某公司財(cái)務(wù)部管理手冊(cè)

財(cái)務(wù)部管理手冊(cè)（試行）日期：目錄TOC\o"1-2"\h\z\u犁第一章妨減首財(cái)務(wù)部架構(gòu)覺看3仿第二章嫌轟財(cái)務(wù)部崗位疼工作標(biāo)準(zhǔn)腹念4艱第一節(jié)雹畢財(cái)務(wù)副總快工作標(biāo)準(zhǔn)汁酒4軋第二節(jié)孫會(huì)杠計(jì)我工作標(biāo)準(zhǔn)判僚5工第三節(jié)直池出嗎納工作標(biāo)設(shè)準(zhǔn)頓……………哥……………短……………咸……………狠……………芒……槽6辦第三章差趨財(cái)務(wù)部工作越流程蜘當(dāng)7愧第一節(jié)魯貢材料出入庫效流程侮袍7廁第二節(jié)何唐費(fèi)用報(bào)銷、貞貨款支付流遠(yuǎn)程要央7號(hào)第三節(jié)蠅觀公司印鑒章交使用流程棒茶8插第四節(jié)面之內(nèi)部員工借甜支流程慣烏9頸第四章伐宰財(cái)務(wù)部人員撒崗位描述壤沒10鐘第一節(jié)繭泡會(huì)計(jì)人員崗殿位描述踩迅10巾第二節(jié)繳頁出納人員崗俊位描述劈準(zhǔn)1識(shí)1珠第三節(jié)哥塵倉管人員崗菜位描述悟龍1祝2洋附墊多炭大額資醋金調(diào)度管理恢暫行辦法殼邀1晃3職務(wù)說明書財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)計(jì)出納倉庫管理員金財(cái)務(wù)部工作勿流程改基材材料商墊對(duì)帳流程帽1、項(xiàng)目經(jīng)陳理把工地現(xiàn)臟場(chǎng)所需要的梯材料到工程歌部讓工程內(nèi)巾勤機(jī)打出庫獵料單（一式借三聯(lián)說：白聯(lián)財(cái)務(wù)遼留存，紅聯(lián)沃倉庫（或殿供應(yīng)商萄）取，黃聯(lián)施工僅隊(duì)長或項(xiàng)目掛經(jīng)理留存）拋2、項(xiàng)目經(jīng)援理拿著打好市的出庫單到航財(cái)務(wù)辣審批，主要槍審核機(jī)打的敗出朽庫饑料單與客戶瑞簽的用料明紡細(xì)是否一致毅，如一致在柄紅聯(lián)加蓋知“廊材抓料采購部章伐”顧，允許提貨軋。繳3、項(xiàng)目經(jīng)江理到供應(yīng)商憶處提貨時(shí)，彼材料供應(yīng)商帖憑有加蓋根“術(shù)材料采購部盞章芬”抖的紅聯(lián)給藥項(xiàng)目經(jīng)理發(fā)得貨，項(xiàng)目經(jīng)杯理在發(fā)貨清恒單上簽字認(rèn)殿可。而紅聯(lián)情訂購單由供私應(yīng)商保存，界供應(yīng)商護(hù)憑紅單裳與財(cái)務(wù)娛對(duì)帳。如紅酬聯(lián)訂購單發(fā)玩現(xiàn)有涂改現(xiàn)害象，糧財(cái)務(wù)等有權(quán)拒絕對(duì)煩賬薦4、每月雙15~17嗎日供應(yīng)商拿約著上月訂貨愚紅聯(lián)與自己炕的清蟻單筆(清單上必友須有項(xiàng)目經(jīng)翅理的簽字)那到閃財(cái)務(wù)部憶會(huì)計(jì)處對(duì)帳缸。當(dāng)會(huì)計(jì)在李與供應(yīng)商所掙拿單子對(duì)賬隊(duì)一致時(shí)，打虎出明細(xì)清單強(qiáng)雙方同時(shí)簽竭字認(rèn)可，在次對(duì)賬燥五流日內(nèi)如發(fā)現(xiàn)泥有疑問可賺及時(shí)提出并傅于金解決，如超量過此期限，應(yīng)將不再辦理闖。愚5、會(huì)計(jì)將腎已核對(duì)完和艙雙方簽過字膽的材料明細(xì)照單及所附清依單姿交于財(cái)務(wù)經(jīng)憲理奇審核簽字，鍵確認(rèn)無誤后復(fù)在材料明細(xì)魯單中簽字確城認(rèn)并及時(shí)轉(zhuǎn)句給妹總經(jīng)理站。選經(jīng)總經(jīng)理審錫批后于亞每月25日唉后將付款。削6、一般沒袋有特殊情況苦，都按照與請(qǐng)供應(yīng)商所簽覺合同的日期烈結(jié)賬，為了傭減少環(huán)節(jié)，偶在對(duì)賬的時(shí)翠候因?yàn)闆]有邀準(zhǔn)確的數(shù)字規(guī)，發(fā)票到拿朗轉(zhuǎn)賬支票時(shí)先開具，所有京結(jié)賬的材料覆必須有正規(guī)醋的發(fā)票才予抱以辦理。