文字材料中序號和標(biāo)點(diǎn)使用規(guī)范

文字材料中序號和標(biāo)點(diǎn)使用規(guī)范管理文庫以讓管理變得更簡單高效為己任，為此，我們精心編撰了以下文字材料中序號和標(biāo)點(diǎn)使用規(guī)范文章，希望您撰寫規(guī)范,材料相關(guān)文章時，為您提供必要的借鑒和參考。

篇1:文字材料中序號和標(biāo)點(diǎn)使用規(guī)范

文字材料中序號和標(biāo)點(diǎn)使用

一、文字材料中序號、標(biāo)點(diǎn)的正確使用

1."第一、"、"第二、"或"首先、""其次、"等后面用頓號錯誤，應(yīng)改用逗號，即"第一，"、"第二，"、"首先，"、"其次，"等。

2."一，"、"二，"等后面用逗號錯誤，應(yīng)該用頓號，即"一、"、"二、"。

3."1、"、"2、"和"a、"、"b、"等后面用頓號不規(guī)范，而應(yīng)該使用齊線墨點(diǎn)（實(shí)心小圓點(diǎn)），即"1."、"2."或"a."。

4.序號如加括號，如（1）（2）（3）等后面不加標(biāo)點(diǎn)符號。

5.標(biāo)題序碼的格式及具體情況如下：

第一級標(biāo)題序碼用：一、二、三．．．．．．并且用黑體字

不能寫成一．二．三．

．．．．．．

第二級標(biāo)題序碼用：(一)

(二)

(三)

．．．．．．

不能寫成(一)、

(二)、(三)、．．．．．．

第三級標(biāo)題序碼用：1

．2．3．

．．．．．．．

不能寫成１、２、3、．．．．．．

第四級標(biāo)題序碼用：(1)

(2)

()

．．．．．．

不能寫成(1)、(2)、(3)、．．．．．．

第五級標(biāo)題序碼用：①②③．．．．．．

不能寫成①、②、③、．．．．．．

序碼①

②

③從插入菜單的特殊符號項(xiàng)的數(shù)字序號處選擇鍵入。

二、年份中"零"的正確使用

年份如用中文形式表示，如"二〇〇五年十月"，則中間的"〇"不能寫成阿拉伯?dāng)?shù)字的長"０"或英語全角字符"ｏ"，而應(yīng)該用圓"〇"（一般在電腦"插入"欄里"特殊符號"或"幾何圖形符"中選擇）；年份如用阿拉伯?dāng)?shù)字形式表示，則中間應(yīng)該用長"０"表示，如："2005年10月"。

三、公文的年份中"括號"的正確使用

印發(fā)公文時，年分外的括號應(yīng)該用中括號"〔〕"，而不應(yīng)該用小括號"（）"或方括號"[]"。

如：蘇語（2005）5號（不規(guī)范）

蘇語[2005]5號（不規(guī)范）

蘇語〔2005〕5號（規(guī)范）

四、正確區(qū)分連接號和破折號

1.凡文中使用連接號的應(yīng)該使用"～"，而不使用""或"─"。

2.凡文中使用破折號的應(yīng)該使用占兩個空格的連線"─"而不用"～"或只占一個空格的短線""或兩個短線""表示。

常見數(shù)字用法錯誤例說

我們的一些學(xué)生在習(xí)作和日常書寫中，對數(shù)字的用法不大在意，因此出現(xiàn)了一些比較常見的錯誤用法，歸納一下大致有如下幾種：

一、星期幾誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"直到星期2，車還沒到，全廠的人都伸長了脖子。"

上文中的"星期2"應(yīng)該寫作"星期二"，因?yàn)檫@是一個完整的概念。在英語中，"星期二"便寫成一個單詞"Tuesday"，不是"星期"和"二"的組合。也就是說，"二"在這里是一個語素，所以，作為語素的"二"這個數(shù)字，必須使用漢字。

二、農(nóng)歷月日誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"農(nóng)歷8月15，圓月當(dāng)空。天上月圓，地上人圓。讓我們?yōu)樾氯伺e杯"

"8月15"應(yīng)該寫作"八月十五"。漢字和阿拉伯?dāng)?shù)字是兩種不同的符號系統(tǒng)，按照國家語言改革委員會的規(guī)定，凡中國干支紀(jì)年和農(nóng)歷月日，都應(yīng)該使用漢字。那么文中"八月十五"即中秋節(jié)，這是按農(nóng)歷計(jì)算的。所以不能用阿拉伯?dāng)?shù)字。另外，如"大年三十"當(dāng)然也不能寫作"大年30"。同樣，"甲子年二月十一日"，這是中國的干支紀(jì)年，也不能寫作"甲子年2月11日"。

三、清代以前的歷史紀(jì)年誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"嘉靖8年，一條鞭法正在推廣，稅制大為簡化。"

