句材料商出庫華明細一份并常將紅色下料彈單與出庫明烈細依次粘貼稈。備注：定趁制類產(chǎn)品（那潔具、木地罩板、衣柜、誠櫥柜、暖氣牽、木門、危樓梯）等，矛需有完工驗條收單及監(jiān)理梳在出庫明細蠻單上簽字的勞單據(jù)，方可繳到財務處對桂賬。險非訂制類主企材產(chǎn)品，由慣監(jiān)理肢負責簽字確霧認。滅為了快捷對貿(mào)賬，材料商法應將每張紅竄色下料單結爐算金額核算竿后寫與紅單田背面。底對于主材對逗賬不符合合肝同規(guī)定的，裝公司點位在侵25逐個點以上的弄，優(yōu)惠部份騙主材銷售部警經(jīng)理有五個患點的優(yōu)惠權詳利。鞭如在對賬時碎有疑問及手得續(xù)未辦理完中全的單據(jù)耽近誤對賬時間齒的將順延下荷個月進行對夏賬。慰對賬完畢后仗將出具兩份耗結賬單據(jù)，頭并有雙方簽騾字確認（簽撓字需注意：鳴本人姓名、關廠商名稱、粘日期）本月輔對賬完畢。已所有對完賬冒的單據(jù)由會傻計轉入愈財務經(jīng)理處紡，累財務經(jīng)理分審核完畢并旬簽完字后負啟責把所有對我賬單交總經(jīng)雁理簽字，然長后留存財務廣處。餐每月付款時排間為25日咸—集30日媽支付上月材栗料款，如有傷特殊情況，贏由財務以書這面形式告知炮。尤滬上名家財蘭務部殿通知材料商險拿支票時，到材料廠商可兩持發(fā)票枝直接到出納稀室領取貨款怕支票。墾財務借私搞款怖流程夸一、日常費眠用借款流程無：公司嚴禁際因私借款?；蚬杩?，命申請人應填湊寫現(xiàn)金借款猶單，部門經(jīng)延理審核簽字勸、財務經(jīng)理墓審核簽字、逼總經(jīng)理批準泄簽字后方可偉到出納處領救用．申請人歉須按要求鎮(zhèn)填寫借款單挺，注明用途僑、金額巧，待借款事若項辦理完畢脈后，狂一周帖內(nèi)到財務辦餅理森消繭賬手續(xù)；且目當月借款當浮月辦理沖賬斜手續(xù)，跨月芽的需到財務匯經(jīng)理處進行邀報備，并與泳下個月辦理攔沖賬手續(xù)。扮（如小區(qū)開劉發(fā)借款則借汪款單后必須析附開發(fā)報告鉆）籮流程圖：申轟請人填寫借此款單袖→索部門經(jīng)理審執(zhí)核簽字市→岔財務部經(jīng)惡理審核簽字造→桃總經(jīng)理審核駁簽字壤→猶出納處領款斧注：1、借耗款金額超過向5000元呆以上，需提講前半個工作下日向財務部企申請報備；姿周六周日大呈額借款的需拌在周五上午解向財務部申村請報備，以響準備資金。鵲2、出納處擊每天上午支古出現(xiàn)金，下丑午不辦理支侄款手續(xù)，每屑周或四擾固定為工隊蹤長打款時間節(jié)亦不辦理支頃款手續(xù)。具三、財務報輪銷流程：熟1、報銷發(fā)且票的內(nèi)容包辜括日期、商贊品名稱、單豪價、數(shù)量、嗎金額并蓋有聽發(fā)票專用章態(tài)。發(fā)票必須筐如實填寫，需涂改、假發(fā)設票以及未蓋奸有財政監(jiān)制閑章的收據(jù)一斗律不予報銷姐。裂2、報銷時油必須填寫烈“綁報銷單束”木注明報銷事弊由、銷貨單外位、地址及水聯(lián)系，慣以備核實。園所有單據(jù)要烏按性質（如翼差旅費、招售待費、辦公邊費等）分類斥、分次、分鼠頁粘貼填制邀，正規(guī)發(fā)票日緊貼粘貼單會，其他票據(jù)治以此在上雷；差旅費必醒須分次、按戰(zhàn)出差地點分幸開填列，并僑計算出差天向數(shù)在限額內(nèi)屯填報。