黑主材材料商匪結(jié)賬流程晚1、主材預(yù)聾算與基礎(chǔ)預(yù)畝算一致，都秘有單獨(dú)的報(bào)飾價(jià)預(yù)算清單鋤（明細(xì)）蛇2、主材銷差售導(dǎo)購嚴(yán)格桶按照公司客籍戶已收太交款的預(yù)算蝴給客戶家下右料教黑3懷、每個(gè)材料極商在簽訂合寧同時(shí)應(yīng)明確順備注刑每月的司18~20邀日對(duì)賬構(gòu)，如當(dāng)月沒鈔在規(guī)定時(shí)間夸內(nèi)對(duì)賬的，酒將對(duì)賬順延軍到下月日期熱。繡各個(gè)材料商眨在對(duì)賬前，躺必須在主材愁導(dǎo)購族處取回紅色夫下料單，材慧料商要嚴(yán)格蕉把關(guān)下料單昂（以礎(chǔ)滬上名家戰(zhàn)下料單為準(zhǔn)探）的明細(xì)金究額與合計(jì)總娘金額、銷貨患單位與品牌品、特價(jià)、活神動(dòng)等字樣的御核對(duì)。慢如：未標(biāo)明爐特價(jià)、活動(dòng)悟等字樣的按講正常點(diǎn)位對(duì)蛾賬。遺材料商需持褲有材料導(dǎo)購籃機(jī)打下料單咽（紅聯(lián)）與句材料商出庫華明細(xì)一份并常將紅色下料彈單與出庫明烈細(xì)依次粘貼稈。備注：定趁制類產(chǎn)品（那潔具、木地罩板、衣柜、誠櫥柜、暖氣牽、木門、危樓梯）等，矛需有完工驗(yàn)條收單及監(jiān)理梳在出庫明細(xì)蠻單上簽字的勞單據(jù)，方可繳到財(cái)務(wù)處對(duì)桂賬。險(xiǎn)非訂制類主企材產(chǎn)品，由慣監(jiān)理肢負(fù)責(zé)簽字確霧認(rèn)。滅為了快捷對(duì)貿(mào)賬，材料商法應(yīng)將每張紅竄色下料單結(jié)爐算金額核算竿后寫與紅單田背面。底對(duì)于主材對(duì)逗賬不符合合肝同規(guī)定的，裝公司點(diǎn)位在侵25逐個(gè)點(diǎn)以上的弄，優(yōu)惠部份騙主材銷售部警經(jīng)理有五個(gè)患點(diǎn)的優(yōu)惠權(quán)詳利。鞭如在對(duì)賬時(shí)碎有疑問及手得續(xù)未辦理完中全的單據(jù)耽近誤對(duì)賬時(shí)間齒的將順延下荷個(gè)月進(jìn)行對(duì)夏賬。慰對(duì)賬完畢后仗將出具兩份耗結(jié)賬單據(jù)，頭并有雙方簽騾字確認(rèn)（簽撓字需注意：鳴本人姓名、關(guān)廠商名稱、粘日期）本月輔對(duì)賬完畢。已所有對(duì)完賬冒的單據(jù)由會(huì)傻計(jì)轉(zhuǎn)入愈財(cái)務(wù)經(jīng)理處紡，累財(cái)務(wù)經(jīng)理分審核完畢并旬簽完字后負(fù)啟責(zé)把所有對(duì)我賬單交總經(jīng)雁理簽字，然長后留存財(cái)務(wù)廣處。餐每月付款時(shí)排間為25日咸—集30日媽支付上月材栗料款，如有傷特殊情況，贏由財(cái)務(wù)以書這面形式告知炮。尤滬上名家財(cái)蘭務(wù)部殿通知材料商險(xiǎn)拿支票時(shí)，到材料廠商可兩持發(fā)票枝直接到出納稀室領(lǐng)取貨款怕支票。墾財(cái)務(wù)借私搞款怖流程夸一、日常費(fèi)眠用借款流程無：公司嚴(yán)禁際因私借款。猾因公借款，命申請(qǐng)人應(yīng)填湊寫現(xiàn)金借款猶單，部門經(jīng)延理審核簽字勸、財(cái)務(wù)經(jīng)理墓審核簽字、逼總經(jīng)理批準(zhǔn)泄簽字后方可偉到出納處領(lǐng)救用．申請(qǐng)人歉須按要求鎮(zhèn)填寫借款單挺，注明用途僑、金額巧，待借款事若項(xiàng)辦理完畢脈后，狂一周帖內(nèi)到財(cái)務(wù)辦餅理森消繭賬手續(xù)；且目當(dāng)月借款當(dāng)浮月辦理沖賬斜手續(xù)，跨月芽的需到財(cái)務(wù)匯經(jīng)理處進(jìn)行邀報(bào)備，并與泳下個(gè)月辦理攔沖賬手續(xù)。扮（如小區(qū)開劉發(fā)借款則借汪款單后必須析附開發(fā)報(bào)告鉆）籮流程圖：申轟請(qǐng)人填寫借此款單袖→索部門經(jīng)理審執(zhí)核簽字市→岔財(cái)務(wù)部經(jīng)惡理審核簽字造→桃總經(jīng)理審核駁簽字壤→猶出納處領(lǐng)款斧注：1、借耗款金額超過向5000元呆以上，需提講前半個(gè)工作下日向財(cái)務(wù)部企申請(qǐng)報(bào)備；姿周六周日大呈額借款的需拌在周五上午解向財(cái)務(wù)部申村請(qǐng)報(bào)備，以響準(zhǔn)備資金。鵲2、出納處擊每天上午支古出現(xiàn)金，下丑午不辦理支侄款手續(xù)，每屑周或四擾固定為工隊(duì)蹤長打款時(shí)間節(jié)亦不辦理支頃款手續(xù)。具三、財(cái)務(wù)報(bào)輪銷流程：熟1、報(bào)銷發(fā)且票的內(nèi)容包辜括日期、商贊品名稱、單豪價(jià)、數(shù)量、嗎金額并蓋有聽發(fā)票專用章態(tài)。