"嘉靖8年"應(yīng)該寫作"嘉靖八年"。"嘉靖"是明代皇帝的年號，按照規(guī)定，凡中國清代和清代以前的歷史紀(jì)年、中國各民族的非公歷紀(jì)年，均不應(yīng)該與公歷混用，也就是說不能用阿拉伯?dāng)?shù)字；可以按傳統(tǒng)體例用漢字表述，并用阿拉伯?dāng)?shù)字作括注公歷，如嘉靖八年（公元1529年）。

四、年份隨意縮略

"早在92年前，此事便已提上議事日程，但議而不決，至今還是八字未見一撇。""92年前"應(yīng)該寫作"1992年前"。否則，容易產(chǎn)生歧義，因?yàn)?92年前"也可理解為"九十二年前"。因此，按照國家規(guī)定，"年份不能簡寫，如1980年不能寫作80年，19501980年不能寫作1950－80年。"不過國家規(guī)定還稍稍表現(xiàn)了一點(diǎn)彈性，加了"一般"兩字："年份一般不用簡寫。""如1990年不能簡作九0年或90年。"但兩者基本精神是一致的。上述"92年前"的用法顯然是不正確的。

五、已經(jīng)定型的詞或短語中的數(shù)字誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"影片上侵略者長驅(qū)直入。一路只見殘?jiān)珨啾?，荒草野徑，你怎能不感?國聯(lián)軍鐵蹄的瘋狂？怎能不感到這頁歷史的沉重？"

"8國聯(lián)軍"應(yīng)該寫作"八國聯(lián)軍"。這是已經(jīng)定型的專用名詞。按照規(guī)定已經(jīng)成型的詞、短語、成語、慣用語、縮略語或具有修辭色彩的詞語中作為語素的數(shù)字，都必須用漢字。"八國聯(lián)軍"是一個已經(jīng)定型的短語，不是臨時組合而成的短語，因此不能寫作"8國聯(lián)軍"。同理，"第三世界"就不能寫作"第3世界"，"十月革命"就不能寫作"10月革命"，"二萬五千里長征"就不能寫作"25000里長征"有人說按規(guī)定"五十步笑百步"要寫成"50步笑100步"，這如果不是故意杜撰，一定是對有關(guān)規(guī)定極不了解所致。

六、世紀(jì)和年代誤用漢字

"十九世紀(jì)末期，一個叫小林多喜二的人，從名古屋來到東京。"

"本世紀(jì)二十年代初，有聲電影興起，無聲電影開始走下坡路。"

"十九世紀(jì)"應(yīng)該改為"19世紀(jì)"，"二十年代"應(yīng)該改為"20年代"。根據(jù)規(guī)定，公歷世紀(jì)、年代、年、月、日以及時、分、秒，這是一個完整的時間系列，均應(yīng)用阿拉伯?dāng)?shù)字，世紀(jì)和年代又用漢字，同一系列，兩樣書寫，這是不符合數(shù)字使用要協(xié)調(diào)、得體的規(guī)定的。

七、用阿拉伯?dāng)?shù)字書寫的多位數(shù)被斷開移行

"一年來，足不出戶，寫出650000字，其中有一部長篇、兩部中篇"

這"650000字"是用阿拉伯?dāng)?shù)字書寫的數(shù)值，按照規(guī)定是不能斷開移行的，因?yàn)槿绻坏嚅_移開，數(shù)值便無法準(zhǔn)確地識讀。如果前面成了"650"，后面"000"也因沒有首位數(shù)而讓人莫名其妙了。

八、數(shù)量單位運(yùn)用不合規(guī)范

"一人有難，八方支援。短短一周內(nèi)，便收到了來自四面八方的4萬3千5百元的捐款"

其中的"4萬3千5百元"，可以寫作"43500元"，也可以寫作"4.35萬元"，但寫作"4萬3千5百元"是不合規(guī)范的。根據(jù)國家規(guī)定，在非科技出版物中，為了便于讀數(shù)或移行，可以"億"、"萬"作單位，數(shù)值特別大的，還可"億、萬"同時使用。但一般情況下，不得以十、百、千、十萬、百萬、千萬為單位，更不能加上阿拉伯?dāng)?shù)字同時使用。

九、概數(shù)誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"別看她才7、8歲，還沒跨進(jìn)過校門，可她那一臉的機(jī)靈，實(shí)在討人喜歡。"

"7、8歲"應(yīng)該改為"七八歲"。因?yàn)榘凑找?guī)定，相鄰的兩個數(shù)字并列連用表示的概數(shù)，必須使用漢字。連用的兩個數(shù)字之間也不得用頓號隔開。

＋、約數(shù)誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"挖了半天，也不過10幾斤。娟娟嘟著嘴，沿著小路挎著籃子走了過來。""10幾斤"應(yīng)該寫作"十幾斤"。約數(shù)有兩種情況：凡是帶"幾"的，必須用漢字；其他用"多""余""左右""上下"等等來表示的，則必須視上下文而定，以局部體例的統(tǒng)一為原則。一般情況下，也以漢字為宜。