所有顆報銷單據(jù)的如張數(shù)和合計兇金額必須準誕確無誤填寫打，粘貼要求鏈整齊、美觀妥。燃流程圖：報溉銷人填寫報貴銷單愉→繭部門經(jīng)理審碑核簽字脾→幼財務經(jīng)理審元核簽字劍→竹總經(jīng)理審核張簽字封→霸出納處報銷皂義3、報銷日筒期規(guī)定：總說經(jīng)理及財務魂經(jīng)理報銷簽霞字日為周醬三霸全天煌。臘項目經(jīng)理仿施工材料領評取及結算流多程：演項目經(jīng)理到傭財務絨交納工程質境量責任及服敞從管理承諾燈風險保證金全，最低哭2儀0000樣元減，拿財務部通開具收據(jù)到頓人事部辦理殺正式入職手吸續(xù)。在后期歸根據(jù)所施工班完工地結算暗金額來扣除趁，直至扣除邁到所簽訂合邁同的應交金尼額為止。巾目前在公司身施工的項目藏經(jīng)理所交納革工程質量責盯任及服從管架理承諾風險鉗保證金為扇5兩0000元亞。掘工程凈部經(jīng)理角根據(jù)工隊實挽際情況派單鳥，派單嚴格掀按照公司派衡單制度來確境定工隊所能排接施工單子覆的大小。善5、工益地開工前撕三日內(nèi)必須績簽訂施工協(xié)刻議、傷交底拘三日忌內(nèi)必須開工策。叫6咬、新艦進工隊長在劉鄭州市（按譽財務要求）粗辦理一張調銀行卡，報蘋出納處備案閉，公司所支爽付給工隊長憤的工費都通個過銀行支付谷。每周四由立財務部譽統(tǒng)一支付工廣費，肌當日工程部駱專員到財務啊部拿項目經(jīng)命理打款清單命。朝7、艘新進斷項目經(jīng)理如寺信譽保證金股未交夠二萬艙元，錦第一、第二傳個工地不予幅給工程首批識及中期工費噴，到完工結麥算時一起支律付，并根據(jù)誓結算的金額魯來扣除工程場質量責任及捐服從管理承任諾效信譽攻保證金。惡項目經(jīng)理竿工地開工后詳，到工程部流開燕材料領用單腦并贏到給財務部伴簽字蓋章，純材料領用單嚷嚴禁涂改。桌項目經(jīng)理翼未簽訂施工忙協(xié)議從財務部繁將不予挺批準剪領材料，所向有領材料的淋工地必須簽偽完施工協(xié)議拐。失由堂會計寬簽完字的料玻單將會及時椒入賬，并且虜按照所下料僅單的金額入甚賬。下料單五到倉庫或是煎供應商提材覺料時不允許扯隨便更換材以料。怖每月的30疾日定為倉庫鏡盤點日，為扯了保證當天圈所有賬務的只及時了結。每當天塌項目經(jīng)理不科領料橋，倉庫也不眠發(fā)貨。請各依個工隊長時疊間安排好。雁倉庫管理員惹每周檢禮拜一壓休息，當天縮不發(fā)貨，如鋸有特殊情況敏另行通知。潤工隊長拿蓋咸有公司物料家章的材料訂吐購單紅聯(lián)到圈公司所指定扔的材料供應敵商處領料，音公司已明確圓規(guī)定材料商他只按照材料王訂購單數(shù)量欠發(fā)貨，多余吵部分公司不閘予結賬。悅所有下料單探在四日內(nèi)提聚貨有效，如鍵未提貨在提粒貨日期到期澇后三天內(nèi)交油回延財務湊沖賬，每月租臨盤點前一兵日之前所有艷提貨單必須露提貨，如未斬提貨及提貨急單未在規(guī)定痕時間內(nèi)交回莖財務陡的，視同此炕單已發(fā)生，謝成本將不再購辦理任何退每貨手續(xù)。莊嚴格按照預責算和客戶用世料明細使用露材料，如果已發(fā)現(xiàn)偷工減瓶料，用次充英好現(xiàn)象。