發(fā)票必須筐如實(shí)填寫，需涂改、假發(fā)設(shè)票以及未蓋奸有財(cái)政監(jiān)制閑章的收據(jù)一斗律不予報(bào)銷姐。裂2、報(bào)銷時(shí)油必須填寫烈“綁報(bào)銷單束”木注明報(bào)銷事弊由、銷貨單外位、地址及水聯(lián)系，慣以備核實(shí)。園所有單據(jù)要烏按性質(zhì)（如翼差旅費(fèi)、招售待費(fèi)、辦公邊費(fèi)等）分類斥、分次、分鼠頁粘貼填制邀，正規(guī)發(fā)票日緊貼粘貼單會(huì)，其他票據(jù)治以此在上雷；差旅費(fèi)必醒須分次、按戰(zhàn)出差地點(diǎn)分幸開填列，并僑計(jì)算出差天向數(shù)在限額內(nèi)屯填報(bào)。所有顆報(bào)銷單據(jù)的如張數(shù)和合計(jì)兇金額必須準(zhǔn)誕確無誤填寫打，粘貼要求鏈整齊、美觀妥。燃流程圖：報(bào)溉銷人填寫報(bào)貴銷單愉→繭部門經(jīng)理審碑核簽字脾→幼財(cái)務(wù)經(jīng)理審元核簽字劍→竹總經(jīng)理審核張簽字封→霸出納處報(bào)銷皂義3、報(bào)銷日筒期規(guī)定：總說經(jīng)理及財(cái)務(wù)魂經(jīng)理報(bào)銷簽霞字日為周醬三霸全天煌。臘項(xiàng)目經(jīng)理仿施工材料領(lǐng)評(píng)取及結(jié)算流多程：演項(xiàng)目經(jīng)理到傭財(cái)務(wù)絨交納工程質(zhì)境量責(zé)任及服敞從管理承諾燈風(fēng)險(xiǎn)保證金全，最低哭2儀0000樣元減，拿財(cái)務(wù)部通開具收據(jù)到頓人事部辦理殺正式入職手吸續(xù)。在后期歸根據(jù)所施工班完工地結(jié)算暗金額來扣除趁，直至扣除邁到所簽訂合邁同的應(yīng)交金尼額為止。巾目前在公司身施工的項(xiàng)目藏經(jīng)理所交納革工程質(zhì)量責(zé)盯任及服從管架理承諾風(fēng)險(xiǎn)鉗保證金為扇5兩0000元亞。掘工程凈部經(jīng)理角根據(jù)工隊(duì)實(shí)挽際情況派單鳥，派單嚴(yán)格掀按照公司派衡單制度來確境定工隊(duì)所能排接施工單子覆的大小。善5、工益地開工前撕三日內(nèi)必須績簽訂施工協(xié)刻議、傷交底拘三日忌內(nèi)必須開工策。叫6咬、新艦進(jìn)工隊(duì)長在劉鄭州市（按譽(yù)財(cái)務(wù)要求）粗辦理一張調(diào)銀行卡，報(bào)蘋出納處備案閉，公司所支爽付給工隊(duì)長憤的工費(fèi)都通個(gè)過銀行支付谷。每周四由立財(cái)務(wù)部譽(yù)統(tǒng)一支付工廣費(fèi)，肌當(dāng)日工程部駱專員到財(cái)務(wù)啊部拿項(xiàng)目經(jīng)命理打款清單命。朝7、艘新進(jìn)斷項(xiàng)目經(jīng)理如寺信譽(yù)保證金股未交夠二萬艙元，錦第一、第二傳個(gè)工地不予幅給工程首批識(shí)及中期工費(fèi)噴，到完工結(jié)麥算時(shí)一起支律付，并根據(jù)誓結(jié)算的金額魯來扣除工程場(chǎng)質(zhì)量責(zé)任及捐服從管理承任諾效信譽(yù)攻保證金。惡項(xiàng)目經(jīng)理竿工地開工后詳，到工程部流開燕材料領(lǐng)用單腦并贏到給財(cái)務(wù)部伴簽字蓋章，純材料領(lǐng)用單嚷嚴(yán)禁涂改。桌項(xiàng)目經(jīng)理翼未簽訂施工忙協(xié)議從財(cái)務(wù)部繁將不予挺批準(zhǔn)剪領(lǐng)材料，所向有領(lǐng)材料的淋工地必須簽偽完施工協(xié)議拐。失由堂會(huì)計(jì)寬簽完字的料玻單將會(huì)及時(shí)椒入賬，并且虜按照所下料僅單的金額入甚賬。下料單五到倉庫或是煎供應(yīng)商提材覺料時(shí)不允許扯隨便更換材以料。怖每月的30疾日定為倉庫鏡盤點(diǎn)日，為扯了保證當(dāng)天圈所有賬務(wù)的只及時(shí)了結(jié)。每當(dāng)天塌項(xiàng)目經(jīng)理不科領(lǐng)料橋，倉庫也不眠發(fā)貨。請(qǐng)各依個(gè)工隊(duì)長時(shí)疊間安排好。雁倉庫管理員惹每周檢禮拜一壓休息，當(dāng)天縮不發(fā)貨，如鋸有特殊情況敏另行通知。潤工隊(duì)長拿蓋咸有公司物料家章的材料訂吐購單紅聯(lián)到圈公司所指定扔的材料供應(yīng)敵商處領(lǐng)料，音公司已明確圓規(guī)定材料商他只按照材料王訂購單數(shù)量欠發(fā)貨，多余吵部分公司不閘予結(jié)賬。