十一、豎排文字誤用阿拉伯?dāng)?shù)字

"文化下鄉(xiāng)活動開展以來，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅戲劇下鄉(xiāng)就有11萬多場，向農(nóng)民贈送的書刊1200余萬冊，建立農(nóng)村書庫1.4萬多個。"

（因?yàn)闂l件關(guān)系，例文沒有打成豎排形式）按照規(guī)定，上述文字中的阿拉伯?dāng)?shù)字，均應(yīng)改為漢字。只有涉及、代碼或序號之類不宜改動的阿拉伯?dāng)?shù)字方可保留，其余一律使用漢字。否則，不管阿拉伯?dāng)?shù)字是"直立"還是"躺倒"，都是不合規(guī)范的。

十二、數(shù)字空格使用不當(dāng)

"某單位廠區(qū)面積30，000.4平方米，建筑面積25，000.00平方米。"

應(yīng)在小數(shù)點(diǎn)前每三位數(shù)字不加分節(jié)號，但空一個實(shí)心點(diǎn)或四分之一位置，保留小數(shù)的小數(shù)點(diǎn)后填足數(shù)字，數(shù)字不夠填零。但雖然保留小數(shù)而小數(shù)點(diǎn)后沒有數(shù)字的不再加小數(shù)點(diǎn)和"0"。所以上述文字應(yīng)寫為："某單位廠區(qū)面積30000.40平方米，建筑面積25000平方米。"以上現(xiàn)象，只要我們在日常的學(xué)習(xí)和寫作中稍加留意，其實(shí)也是不難改正的。讓我們關(guān)注自己的數(shù)字寫法，讓它盡可能地按照規(guī)范去寫。同時養(yǎng)成正確書寫阿拉伯?dāng)?shù)字的習(xí)慣，以提高我們正確使用漢字的能力。

篇2:電子公司標(biāo)簽管理規(guī)范細(xì)則

****電子有限公司標(biāo)簽管理規(guī)范

編號：（V1.0）

編制：

審核：

批準(zhǔn)：

版本

日期

修訂人

說明

V1.0

2013-2-19

***

首次發(fā)布

目錄

1.目的4

2.適用范圍4

3.職責(zé)4

4.內(nèi)容4

4.1主機(jī)上需貼標(biāo)簽4

4.1.1AP主機(jī)LOGO標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（**）4

4.1.2AP主機(jī)標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（**）如下圖。4

4.1.3AP主機(jī)S/N及MAC地址標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（寰創(chuàng)）5

4.2內(nèi)盒標(biāo)簽5

4.2.1.內(nèi)盒標(biāo)簽尺寸見下圖；5

4.2.2內(nèi)容與AP主機(jī)標(biāo)簽一致。5

4.3外箱標(biāo)簽（與內(nèi)盒標(biāo)簽一樣）6

4.4具體要求6

4.4.1****WLAN產(chǎn)品S/N編號要求：6

4.4.2標(biāo)簽材質(zhì)要求為：PET亞銀不干膠6

4.4.3標(biāo)貼、LOGO統(tǒng)一為黑色。6

5．附則：6

表一：**WLAN產(chǎn)品對照表6

1）主機(jī)上LOGO標(biāo)簽及所貼位置8

2）AP主機(jī)標(biāo)簽及所貼位置8

3）AP主機(jī)S/N及MAC地址標(biāo)簽及所貼位置9

4）內(nèi)盒標(biāo)簽及所貼位置9

5）外箱標(biāo)簽及所貼位置9

1.目的

規(guī)范標(biāo)簽的制作，使之符合客戶要求。

2.適用范圍

適用于出**客戶所有AP產(chǎn)品。

3.職責(zé)