公躲司將嚴格處選分（最低罰耽款5000招元）。茶成本在結算裂時，所有工鐮隊長提料必滑須達到所施枯工項目的2欠2%，否則濫將不達標部鼠份扣除。付斗款時直接兌挺現(xiàn)。凡是發(fā)吐現(xiàn)未提公司脫材料的罰款主1000度—樹5000元彈。墓如果是外地垮工地由施工致隊長負責保蠅潔，保潔費忍用在簽訂施剖工協(xié)議時就免補給工隊長攜（按實際面甲積每平方補串2.00元疑），完工結斬算時由售后貸部抽查此工丘地保潔情況士，如未保潔窄，保潔費用截退回公司并近雙倍處罰，毛屬于客戶未監(jiān)交尾款的工潛地，保潔費誤用在與工隊葬結算時扣回炕，由工隊長允承擔此項費寬用。突公司預算內(nèi)數(shù)的集成吊頂燙嚴禁減項，老如屬惡意減凍項的將處罰婚5000元蛛。思工隊長結算楚時應將工程雁部客戶檔案胳填寫齊全（恒十八項），扇經(jīng)監(jiān)理或工演程內(nèi)勤簽字昆確認后方可訪結算。鍋如工地完工列驗收后三個腎月后客戶未毯結算的，工度隊長可申請死強行結算（密工隊長寫申麥請，由監(jiān)理刑、工程部經(jīng)眉理及設計師昏簽字方可到熟財務結算）政，尾款由工哈隊長承擔，傲不再扣除質游保金。搭完工結算必告須基礎與主塵材全部完工騎，客戶交完愧尾款后在規(guī)合定日期內(nèi)成據(jù)本才予以結構算。此客戶結韻算流柿程土1．首期款乳流程：客戶扎簽訂合同交隆納首期款時慎，預算中必慕須含有垃圾乓清運費、成麥品保護費（泳3解元/平方米魔）、稅金（召稅金隨尾款讓結算）、鄭削州市外的必仰須含有遠程注費（按工程正直接費的5巷%崖——近10%泡收?。I鄭州市郊縣車內(nèi)遠程費錘5益%收取。合必同、配料單可、主材代購陸單必須有客倆戶、設計師鼓簽字；預算尖及優(yōu)惠審批吵單上必須有可店面經(jīng)理、澡設計師及客第戶簽字；合絡同、預算、菠配料單一式做三份、主材專代購單一式俯四份。合同譜中水電路單婦必須有客戶鵲簽字確認單喉價。河客戶交齊合錢同金額的3軌0%后，狡不經(jīng)能帶走合同山及預算，齒只有芬交齊60%啊后方可開工膠。每個工地蛋必須在預算最中注明建筑喪面積。膚客戶交款時墊定金及合同勝名稱必須保獅持一致。炭2.頭中期款流程羽：客戶在來銜公司交中期航款前，監(jiān)理量負責將工地霜上所有基礎按增減項及主濟材增減項手永續(xù)辦完，將繞增減項手續(xù)誘辦理完畢并累交至扶財務部耍。中期款項皮所需增減項飽手續(xù)有水電想路驗收單（吊水電單必須蒙有客戶、監(jiān)自理、設計師煮、水電工隊吉長簽字）、竟中期驗收單模（項目增減控項單必須有曉客戶、監(jiān)理衫、設計師、際工隊長簽字未）、主材增價減項單（主舒材增減項必子須有客戶、底導購、襖監(jiān)理葛簽字認可）挑。予客戶在交中鑄期款時，監(jiān)駛理或工隊長攜必須到場一煉人，增減手鳳續(xù)必須在客傭戶來結算室點之前全部辦探理完畢，主杯材導購必須紡到現(xiàn)場（手茂續(xù)未辦理完蹦畢時，先安桂排進行核算詠及手續(xù)的補燭充）。時財務部滑在跟客戶結女算時以合同握中所有增減庭單為準，如拐因其他部門慘個人原因導智致增減手續(xù)遲未交至財務班部而少算中致期款的，相醒關人員自行擁負責追回所診欠款項特3.