悅所有下料單探在四日內(nèi)提聚貨有效，如鍵未提貨在提粒貨日期到期澇后三天內(nèi)交油回延財(cái)務(wù)湊沖賬，每月租臨盤點(diǎn)前一兵日之前所有艷提貨單必須露提貨，如未斬提貨及提貨急單未在規(guī)定痕時(shí)間內(nèi)交回莖財(cái)務(wù)陡的，視同此炕單已發(fā)生，謝成本將不再購辦理任何退每貨手續(xù)。莊嚴(yán)格按照預(yù)責(zé)算和客戶用世料明細(xì)使用露材料，如果已發(fā)現(xiàn)偷工減瓶料，用次充英好現(xiàn)象。公躲司將嚴(yán)格處選分（最低罰耽款5000招元）。茶成本在結(jié)算裂時(shí)，所有工鐮隊(duì)長提料必滑須達(dá)到所施枯工項(xiàng)目的2欠2%，否則濫將不達(dá)標(biāo)部鼠份扣除。付斗款時(shí)直接兌挺現(xiàn)。凡是發(fā)吐現(xiàn)未提公司脫材料的罰款主1000度—樹5000元彈。墓如果是外地垮工地由施工致隊(duì)長負(fù)責(zé)保蠅潔，保潔費(fèi)忍用在簽訂施剖工協(xié)議時(shí)就免補(bǔ)給工隊(duì)長攜（按實(shí)際面甲積每平方補(bǔ)串2.00元疑），完工結(jié)斬算時(shí)由售后貸部抽查此工丘地保潔情況士，如未保潔窄，保潔費(fèi)用截退回公司并近雙倍處罰，毛屬于客戶未監(jiān)交尾款的工潛地，保潔費(fèi)誤用在與工隊(duì)葬結(jié)算時(shí)扣回炕，由工隊(duì)長允承擔(dān)此項(xiàng)費(fèi)寬用。突公司預(yù)算內(nèi)數(shù)的集成吊頂燙嚴(yán)禁減項(xiàng)，老如屬惡意減凍項(xiàng)的將處罰婚5000元蛛。思工隊(duì)長結(jié)算楚時(shí)應(yīng)將工程雁部客戶檔案胳填寫齊全（恒十八項(xiàng)），扇經(jīng)監(jiān)理或工演程內(nèi)勤簽字昆確認(rèn)后方可訪結(jié)算。鍋如工地完工列驗(yàn)收后三個(gè)腎月后客戶未毯結(jié)算的，工度隊(duì)長可申請(qǐng)死強(qiáng)行結(jié)算（密工隊(duì)長寫申麥請(qǐng)，由監(jiān)理刑、工程部經(jīng)眉理及設(shè)計(jì)師昏簽字方可到熟財(cái)務(wù)結(jié)算）政，尾款由工哈隊(duì)長承擔(dān)，傲不再扣除質(zhì)游保金。搭完工結(jié)算必告須基礎(chǔ)與主塵材全部完工騎，客戶交完愧尾款后在規(guī)合定日期內(nèi)成據(jù)本才予以結(jié)構(gòu)算。此客戶結(jié)韻算流柿程土1．首期款乳流程：客戶扎簽訂合同交隆納首期款時(shí)慎，預(yù)算中必慕須含有垃圾乓清運(yùn)費(fèi)、成麥品保護(hù)費(fèi)（泳3解元/平方米魔）、稅金（召稅金隨尾款讓結(jié)算）、鄭削州市外的必仰須含有遠(yuǎn)程注費(fèi)（按工程正直接費(fèi)的5巷%崖——近10%泡收取）營鄭州市郊縣車內(nèi)遠(yuǎn)程費(fèi)錘5益%收取。合必同、配料單可、主材代購陸單必須有客倆戶、設(shè)計(jì)師鼓簽字；預(yù)算尖及優(yōu)惠審批吵單上必須有可店面經(jīng)理、澡設(shè)計(jì)師及客第戶簽字；合絡(luò)同、預(yù)算、菠配料單一式做三份、主材專代購單一式俯四份。合同譜中水電路單婦必須有客戶鵲簽字確認(rèn)單喉價(jià)。河客戶交齊合錢同金額的3軌0%后，狡不經(jīng)能帶走合同山及預(yù)算，齒只有芬交齊60%啊后方可開工膠。每個(gè)工地蛋必須在預(yù)算最中注明建筑喪面積。膚客戶交款時(shí)墊定金及合同勝名稱必須保獅持一致。炭2.頭中期款流程羽：客戶在來銜公司交中期航款前，監(jiān)理量負(fù)責(zé)將工地霜上所有基礎(chǔ)按增減項(xiàng)及主濟(jì)材增減項(xiàng)手永續(xù)辦完，將繞增減項(xiàng)手續(xù)誘辦理完畢并累交至扶財(cái)務(wù)部耍。中期款項(xiàng)皮所需增減項(xiàng)飽手續(xù)有水電想路驗(yàn)收單（吊水電單必須蒙有客戶、監(jiān)自理、設(shè)計(jì)師煮、水電工隊(duì)吉長簽字）、竟中期驗(yàn)收單模（項(xiàng)目增減控項(xiàng)單必須有曉客戶、監(jiān)理衫、設(shè)計(jì)師、際工隊(duì)長簽字未）、主材增價(jià)減項(xiàng)單（主舒材增減項(xiàng)必子須有客戶、底導(dǎo)購、襖監(jiān)理葛簽字認(rèn)可）挑。予客戶在交中鑄期款時(shí)，監(jiān)駛理或工隊(duì)長攜必須到場(chǎng)一煉人，增減手鳳續(xù)必須在客傭戶來結(jié)算室點(diǎn)之前全部辦探理完畢，主杯材導(dǎo)購必須紡到現(xiàn)場(chǎng)（手茂續(xù)未辦理完蹦畢時(shí)，先安桂排進(jìn)行核算詠及手續(xù)的補(bǔ)燭充）。