生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品標(biāo)簽的制作。

質(zhì)量部：負(fù)責(zé)標(biāo)簽質(zhì)量的檢驗(yàn)。

4.內(nèi)容

4.1主機(jī)上需貼標(biāo)簽

4.1.1AP主機(jī)LOGO標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（**）

4.1.2AP主機(jī)標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（**）如下圖。

4.1.2.1產(chǎn)品的型號根據(jù)**WLAN產(chǎn)品對照表產(chǎn)生。

4.1.2.2SN編碼詳見4.4.1****WLAN產(chǎn)品S/N編號要求：

4.1.3AP主機(jī)S/N及MAC地址標(biāo)簽內(nèi)容和尺寸（寰創(chuàng)）

4.1.3.1APID為整機(jī)產(chǎn)測時配置之SN號。

4.1.3.2MAC為整機(jī)產(chǎn)測時SN對應(yīng)的MAC。

4.2內(nèi)盒標(biāo)簽

4.2.1.內(nèi)盒標(biāo)簽尺寸見下圖；

4.2.2內(nèi)容與AP主機(jī)標(biāo)簽一致。

4.3外箱標(biāo)簽（與內(nèi)盒標(biāo)簽一樣）

4.4具體要求

4.4.1****WLAN產(chǎn)品S/N編號要求：

為便于管理，出廠的設(shè)備序列號采用如下要求，共14位：

第1、2位表示設(shè)備類別，如AC設(shè)備標(biāo)識為"AC"，AP設(shè)備標(biāo)識為"AP"；

第3、4位表示年份，用阿拉伯?dāng)?shù)字標(biāo)示年份后兩位，如2011年就標(biāo)示為11；

第5、6位表示月份，用阿拉伯?dāng)?shù)字標(biāo)示，如11月就標(biāo)示為11，1月標(biāo)示為"01"。

第7~12位表示生產(chǎn)序號，從000001到999999為止。共6位

第13位字母"C"。

第14位字母"T"。

對于任何產(chǎn)品，不允許出現(xiàn)生產(chǎn)序號（即第7~12位）一致的現(xiàn)象。

4.4.2標(biāo)簽材質(zhì)要求為：PET亞銀不干膠

4.4.3標(biāo)貼、LOGO統(tǒng)一為黑色。

5．附則：

表一：**WLAN產(chǎn)品對照表

設(shè)備規(guī)格

產(chǎn)品型號

物料編碼（硬件）

物料編碼（軟件）

硬件版本

軟件版本

設(shè)備型號標(biāo)識

盒式

AC,64線AP(交/直流)

AC,128線AP(交/直流)

AC,256線AP(交/直流)

AC,512線AP(交/直流)

線AP(交/直流)

線AP(交/直流)

線AP(交/直流)

802.11a/b/g室內(nèi)分布型（100mw）單頻（b/g)AP

802.11a/b/g室內(nèi)分布型（500mw）單頻（b/g)AP

802.11a/b/g室外普通型（500mw）單頻（b/g)AP

802.11a/b/g室外回傳型(500mw)雙頻(a＋b/g)AP

802.11n室內(nèi)放裝型（100mw）單頻(b/g/n,2*2:2)AP

802.11n室內(nèi)分布型（500mw）單頻(b/g/n,1*1:1)AP

802.11n室內(nèi)放裝型（100mw）雙頻(an＋gn,2*2:2)AP

802.11n室外型（500mw）單頻(b/g/n,2*2:2)AP

802.11n室外回傳型(500mw)雙頻(an＋gn,2*2:2)AP

分布型標(biāo)簽實(shí)物圖片及所貼位置

1）主機(jī)上LOGO標(biāo)簽及所貼位置

2）AP主機(jī)標(biāo)簽及所貼位置

3）AP主機(jī)S/N及MAC地址標(biāo)簽及所貼位置

4）內(nèi)盒標(biāo)簽及所貼位置

5）外箱標(biāo)簽及所貼位置

****電子有限公司

2013-2-19

篇3:財務(wù)科崗位職責(zé)與規(guī)范

財務(wù)科崗位職責(zé)與規(guī)范

目錄

財務(wù)科工作職責(zé)1

財務(wù)科科長崗位職責(zé)1

出納員崗位職責(zé)2

食堂出納員崗位職責(zé)2

收費(fèi)員崗位職責(zé)3

會計(jì)崗位職責(zé)4

食堂會計(jì)崗位職責(zé)4

財務(wù)科工作規(guī)范5

食堂財務(wù)工作規(guī)范11

財務(wù)科工作職責(zé)

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財務(wù)管理，搞好會計(jì)核算。

二、負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金管理，積極籌措、合理使用資金，依法合理組織收入，嚴(yán)格按規(guī)定辦理財務(wù)收支。

三、負(fù)責(zé)編制年度財務(wù)預(yù)算和財務(wù)決算。

四、認(rèn)真搞好記帳、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚；日清月結(jié)，按期報帳。

五、按照有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，節(jié)約開支，考核資金使用效果，充分用財務(wù)數(shù)據(jù)，客觀、真實(shí)地對預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)報表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時為領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。

六、按照會計(jì)檔案管理制度，負(fù)責(zé)記帳憑證、帳簿、報表等會計(jì)資料的立卷、建檔工作。

七、負(fù)責(zé)債權(quán)、債務(wù)和固定資產(chǎn)的核查工作。

八、負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購、分發(fā)、繳銷等工作。

九、負(fù)責(zé)各處室經(jīng)費(fèi)申請報告和政府采購手續(xù)的審查、監(jiān)督和呈報工作。

十、負(fù)責(zé)基建資金的籌集和撥付，合理調(diào)度，嚴(yán)格審核程序，按施工進(jìn)度和計(jì)劃撥款，做到?？顚Ｓ谩?/p>

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)部門交辦的其他事項(xiàng)。

財務(wù)科科長崗位職責(zé)

一、在分管校長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財務(wù)科的全面工作。

二、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財務(wù)制度，負(fù)責(zé)各項(xiàng)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制度的執(zhí)行、監(jiān)督和解釋工作。

三、認(rèn)真做好全科人員的思想政治工作，負(fù)責(zé)安排部署檢查財務(wù)科工作。

四、負(fù)責(zé)組織財務(wù)預(yù)算和年度決算的編制工作。

五、嚴(yán)格遵守各項(xiàng)開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，合理調(diào)度使用資金。