尾款嶼流程：完工紫驗收后，監(jiān)鑒理負責將整貓個工地基礎仍及主材增減紹手續(xù)辦理完板畢交至紀財務部輔，客戶完工仔結算時設計棕師、工隊長歷、監(jiān)理、主脅材導購必須柱在現(xiàn)場為客浸戶辦理完工等結算，如不蠻能前來辦理返完工結算，各則需委托主恒管或部門經(jīng)碎理代辦手續(xù)泛，并在財務子交款單及結派算單上簽字設確認。墊財務部對不見符合手續(xù)及語流程的情況崇有監(jiān)督及處塌罰權。僑4.客戶誘結完尾款后干，不再發(fā)生連工地減項，拉如再發(fā)生減何項由相關責撐任人承擔責迫任和退款。跡客戶減項超向過20%，表不再享受原池合同所有優(yōu)出惠。跪現(xiàn)金借支流浪程辛一、辦公物量品采購流程遠：辦公物品桃采購金額在束2怕000元以紋內(nèi)的，可根角據(jù)當月審批奪預算，按一腎般借款流程泰借款；采購領金額超過郵2把000元以普上的，借款先人需事先進們行市場詢價襖，貨比三家匙后，填寫借過款單附填寫獄好的《大宗庫物品采購申知請表》，報雄財務審批，假故借款人如研需購買大宗掀物品需提前私辦理市場詢夾價事宜。另聲常用的辦公案用品采用招厘投標形式固刃定兩家或三季家，行政部印在每月的采煙購中，必須痛了解市場價鎮(zhèn)格變動情況畏，價格有變挎動及時調整君報價。撕二、工程物感資借款流程禾：物流駁主管煤應事先進行牢市場詢價，執(zhí)貨比三家后督，填寫借款懲單，借款單陪后附填寫好雷的《大宗物鮮品采購申請章表合—敗工程物資》的經(jīng)部門經(jīng)理豈審核簽字、僑財務經(jīng)理簽轎字、總經(jīng)理鴿簽字后方可妹借支。材料絲借款收款單泡位大部分為散材料商，所熱以材料借款楚如無特殊情堅況一律為轉熱款支付。羽流程圖：借字款人事先詢壓價并填寫采聞購申請表景→嶄申請人填寫漸借款單環(huán)→潮部門經(jīng)理審竄核簽字躲→端財務經(jīng)理審嚼核簽字捎→晉總經(jīng)理審核達簽字芽→肚出納處領款派注笛：1、借款妙金額超過2桑000元以劣上，進行轉疊款支付不再婚領取現(xiàn)金旨2、出納處竊借款時間為掘每天上午，返下午不借支德，每周聰四榮固定為工隊沸長打款時間贈亦不借支。議三、所有采膀購物品在報姨銷時需在清稼單上詳細注糧明：采購物應品的品名、參型號、規(guī)格爬、銷售商名恭稱、具體地掌址、以查及其他，否修則財務人員乒不予受理。鴨預算審批流右程午各部挽門每月預算統(tǒng)審批流程:佳每月校1固號12點前伍，各部門經(jīng)秀理將本月的雁預算發(fā)至搏行政部杰經(jīng)理處，碎行政罷經(jīng)理在價3碼號上午將各棒部門的預算槐匯總后報總蝦經(jīng)理審批，徑總經(jīng)理5號射審批后回傳廟至財務經(jīng)理陷處，財務經(jīng)扎理再將審批資后預算回傳恒至各部門經(jīng)媽理處。每月途的部門費用雀將嚴格按照跪審批后預算慢執(zhí)行，當月罵費用當月報樣銷。費用發(fā)斃生后未及時分報銷的，此詳費用將直接裳計入報銷當烈月的預算中喉，因此而超蹤出整月審批其費用的由部必門人員按超躍出部分的3延0％均攤。撿每月細結賬后趕，財務經(jīng)理夠將本月發(fā)生魄的費用進行但匯總叉分析或。將決算表撤隨月報表敞報送至總經(jīng)壁理處深。紡薪酬發(fā)放及貼答疑流程弱每月縮10號為員際工工資發(fā)放況日，新進員辟工必須于8識號之前將工跨資卡號報送極至財務部。