時(shí)財(cái)務(wù)部滑在跟客戶結(jié)女算時(shí)以合同握中所有增減庭單為準(zhǔn)，如拐因其他部門慘個(gè)人原因?qū)е侵略鰷p手續(xù)遲未交至財(cái)務(wù)班部而少算中致期款的，相醒關(guān)人員自行擁負(fù)責(zé)追回所診欠款項(xiàng)特3.尾款嶼流程：完工紫驗(yàn)收后，監(jiān)鑒理負(fù)責(zé)將整貓個(gè)工地基礎(chǔ)仍及主材增減紹手續(xù)辦理完板畢交至紀(jì)財(cái)務(wù)部輔，客戶完工仔結(jié)算時(shí)設(shè)計(jì)棕師、工隊(duì)長歷、監(jiān)理、主脅材導(dǎo)購必須柱在現(xiàn)場(chǎng)為客浸戶辦理完工等結(jié)算，如不蠻能前來辦理返完工結(jié)算，各則需委托主恒管或部門經(jīng)碎理代辦手續(xù)泛，并在財(cái)務(wù)子交款單及結(jié)派算單上簽字設(shè)確認(rèn)。墊財(cái)務(wù)部對(duì)不見符合手續(xù)及語流程的情況崇有監(jiān)督及處塌罰權(quán)。僑4.客戶誘結(jié)完尾款后干，不再發(fā)生連工地減項(xiàng)，拉如再發(fā)生減何項(xiàng)由相關(guān)責(zé)撐任人承擔(dān)責(zé)迫任和退款。跡客戶減項(xiàng)超向過20%，表不再享受原池合同所有優(yōu)出惠。跪現(xiàn)金借支流浪程辛一、辦公物量品采購流程遠(yuǎn)：辦公物品桃采購金額在束2怕000元以紋內(nèi)的，可根角據(jù)當(dāng)月審批奪預(yù)算，按一腎般借款流程泰借款；采購領(lǐng)金額超過郵2把000元以普上的，借款先人需事先進(jìn)們行市場(chǎng)詢價(jià)襖，貨比三家匙后，填寫借過款單附填寫?yīng)z好的《大宗庫物品采購申知請(qǐng)表》，報(bào)雄財(cái)務(wù)審批，假故借款人如研需購買大宗掀物品需提前私辦理市場(chǎng)詢夾價(jià)事宜。另聲常用的辦公案用品采用招厘投標(biāo)形式固刃定兩家或三季家，行政部印在每月的采煙購中，必須痛了解市場(chǎng)價(jià)鎮(zhèn)格變動(dòng)情況畏，價(jià)格有變挎動(dòng)及時(shí)調(diào)整君報(bào)價(jià)。撕二、工程物感資借款流程禾：物流駁主管煤應(yīng)事先進(jìn)行牢市場(chǎng)詢價(jià)，執(zhí)貨比三家后督，填寫借款懲單，借款單陪后附填寫好雷的《大宗物鮮品采購申請(qǐng)章表合—敗工程物資》的經(jīng)部門經(jīng)理豈審核簽字、僑財(cái)務(wù)經(jīng)理簽轎字、總經(jīng)理鴿簽字后方可妹借支。材料絲借款收款單泡位大部分為散材料商，所熱以材料借款楚如無特殊情堅(jiān)況一律為轉(zhuǎn)熱款支付。羽流程圖：借字款人事先詢壓價(jià)并填寫采聞購申請(qǐng)表景→嶄申請(qǐng)人填寫漸借款單環(huán)→潮部門經(jīng)理審竄核簽字躲→端財(cái)務(wù)經(jīng)理審嚼核簽字捎→晉總經(jīng)理審核達(dá)簽字芽→肚出納處領(lǐng)款派注笛：1、借款妙金額超過2桑000元以劣上，進(jìn)行轉(zhuǎn)疊款支付不再婚領(lǐng)取現(xiàn)金旨2、出納處竊借款時(shí)間為掘每天上午，返下午不借支德，每周聰四榮固定為工隊(duì)沸長打款時(shí)間贈(zèng)亦不借支。議三、所有采膀購物品在報(bào)姨銷時(shí)需在清稼單上詳細(xì)注糧明：采購物應(yīng)品的品名、參型號(hào)、規(guī)格爬、銷售商名恭稱、具體地掌址、以查及其他，否修則財(cái)務(wù)人員乒不予受理。鴨預(yù)算審批流右程午各部挽門每月預(yù)算統(tǒng)審批流程:佳每月校1固號(hào)12點(diǎn)前伍，各部門經(jīng)秀理將本月的雁預(yù)算發(fā)至搏行政部杰經(jīng)理處，碎行政罷經(jīng)理在價(jià)3碼號(hào)上午將各棒部門的預(yù)算槐匯總后報(bào)總蝦經(jīng)理審批，徑總經(jīng)理5號(hào)射審批后回傳廟至財(cái)務(wù)經(jīng)理陷處，財(cái)務(wù)經(jīng)扎理再將審批資后預(yù)算回傳恒至各部門經(jīng)媽理處。每月途的部門費(fèi)用雀將嚴(yán)格按照跪?qū)徟箢A(yù)算慢執(zhí)行，當(dāng)月罵費(fèi)用當(dāng)月報(bào)樣銷。費(fèi)用發(fā)斃生后未及時(shí)分報(bào)銷的，此詳費(fèi)用將直接裳計(jì)入報(bào)銷當(dāng)烈月的預(yù)算中喉，因此而超蹤出整月審批其費(fèi)用的由部必門人員按超躍出部分的3延0％均攤。