六、組織財會人員做好會計(jì)核算工作，充分發(fā)揮會計(jì)工作的核算和監(jiān)督作用。

七、負(fù)責(zé)年度預(yù)算、決算、會計(jì)憑證、帳簿、報表及各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)容的稽核工作。

八、積極組織收入，按時足額完成各項(xiàng)上繳任務(wù)。

九、負(fù)責(zé)基建款的管理使用工作。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》，單位使用現(xiàn)金必須嚴(yán)格按照《條例》規(guī)定范圍使用。

2、熟練掌握各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。

3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不坐支現(xiàn)金。

4、嚴(yán)格遵守財政支付中心的管理制度，及時到支付中心辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥、支付。做到手續(xù)完備，帳目清楚、準(zhǔn)確。

5、根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時按順序登記現(xiàn)金輔助帳和銀行日記帳，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，符合記帳要求，并結(jié)出余額。

6、每日核對現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行日記帳帳面余額應(yīng)及時與財政支付中心、銀行對帳單核對。

7、確?，F(xiàn)金、有價證券和所管印章的安全。

8、自覺學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

9、與會計(jì)互相配合，搞好財務(wù)工作。

10、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

食堂出納員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》。單位使用現(xiàn)金必須按《條例》規(guī)定的范圍使用。

2、認(rèn)真執(zhí)行開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，不得用不符合財務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

3、控制簽發(fā)空白支票，不簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)的各種票據(jù)要填寫清楚，數(shù)字、文字正確，印章齊全。

4、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)審核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。

5、根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時按順序登記現(xiàn)金和銀行日記帳，現(xiàn)金日記帳要日清月結(jié)。銀行日記帳帳面余額應(yīng)及時與銀行對帳單核對。

6確?，F(xiàn)金和所管印章安全。

7、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

收費(fèi)員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)和學(xué)校的規(guī)章制度，按規(guī)定的項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)范圍進(jìn)行收費(fèi)。

2、收費(fèi)員收費(fèi)持證上崗，公開收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、范圍，及時辦理收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)的變更手續(xù)。

3、按財政部門規(guī)定的執(zhí)行代碼、物價部門規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取、使用、保管，繳銷收費(fèi)票據(jù)。

4、實(shí)行票款分離的收費(fèi)項(xiàng)目，做到"單位開票，銀行代收，財政統(tǒng)管"收費(fèi)收入及時足額上繳財政專戶。

5、發(fā)票按規(guī)定時限，編號順序，逐項(xiàng)一次性如實(shí)開具，并加蓋單位財務(wù)專用章，凡作廢發(fā)票，各聯(lián)次必須粘貼在存根上，并寫明"注銷"字樣。

6、收費(fèi)工作必須細(xì)心負(fù)責(zé)，態(tài)度熱情和藹，準(zhǔn)確地按規(guī)定價格和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會計(jì)崗位職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國家財政、稅務(wù)方面的方針、政策、規(guī)章制度，維護(hù)國家和單位的利益不受侵犯，堅(jiān)持原則，秉公辦事，遵守職業(yè)道德。

加強(qiáng)會計(jì)核算和財務(wù)管理，管好用好各項(xiàng)資金，認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，及時處理往來款項(xiàng)。

按照符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置會計(jì)科目，編制記帳憑證，登記各類明細(xì)帳及總帳，做到帳帳相符，保證會計(jì)資料的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。

四、加強(qiáng)財產(chǎn)管理，定期組織清產(chǎn)核資，及時核對有關(guān)帳目，做到帳帳、帳證、帳實(shí)相符。

五、每月終了，做好結(jié)帳、對帳工作。根據(jù)會計(jì)帳薄及有關(guān)資料編制會計(jì)報表并及時報送。

六、妥善保管好各種憑證、帳薄、報表及核算資料，定期整理，立卷歸檔。

七、根據(jù)年度有關(guān)資料，認(rèn)真參與編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算并嚴(yán)格執(zhí)行。

八、對單位的收入，除上繳財政專戶外，認(rèn)真填制財政集中支付進(jìn)帳單，確定資金的性質(zhì)，保證及時繳存，防止坐支。

九、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好業(yè)務(wù)工作。

十、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

食堂會計(jì)崗位職責(zé)

一、按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定，認(rèn)真審核原始憑證內(nèi)容的真實(shí)性、合法性，確保會計(jì)資料的質(zhì)量。

加強(qiáng)會計(jì)核算和財務(wù)管理，管好用好食堂資金，認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，及時處理往來款項(xiàng)。

三、按照財政部門規(guī)定的有關(guān)方法及時編制記帳憑證，登記各類明細(xì)帳及總帳，做到帳帳相符，保證會計(jì)資料的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確無誤同時保證會計(jì)報告數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整。