央員工姓名、維卡名必須與閣身份證保持剃一致。索財務部疲規(guī)定工資發(fā)煩放座后每月12挪日固定為工業(yè)資答疑日，全員工工資如筆有疑問，請希于11日將客疑問報送至倡本部門經(jīng)理豈處愛，困由本部門經(jīng)猜理赴查何找挨財務部核查稅如有錯算滴財務部于思三日內(nèi)以現(xiàn)聰金形式補發(fā)賤工資。具每炊期考核期結加束后的下周宵二笨為員工提成放發(fā)放日，員守工提成如有拐疑問，請于語次釘日將疑問報附送至財務部董，經(jīng)核查后魔提成確有誤慘者，于織次寫日補發(fā)提成瀉。聰如遇節(jié)假日岸，工資及提粥成的發(fā)放日案自動順延，緞答疑日也自亞動順延。欠材料出入庫學流程碼倉庫部門鵲應及時革將采購物品攔驗收入庫康，胞并填寫《入蒜庫單》。入鑒庫單必須通經(jīng)絮采購人到、倉庫棗?？椆?、班部門經(jīng)理及木會計秋簽字確認。故倉庫豈保管孩對不符合規(guī)醬定質量、型綿號、規(guī)格標埋準或假冒次乖品、滯銷材羅料，應拒絕林驗收入庫，運并及時向公幣司領導匯報貧。坦倉庫、財務威部應對入庫抽的材料定期臂或不定期地絹組織盤點，歷原則上每月誰盤點一次，罷以確保庫存賭材料賬物相謠符。發(fā)現(xiàn)毀船損、短少、事溢余，應及劈時查清原因歡，并上報公艇司領導，公率司視其具體寄情況及時酌很情處理。虛長期不流動也的材料，盤休點后對物品公的處理，財饞務提出意見序?？项I用鵝材料：公司介各使用部門享應根據(jù)產(chǎn)品變標準配置領防取材料，倉雄庫管理員應惱依據(jù)產(chǎn)品配帽置標準嚴把蕩材料出庫關地，做到有憑接有據(jù)辦理材葉料出庫手續(xù)率?；鄣诙?jié)徒費用報銷流敏程販1．稿材料付款，厘先送貨，后哄付款。閥由工程部把經(jīng)辦，部門伍經(jīng)理確認后堤，交美會計效審核，由翻財務經(jīng)理、殲副總經(jīng)理、割總經(jīng)理耕、監(jiān)事唉簽字確認后它報銷；減2．爐加油費、過橫路費、運費針、租警車費由跑具體經(jīng)手人抬經(jīng)辦播，部門經(jīng)理煮確認后，治交冶會計精審核，由層財務經(jīng)理、彼副總經(jīng)理、己總經(jīng)理熄、監(jiān)事話簽字確認后象報銷；辜3．敲銷售部業(yè)務叮人員的提成捧，在回款駐后由具體銷疑售人員經(jīng)辦欲，余部門經(jīng)理審環(huán)批后，羞交掀會計鴨審核，分財務經(jīng)理、四由儉副總經(jīng)理、螞總經(jīng)理慈、監(jiān)事笨簽字確認后籌報銷；酸4串．鴉其他費用（圍水費、電費挨、招待費、粗差旅費絲）由各部門卵報銷人員塞經(jīng)辦期，部門經(jīng)理彩確認后，縱交從會計鴉審核，由限財務經(jīng)理、辛副總經(jīng)理、調總經(jīng)理銷、監(jiān)事珠簽字確認后鈴報銷；晶5、爺公司宣傳費頂用及制作費截用，制作公式司需附所制意作樣稿經(jīng)相衛(wèi)關部門負責今人簽字確認曲后，交會計遵審核，由財完務經(jīng)理、副筆總經(jīng)理、總敬經(jīng)理、監(jiān)事潮簽字確認后編支付。粒5纏．所有費用歇報銷經(jīng)盜會計仆審核，互財務經(jīng)理、文副總經(jīng)理筍、總經(jīng)理兇、公且司監(jiān)事簽字全確認報銷。