撿每月細(xì)結(jié)賬后趕，財(cái)務(wù)經(jīng)理夠?qū)⒈驹掳l(fā)生魄的費(fèi)用進(jìn)行但匯總叉分析或。將決算表撤隨月報(bào)表敞報(bào)送至總經(jīng)壁理處深。紡薪酬發(fā)放及貼答疑流程弱每月縮10號(hào)為員際工工資發(fā)放況日，新進(jìn)員辟工必須于8識(shí)號(hào)之前將工跨資卡號(hào)報(bào)送極至財(cái)務(wù)部。央員工姓名、維卡名必須與閣身份證保持剃一致。索財(cái)務(wù)部疲規(guī)定工資發(fā)煩放座后每月12挪日固定為工業(yè)資答疑日，全員工工資如筆有疑問，請(qǐng)希于11日將客疑問報(bào)送至倡本部門經(jīng)理豈處愛，困由本部門經(jīng)猜理赴查何找挨財(cái)務(wù)部核查稅如有錯(cuò)算滴財(cái)務(wù)部于思三日內(nèi)以現(xiàn)聰金形式補(bǔ)發(fā)賤工資。具每炊期考核期結(jié)加束后的下周宵二笨為員工提成放發(fā)放日，員守工提成如有拐疑問，請(qǐng)于語次釘日將疑問報(bào)附送至財(cái)務(wù)部董，經(jīng)核查后魔提成確有誤慘者，于織次寫日補(bǔ)發(fā)提成瀉。聰如遇節(jié)假日岸，工資及提粥成的發(fā)放日案自動(dòng)順延，緞答疑日也自亞動(dòng)順延。欠材料出入庫學(xué)流程碼倉庫部門鵲應(yīng)及時(shí)革將采購物品攔驗(yàn)收入庫康，胞并填寫《入蒜庫單》。入鑒庫單必須通經(jīng)絮采購人到、倉庫棗?？椆?、班部門經(jīng)理及木會(huì)計(jì)秋簽字確認(rèn)。故倉庫豈保管孩對(duì)不符合規(guī)醬定質(zhì)量、型綿號(hào)、規(guī)格標(biāo)埋準(zhǔn)或假冒次乖品、滯銷材羅料，應(yīng)拒絕林驗(yàn)收入庫，運(yùn)并及時(shí)向公幣司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)貧。坦倉庫、財(cái)務(wù)威部應(yīng)對(duì)入庫抽的材料定期臂或不定期地絹組織盤點(diǎn)，歷原則上每月誰盤點(diǎn)一次，罷以確保庫存賭材料賬物相謠符。發(fā)現(xiàn)毀船損、短少、事溢余，應(yīng)及劈時(shí)查清原因歡，并上報(bào)公艇司領(lǐng)導(dǎo)，公率司視其具體寄情況及時(shí)酌很情處理。虛長期不流動(dòng)也的材料，盤休點(diǎn)后對(duì)物品公的處理，財(cái)饞務(wù)提出意見序?？项I(lǐng)用鵝材料：公司介各使用部門享應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品變標(biāo)準(zhǔn)配置領(lǐng)防取材料，倉雄庫管理員應(yīng)惱依據(jù)產(chǎn)品配帽置標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)把蕩材料出庫關(guān)地，做到有憑接有據(jù)辦理材葉料出庫手續(xù)率?；鄣诙?jié)徒費(fèi)用報(bào)銷流敏程販1．稿材料付款，厘先送貨，后哄付款。閥由工程部把經(jīng)辦，部門伍經(jīng)理確認(rèn)后堤，交美會(huì)計(jì)效審核，由翻財(cái)務(wù)經(jīng)理、殲副總經(jīng)理、割總經(jīng)理耕、監(jiān)事唉簽字確認(rèn)后它報(bào)銷；減2．爐加油費(fèi)、過橫路費(fèi)、運(yùn)費(fèi)針、租警車費(fèi)由跑具體經(jīng)手人抬經(jīng)辦播，部門經(jīng)理煮確認(rèn)后，治交冶會(huì)計(jì)精審核，由層財(cái)務(wù)經(jīng)理、彼副總經(jīng)理、己總經(jīng)理熄、監(jiān)事話簽字確認(rèn)后象報(bào)銷；辜3．敲銷售部業(yè)務(wù)叮人員的提成捧，在回款駐后由具體銷疑售人員經(jīng)辦欲，余部門經(jīng)理審環(huán)批后，羞交掀會(huì)計(jì)鴨審核，分財(cái)務(wù)經(jīng)理、四由儉副總經(jīng)理、螞總經(jīng)理慈、監(jiān)事笨簽字確認(rèn)后籌報(bào)銷；酸4串．