五、及時正確的核算食堂的各項(xiàng)收入、支出、成本，通過綜合整理分析，提出及時、準(zhǔn)確、有效的會計(jì)信息，為管理決策服務(wù)。

六、每月終了，做好結(jié)帳、對帳工作。根據(jù)會計(jì)帳薄及有關(guān)資料編制會計(jì)報表。

七、妥善保管好各種憑證、帳薄、報表及核算資料，定期整理，立卷歸檔。

八、認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)理論知識、現(xiàn)代管理方法，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

九、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)科工作規(guī)范

一、經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理

1、根據(jù)財政部門對下年度單位預(yù)算編制的要求，財務(wù)科在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，提出建議和意見，及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

2、根據(jù)分管領(lǐng)導(dǎo)的批示和財政部門的要求，財務(wù)科制定黨校經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制的詳細(xì)說明和有關(guān)預(yù)算編制的表格（包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、政府采購預(yù)算），召開經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制工作會議，部署經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制工作。

3、根據(jù)各科室下年度預(yù)算申請計(jì)劃，財務(wù)科進(jìn)行匯總整理，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批示，提交校領(lǐng)導(dǎo)辦公會議研究決定申請的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目和日常公用經(jīng)費(fèi)。

4、財務(wù)科按照財政部門關(guān)于"部門預(yù)算"編制的要求，實(shí)行"兩上兩下"的編制程序，根據(jù)確定的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)申請項(xiàng)目和日常公用經(jīng)費(fèi)，認(rèn)真詳細(xì)地編制單位預(yù)算，積極爭取財政部門的支持，對財政部門批復(fù)的年度預(yù)算明細(xì)，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5、財務(wù)科根據(jù)批復(fù)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，編制公用經(jīng)費(fèi)每月用款計(jì)劃、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目每月用款計(jì)劃、預(yù)算外資金每月用款計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批示后，報送財政部門。

6、各處室要增強(qiáng)預(yù)算法制觀念，按照"先有預(yù)算、后有支出"的原則，合理按排各項(xiàng)支出。

7、對未列入年初預(yù)算的但必須辦理的重要事項(xiàng)，先由各處室寫出追加經(jīng)費(fèi)申請報告，報分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意后，由財務(wù)科統(tǒng)一向財政部門提出申請追加經(jīng)費(fèi)。

8、財政部門撥款后，根據(jù)財政撥款情況，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財務(wù)科方可辦理支出結(jié)算。

9、財政撥款未到位的，財務(wù)科原則上不事先墊付，特殊情況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意可預(yù)付小部分資金。

10、財務(wù)科對經(jīng)費(fèi)實(shí)行"事先審批、事中參與、事后決算、專項(xiàng)管理"的辦法。

11、財務(wù)科按照確定的年度預(yù)算和追加經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度支出。并定期檢查、分析財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，對經(jīng)費(fèi)支出中存在的問題，及時向分管領(lǐng)導(dǎo)及財政部門反映。

二、財務(wù)報銷、財務(wù)處理

1、各處室在經(jīng)濟(jì)活動中取得的原始憑證，應(yīng)先按照規(guī)定程序?qū)徟炞趾螅儆韶攧?wù)科統(tǒng)一到市集中支付中心報銷。具體程序：經(jīng)辦人（簽字）財務(wù)科長（審簽）紀(jì)檢書記（審簽）分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)（審簽）支付中心審核報銷。重大支出事項(xiàng)，必須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定，按程序?qū)徟鷪箐N。

原始憑證必須具備下列內(nèi)容，如手續(xù)不全應(yīng)及時交經(jīng)辦人補(bǔ)辦清楚。

（1）原始憑證的內(nèi)容要填列齊全：單位名稱、日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、制單單位蓋章、填制人和收款人簽名。

（2）原始憑證大寫與小寫金額必須相符，有經(jīng)辦人簽名。

（3）原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。

2、出納員認(rèn)真整理領(lǐng)導(dǎo)簽批的原始憑證，及時登記《報銷單據(jù)登記表》。

3、會計(jì)人員認(rèn)真審核領(lǐng)導(dǎo)簽批的有關(guān)原始憑證，根據(jù)財政部門《單位預(yù)算收支科目》要求，及時編制《支付申請書》、《原始憑證匯總表》。

4、出納員根據(jù)審核無誤的《支付申請書》、《原始憑證匯總表》，加蓋財務(wù)預(yù)留印鑒及經(jīng)辦人簽章，到集中支付中心辦理報銷。

5、會計(jì)人員根據(jù)集中支付中心審批后的支付申請書及匯總表，認(rèn)真填列收支科目，及時編制記帳憑證。

（1）根據(jù)原始憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容按科目歸類。

（2）填制記帳日期、摘要、說明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容。

（3）填制會計(jì)分錄，正確使用應(yīng)借、應(yīng)貸的會計(jì)科目的名稱、方向和金額。

6、財務(wù)科長對編制的記帳憑證認(rèn)真稽核，嚴(yán)格把關(guān)。

（1）審核記帳憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否合理合法，有無違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度情況。

（2）審核記帳憑證中所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否同實(shí)際情況相符，內(nèi)容填制制是否齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確。