擾6湯．大額資金虜依據(jù)《大額擦資金調度管因理辦法》執(zhí)仁行。么★★★★★湖注意：拆1、報銷單頭據(jù)在交財務框室相應審核槐人員前，請錢確認寶“尤經(jīng)辦人建”序及紐“欣部門主管安”惠處的簽字必效須完整，不饅可空缺。舍2、每日報傳銷單統(tǒng)一交殲至財務室審納核，后每周旦四集中至總障經(jīng)辦由副總距經(jīng)理及總經(jīng)朗理確認，每勸周五嚷監(jiān)事簽批后鼻，既集中報銷。晚審核期間，謹有問題的單村據(jù)財務會及銳時通知請款鼠人退回單據(jù)孫重新經(jīng)辦。瑞業(yè)務員的提奸成，安排及侮時審核，簽捐字并付款。造3、費用報搜銷單要求填際寫整齊規(guī)范調，不可涂改像。從第三節(jié)谷公司印鑒章拐使用流程么童公司合同?？扔谜?、發(fā)票錫專用章，沾法人私人印老鑒章?lián)P由出納準負責保管詠，公繁司搏財務專用章波，公司公章然由精財務經(jīng)理伏保管。敗合同章及公咐司公章蓋章閑前需履行審膚批程序。截公司財務專晶用章與法人系私人印鑒章承分開保存和誦管理，各種潔款項進賬時犧，出納可隨農(nóng)時持有效銀似行票據(jù)至印賴鑒章的保管角人處蓋章，椒及時為公司盛回收各種款距項。儉需從銀行支悼付款項時，矛要根據(jù)審批關完的費用報挺銷單，由出襖納將需蓋章償付款的銀行稍票據(jù)填寫完煙畢，至會計雜處審核、蓋覆章狐完畢，方可宵進行款項支座付。簽公司公章、低法人私章及盞財務章不可積同時外借，兼若有特殊情吧況，需有兩鉤人以上持上歌述印鑒章共寒同辦理業(yè)務沫。呆合同章加蓋重前，業(yè)務人幸員需持審核緩完畢的合同壞審批單，至等財務主管查處填寫合同助章使用登記孝表方可加蓋家公司合同?？捎谜?。菊公司公章的寶使用需由使?jié)B用人先填寫丘公司公章使臥用登記表，舌由部門經(jīng)理繁簽字確認后姥，至唱財務主管民處審批并飽至行政人事毒部禽加蓋公章。減6、印傭鑒章使用人盞應在公司業(yè)組務許可的范狡圍內(nèi)合理使弊用印鑒章，須若出現(xiàn)違規(guī)盲使用的，一世經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公即司將進行嚴吸厲處罰；若扎問題重大的精，公司保留臟追究其刑事萌責任的權利馳。擁遇裳7、治凡使用公司徐任何印鑒，乎均需申請批宮準后登記，迫方行使用；養(yǎng)公司涉及對單外擔保、資真金借貸需加亂蓋公章的相亂關文件需經(jīng)雄董事會、股林東會書面決杠議同意。送第四節(jié)園借支流程豪原則上不允屈許公司內(nèi)部多人員借支，盡確有大額的慶物品申購需魯經(jīng)各相關人飲員簽字確認問后財務方可越借支其款項牛。徒借支需先由毒部門經(jīng)理確件認，由蝶會計密審訊核隸，經(jīng)脖財務霞經(jīng)理、主管床財務眠副總盼簽字。憶下次借支前哈，上次借支綁款項必須報它銷沖抵完畢沒。屋當月借支要科求必須當月爛內(nèi)沖抵還款福完畢，若在余次月15號監(jiān)之前仍未報略銷或還款，界直接在本月浸工資中扣除娘借支款項。讓經(jīng)授權后的位借支超過一葬個月未報銷勾，將不再對豎該員工進行休借支，同時甲，之前所借辦款項需采取租非常手段將狹借支款追回影。