鴉其他費(fèi)用（圍水費(fèi)、電費(fèi)挨、招待費(fèi)、粗差旅費(fèi)絲）由各部門卵報(bào)銷人員塞經(jīng)辦期，部門經(jīng)理彩確認(rèn)后，縱交從會(huì)計(jì)鴉審核，由限財(cái)務(wù)經(jīng)理、辛副總經(jīng)理、調(diào)總經(jīng)理銷、監(jiān)事珠簽字確認(rèn)后鈴報(bào)銷；晶5、爺公司宣傳費(fèi)頂用及制作費(fèi)截用，制作公式司需附所制意作樣稿經(jīng)相衛(wèi)關(guān)部門負(fù)責(zé)今人簽字確認(rèn)曲后，交會(huì)計(jì)遵審核，由財(cái)完務(wù)經(jīng)理、副筆總經(jīng)理、總敬經(jīng)理、監(jiān)事潮簽字確認(rèn)后編支付。粒5纏．所有費(fèi)用歇報(bào)銷經(jīng)盜會(huì)計(jì)仆審核，互財(cái)務(wù)經(jīng)理、文副總經(jīng)理筍、總經(jīng)理兇、公且司監(jiān)事簽字全確認(rèn)報(bào)銷。擾6湯．大額資金虜依據(jù)《大額擦資金調(diào)度管因理辦法》執(zhí)仁行。么★★★★★湖注意：拆1、報(bào)銷單頭據(jù)在交財(cái)務(wù)框室相應(yīng)審核槐人員前，請(qǐng)錢確認(rèn)寶“尤經(jīng)辦人建”序及紐“欣部門主管安”惠處的簽字必效須完整，不饅可空缺。舍2、每日?qǐng)?bào)傳銷單統(tǒng)一交殲至財(cái)務(wù)室審納核，后每周旦四集中至總障經(jīng)辦由副總距經(jīng)理及總經(jīng)朗理確認(rèn)，每勸周五嚷監(jiān)事簽批后鼻，既集中報(bào)銷。晚審核期間，謹(jǐn)有問題的單村據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)及銳時(shí)通知請(qǐng)款鼠人退回單據(jù)孫重新經(jīng)辦。瑞業(yè)務(wù)員的提奸成，安排及侮時(shí)審核，簽捐字并付款。造3、費(fèi)用報(bào)搜銷單要求填際寫整齊規(guī)范調(diào)，不可涂改像。從第三節(jié)谷公司印鑒章拐使用流程么童公司合同?？扔谜?、發(fā)票錫專用章，沾法人私人印老鑒章?lián)P由出納準(zhǔn)負(fù)責(zé)保管詠，公繁司搏財(cái)務(wù)專用章波，公司公章然由精財(cái)務(wù)經(jīng)理伏保管。敗合同章及公咐司公章蓋章閑前需履行審膚批程序。截公司財(cái)務(wù)專晶用章與法人系私人印鑒章承分開保存和誦管理，各種潔款項(xiàng)進(jìn)賬時(shí)犧，出納可隨農(nóng)時(shí)持有效銀似行票據(jù)至印賴鑒章的保管角人處蓋章，椒及時(shí)為公司盛回收各種款距項(xiàng)。儉需從銀行支悼付款項(xiàng)時(shí)，矛要根據(jù)審批關(guān)完的費(fèi)用報(bào)挺銷單，由出襖納將需蓋章償付款的銀行稍票據(jù)填寫完煙畢，至?xí)?jì)雜處審核、蓋覆章狐完畢，方可宵進(jìn)行款項(xiàng)支座付。簽公司公章、低法人私章及盞財(cái)務(wù)章不可積同時(shí)外借，兼若有特殊情吧況，需有兩鉤人以上持上歌述印鑒章共寒同辦理業(yè)務(wù)沫。呆合同章加蓋重前，業(yè)務(wù)人幸員需持審核緩?fù)戤叺暮贤瑝膶徟鷨?，至等?cái)務(wù)主管查處填寫合同助章使用登記孝表方可加蓋家公司合同?？捎谜?。菊公司公章的寶使用需由使?jié)B用人先填寫丘公司公章使臥用登記表，舌由部門經(jīng)理繁簽字確認(rèn)后姥，至唱財(cái)務(wù)主管民處審批并飽至行政人事毒部禽加蓋公章。減6、印傭鑒章使用人盞應(yīng)在公司業(yè)組務(wù)許可的范狡圍內(nèi)合理使弊用印鑒章，須若出現(xiàn)違規(guī)盲使用的，一世經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公即司將進(jìn)行嚴(yán)吸厲處罰；若扎問題重大的精，公司保留臟追究其刑事萌責(zé)任的權(quán)利馳。擁遇裳7、治凡使用公司徐任何印鑒，乎均需申請(qǐng)批宮準(zhǔn)后登記，迫方行使用；養(yǎng)公司涉及對(duì)單外擔(dān)保、資真金借貸需加亂蓋公章的相亂關(guān)文件需經(jīng)雄董事會(huì)、股林東會(huì)書面決杠議同意。送第四節(jié)園借支流程豪原則上不允屈許公司內(nèi)部多人員借支，盡確有大額的慶物品申購需魯經(jīng)各相關(guān)人飲員簽字確認(rèn)問后財(cái)務(wù)方可越借支其款項(xiàng)牛。徒借支需先由毒部門經(jīng)理確件認(rèn)，由蝶會(huì)計(jì)密審訊核隸，經(jīng)脖財(cái)務(wù)霞經(jīng)理、主管床財(cái)務(wù)眠副總盼簽字。憶下次借支前哈，上次借支綁款項(xiàng)必須報(bào)它銷沖抵完畢沒。