（3）應(yīng)借應(yīng)貸的會計(jì)科目，對應(yīng)關(guān)系及增減金額是否正確，兩方科目的金額是否平衡。

（4）記帳憑證后面附有的原始憑證張數(shù)、內(nèi)容和附件是否相符。

7、出納員根據(jù)審核無誤的記帳憑證，認(rèn)真登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。

8、會計(jì)人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證，逐筆登記各種明細(xì)分類帳。

9、會計(jì)人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證，定期編制科目匯總表。做到不重、不漏、借貸平衡。

10、會計(jì)人員根據(jù)科目匯總表，登記總分類帳。

11、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳及各種明細(xì)分類帳分別與總分類帳定期核對。

12、會計(jì)人員根據(jù)支出明細(xì)分類帳與支付中心的支出明細(xì)余額表定期核對。

13、會計(jì)人員根據(jù)總分類帳、明細(xì)分類帳和其他有關(guān)會計(jì)資料，定期編制會計(jì)報表和財務(wù)分析。年度終了，根據(jù)財政部門的有關(guān)規(guī)定，編制年度決算報表。

14、會計(jì)人員定期將有關(guān)會計(jì)資料，整理立卷歸檔，以備查閱。

15、出納員每月10號前向財政局住房處報送公積金月報表。

16、出納員每年按規(guī)定時間辦理工會經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老金、殘疾人就業(yè)保障金的上繳年審等工作。

17、基建資金按?？顚Ｓ玫脑瓌t，支付工程款時，嚴(yán)格按照基建項(xiàng)目計(jì)劃、招標(biāo)文件、合同的約定及施工進(jìn)度撥付。

三、現(xiàn)金管理

1、實(shí)行票款分離的收費(fèi)項(xiàng)目，做到"單位開票，銀行代收，財政統(tǒng)管"收費(fèi)收入及時足額上繳財政專戶。沒有實(shí)行票款分離的項(xiàng)目，每日的收入分類填好現(xiàn)金繳款單及時送存銀行。

2、每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金備用金帳簿核對。

3、收取其他款項(xiàng)開出收據(jù)時，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清現(xiàn)金、檢驗(yàn)支票，由交款人簽字，收據(jù)第二聯(lián)交給交款人，第三聯(lián)附在交款依據(jù)上面作為記帳憑據(jù)。

4、教職工因公出差借用現(xiàn)金時，須提前通知財務(wù)科。

5、借用現(xiàn)金1000元以下的，須經(jīng)財務(wù)科長審簽；借用現(xiàn)金1000元以上的，須經(jīng)分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審簽。

6、借款人員出具領(lǐng)導(dǎo)簽批的借款單，報送出納員，由出納員予以付款。

7、出差人員歸來，憑合法有效單據(jù)經(jīng)經(jīng)手人簽字、財務(wù)科長、紀(jì)檢書記、分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，及時送交財務(wù)科結(jié)算。會計(jì)人員認(rèn)真審核領(lǐng)導(dǎo)簽批后的有關(guān)單據(jù)，編制、《原始憑證匯總表》。

8、出納員根據(jù)會計(jì)人員審核無誤的《支付申請書》、《原始憑證匯總表》，到市集中支付中心辦理收支款項(xiàng)。

四、收入管理

1、預(yù)算外收入包括業(yè)余教育函授學(xué)費(fèi)收入、住宿費(fèi)收入等項(xiàng)目，實(shí)行"收支兩條線"的管理辦法，實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，及時足額上繳財政專戶。

2、各業(yè)務(wù)科室、班主任在領(lǐng)用票據(jù)時，須到財務(wù)科辦理票據(jù)領(lǐng)用手續(xù)，財務(wù)科根據(jù)領(lǐng)用票據(jù)的種類、數(shù)量、起止頁碼等進(jìn)行登記，逐步實(shí)現(xiàn)票據(jù)管理的科學(xué)化、規(guī)范化。

3、票據(jù)管理人員開具票據(jù)要按時間順序，逐項(xiàng)據(jù)實(shí)填列，并加蓋財務(wù)專用章。

4、各業(yè)務(wù)科室、班主任在交回原領(lǐng)用的票據(jù)時，按票據(jù)的使用、作廢等情況進(jìn)行分類整理。

5、財務(wù)科嚴(yán)格按照財政部門的規(guī)定按票據(jù)順序整理好票據(jù)，及時繳銷票據(jù)。

6、每月將收入輔助帳及時與財政、銀行等部門對帳。

五、政府采購

1、政府采購的管理、組織實(shí)施工作，由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)科、一名專業(yè)技術(shù)人員負(fù)責(zé)。在編制年度財務(wù)預(yù)算時，同時編制年度政府采購預(yù)算。

2、在編制政府采購預(yù)算前，廣泛征求各處室的意見，各處室向財務(wù)科報送年度采購計(jì)劃，采購計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的性質(zhì)、用途、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號和主要技術(shù)參數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)配置等情況。