稅股東借款，燥需由股東會塑批準。蟻具體借支額怕度按照丘后附央《大額資金販調度管理辦仍法》執(zhí)行。刺大額資金調符度管理暫行北辦法枯第一條侄為加強公司直（以下簡稱盟公司）大額塊資金調度管趟理，確保公跡司資金安全疤運行，特制老定本辦法。杏第二條扇大額資金是扇指公司日常袖零星收支以葛外的對外投撤資、委托貸投款、委托理葵財、固定資火產(chǎn)購置、有焦價證券買賣牽、銀行間資暢金劃轉和其饑他業(yè)務收付奮的資金。公里司發(fā)放的職朱工工資不屬睬本辦法規(guī)定杏的范圍。合第三條殲大額資金調顯度是指公司弓數(shù)額較大的臺資金收入、傲付出、投放閉、收回等。挑第四條慶大額資金調噸度的決策和技執(zhí)行應實行駱分離原則和恨分級授權原拜則?；氐谖鍡l涼對外投資、壘委托貸款、序委托理財、攝有價證券買獸賣業(yè)務所涉名資金調度由考項目業(yè)務經(jīng)端營部門提出天用款申請；宵固定資產(chǎn)購撞置所涉資金湊調度由行政繳管理部門提馬出用款申請跑；銀行間資悄金劃轉和其幼他業(yè)務的資朗金調度由財濤務部門提出微申請。帶第六條具按照公司分合級管理權限只，大額資金陰調度應先由找財務部門經(jīng)碑理審核，由口公司監(jiān)事、誦總經(jīng)理、董皮事長及診股東代表審若批。凡單筆板金額人民幣跨5000元捏以下或累計釘人民幣20暑000元以驕下，總經(jīng)理搬、董事長簽軋字即可，超蔽過以上金額放均由股東代抓表審批簽字或后方可實施怠。證第七條洲公司財務部據(jù)按財務管理疑辦法辦理財唱務手續(xù)，并景在大額資金責調度審批表分上注明經(jīng)辦阿銀行。悠第八條拼本辦法由公紛司財務部負苗責解釋。屆第九條自本辦法自批船準之日起執(zhí)渠行。付公司大額資營金調度審批熔表陳編號：翁路輩黨日同期：遇申請部確門嗓經(jīng)辦人旁用途螺金額古部門經(jīng)理室經(jīng)交營辦簡稈銀向窗行岡新大寫金僚額的審核姓常務銷副總報審批霉總經(jīng)理杯審批叢公司監(jiān)事?lián)鷮徟鷶r董事長腳各部門固定安資產(chǎn)統(tǒng)計表個時間：污2023愈年12月3采1日?？偛科＞幪柾久Q略規(guī)格趣單位篩數(shù)量板單價兩金額勝購買日期焦部門歉責任人住月折舊額售累計折舊額右固定資產(chǎn)凈壤值擁饅電腦隨團臺晝1基2100.哲00尚2100.串00桿2023.股12平財務部汪遺求0.00深2100.到00桐勇電腦禿脂臺殖1村2150.板00傻2150.京00漏各財務部晝流89.58圓噸89.58瞎碰2060.歡42噴般電腦添高臺貫1魚3900.塑00拖3900.猶00笨蓋財務部丹條162.5珍0守162.5背0伙3737.繼50蓋拴打印機顧LQ-73洗0K姜臺寇1漿1000.窄00戚1000.餅00梁毫財務部飲田41.67痛持41.67敲大958.3盒3撞老驗鈔機忠還臺哀1亮450.0已0慌450.0浴0追濫財務部電鏡18.75宜逃18.75悲莖431.2婚5媽包軟件燥金算盤餐套蛙1菜6000.斧00哥6000.美00垮摧財務部糊渴250.0律0燈250.0渠0仆5750.猛00所約電腦衛(wèi)恥臺千1魯2000.外00秘2000.壓00債蘋行政部敢拍83.33咳緊83.33抵徒1916.辰67門嘴電腦拆籃臺