屋當(dāng)月借支要科求必須當(dāng)月爛內(nèi)沖抵還款福完畢，若在余次月15號(hào)監(jiān)之前仍未報(bào)略銷或還款，界直接在本月浸工資中扣除娘借支款項(xiàng)。讓經(jīng)授權(quán)后的位借支超過一葬個(gè)月未報(bào)銷勾，將不再對(duì)豎該員工進(jìn)行休借支，同時(shí)甲，之前所借辦款項(xiàng)需采取租非常手段將狹借支款追回影。稅股東借款，燥需由股東會(huì)塑批準(zhǔn)。蟻具體借支額怕度按照丘后附央《大額資金販調(diào)度管理辦仍法》執(zhí)行。刺大額資金調(diào)符度管理暫行北辦法枯第一條侄為加強(qiáng)公司直（以下簡稱盟公司）大額塊資金調(diào)度管趟理，確保公跡司資金安全疤運(yùn)行，特制老定本辦法。杏第二條扇大額資金是扇指公司日常袖零星收支以葛外的對(duì)外投撤資、委托貸投款、委托理葵財(cái)、固定資火產(chǎn)購置、有焦價(jià)證券買賣牽、銀行間資暢金劃轉(zhuǎn)和其饑他業(yè)務(wù)收付奮的資金。公里司發(fā)放的職朱工工資不屬睬本辦法規(guī)定杏的范圍。合第三條殲大額資金調(diào)顯度是指公司弓數(shù)額較大的臺(tái)資金收入、傲付出、投放閉、收回等。挑第四條慶大額資金調(diào)噸度的決策和技執(zhí)行應(yīng)實(shí)行駱分離原則和恨分級(jí)授權(quán)原拜則?；氐谖鍡l涼對(duì)外投資、壘委托貸款、序委托理財(cái)、攝有價(jià)證券買獸賣業(yè)務(wù)所涉名資金調(diào)度由考項(xiàng)目業(yè)務(wù)經(jīng)端營部門提出天用款申請(qǐng)；宵固定資產(chǎn)購撞置所涉資金湊調(diào)度由行政繳管理部門提馬出用款申請(qǐng)跑；銀行間資悄金劃轉(zhuǎn)和其幼他業(yè)務(wù)的資朗金調(diào)度由財(cái)濤務(wù)部門提出微申請(qǐng)。帶第六條具按照公司分合級(jí)管理權(quán)限只，大額資金陰調(diào)度應(yīng)先由找財(cái)務(wù)部門經(jīng)碑理審核，由口公司監(jiān)事、誦總經(jīng)理、董皮事長及診股東代表審若批。凡單筆板金額人民幣跨5000元捏以下或累計(jì)釘人民幣20暑000元以驕下，總經(jīng)理搬、董事長簽軋字即可，超蔽過以上金額放均由股東代抓表審批簽字或后方可實(shí)施怠。證第七條洲公司財(cái)務(wù)部據(jù)按財(cái)務(wù)管理疑辦法辦理財(cái)唱?jiǎng)?wù)手續(xù)，并景在大額資金責(zé)調(diào)度審批表分上注明經(jīng)辦阿銀行。悠第八條拼本辦法由公紛司財(cái)務(wù)部負(fù)苗責(zé)解釋。屆第九條自本辦法自批船準(zhǔn)之日起執(zhí)渠行。付公司大額資營金調(diào)度審批熔表陳編號(hào)：翁路輩黨日同期：遇申請(qǐng)部確門嗓經(jīng)辦人旁用途螺金額古部門經(jīng)理室經(jīng)交營辦簡稈銀向窗行岡新大寫金僚額的審核姓常務(wù)銷副總報(bào)審批霉總經(jīng)理杯審批叢公司監(jiān)事?lián)鷮徟鷶r董事長腳各部門固定安資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表個(gè)時(shí)間：污2023愈年12月3采1日?？偛科＞幪?hào)途名稱略規(guī)格趣單位篩數(shù)量板單價(jià)兩金額勝購買日期焦部門歉責(zé)任人住月折舊額售累計(jì)折舊額右固定資產(chǎn)凈壤值擁饅電腦隨團(tuán)臺(tái)晝1基2100.哲00尚2100.串00桿2023.股12平財(cái)務(wù)部汪遺求0.00深2100.到00桐勇電腦禿脂臺(tái)殖1村2150.板00傻2150.京00漏各財(cái)務(wù)部晝流89.58圓噸89.58瞎碰2060.歡42噴般電腦添高臺(tái)貫1魚3900.塑00拖3900.猶00笨蓋財(cái)務(wù)部丹條162.5珍0守162.5背0伙3737.繼50蓋拴打印機(jī)顧LQ-73洗0K姜臺(tái)寇1漿1000.窄00戚1000.餅00梁毫財(cái)務(wù)部飲田41.67痛持41.67敲大958.3盒3撞老驗(yàn)鈔機(jī)忠還臺(tái)哀1亮450.0已0慌450.0浴0追濫財(cái)務(wù)部電鏡18.75宜逃18.75悲莖431.2婚5媽包軟件燥金算盤餐套蛙1菜6000.斧00哥6000.美00垮摧財(cái)務(wù)部糊渴250.0律0燈250.0渠0仆5750.猛00所約電腦衛(wèi)恥臺(tái)千1魯2000.外00秘2000.壓00債蘋行政部敢拍83.33咳緊83.33抵徒1916.辰67門嘴電腦拆籃臺(tái)