3、政府采購預(yù)算批復(fù)后，嚴(yán)格按預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行采購。各處室須提前15天向財務(wù)科報送政府采購申請報告，經(jīng)分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由財務(wù)科填制政府采購申請表，負(fù)責(zé)向財政部門呈報。由專業(yè)技術(shù)人員參加竟標(biāo)并簽定購貨合同。

4、如有特殊政府采購項(xiàng)目，未列入年初政府采購預(yù)算的，有關(guān)處室應(yīng)編制可行性研究報告申請采購計(jì)劃，經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)研究批準(zhǔn)后，財務(wù)科方可辦理追加政府采購預(yù)算，報送財政部門，并落實(shí)資金來源。

六、會計(jì)檔案管理

1、會計(jì)檔案是指會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報表以及與會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督緊密相關(guān)的、由會計(jì)部門負(fù)責(zé)辦理的有關(guān)數(shù)據(jù)資料。

2、會計(jì)年度終了后，由財務(wù)科按照歸檔要求，分類整理，按順序排列，審核有關(guān)檔案材料是否符合要求，然后把檔案材料進(jìn)行裝訂成冊，編制會計(jì)檔案保管清冊。

3、財務(wù)科和單位檔案管理人員共同負(fù)責(zé)。當(dāng)年會計(jì)檔案，在會計(jì)年度終了后，由財務(wù)科保管一年，期滿后財務(wù)科移交單位檔案部門統(tǒng)一保管。

4、單位檔案部門接收保管的會計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)保持原卷冊的封裝，個別需要拆封重新整理的，必須會同財務(wù)科共同拆封整理，以分清責(zé)任。

5、財務(wù)科要安排專人管理會計(jì)檔案，配備必要的檔案設(shè)施。

6、建立健全會計(jì)檔案借閱制度。會計(jì)檔案原則上不得借出，如有特殊需要須經(jīng)財務(wù)科長批準(zhǔn)，辦理借閱手續(xù)，借閱人認(rèn)真填寫檔案借閱登記簿，將借閱人的姓名、單位、日期、數(shù)量、內(nèi)容、歸期等情況登記清楚。

7、嚴(yán)格劃分會計(jì)檔案保管期限。會計(jì)憑證、經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)帳、往來明細(xì)帳、總帳等保管期限為15年；現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳保管期限為25年；會計(jì)決算、檔案保管清冊永久保存。

七、固定資產(chǎn)管理

1、切實(shí)加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的使用管理，提高固定資產(chǎn)使用效益，防止固定資產(chǎn)流失。

2、固定資產(chǎn)管理由行政處1名資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的保管和發(fā)放工作；由財務(wù)科1名會計(jì)人員負(fù)責(zé)監(jiān)督使用和登記固定資產(chǎn)帳簿、核對帳務(wù)、填報有關(guān)資產(chǎn)報表工作。

3、固定資產(chǎn)的購建、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報廢等，報國有資產(chǎn)部門、財政部門批準(zhǔn)后，均由資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)登記調(diào)整帳卡；會計(jì)人員負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)帳簿、核對帳務(wù)、報送有關(guān)資產(chǎn)報表。資產(chǎn)管理員每年定期做好固定資產(chǎn)清查工作，與財務(wù)帳簿核對，切實(shí)做到帳、卡、物相符。

4、購置資產(chǎn)要嚴(yán)格執(zhí)行出入庫手續(xù)，資產(chǎn)購置后，首先由資產(chǎn)管理員在購物發(fā)票上簽字，并登卡記帳，再辦理報銷手續(xù)。領(lǐng)用資產(chǎn)時，由資產(chǎn)管理員開據(jù)出庫單。

5、各處室使用的固定資產(chǎn)需要調(diào)整時，必須經(jīng)分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)，資產(chǎn)管理員開據(jù)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單，調(diào)整帳卡。

6、資產(chǎn)管理員要經(jīng)常了解固定資產(chǎn)使用和供需情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報；對閑置的、舊的固定資產(chǎn)提出處理意見，經(jīng)分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意后，按國有資產(chǎn)管理部門的有關(guān)規(guī)定處理。

7、固定資產(chǎn)實(shí)行實(shí)物落實(shí)到每一個人，誰出問題誰負(fù)責(zé)。

食堂財務(wù)工作規(guī)范

一、財務(wù)報銷

（一）食堂采購員在采購活動中取得的原始單據(jù)，應(yīng)先按規(guī)定程序?qū)徟炞趾螅儆沙黾{審核，審核合格后，由出納予以付款。具體程序：

1、食堂采購員采購食堂伙食用品不超過300元的由經(jīng)辦人（簽字）食堂負(fù)責(zé)人（審簽）分管食堂的司務(wù)長（審簽）行政處長（審簽）出納復(fù)核付款。

2、超過300元（含300元）的由經(jīng)辦人（簽字）財務(wù)科長（審簽）行政處長（審簽）紀(jì)檢書記（審簽）分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)（審簽）出納復(fù)核付款。

3、（1）對原始憑證的復(fù)核要具備5個基本要素①憑證的名稱；②填制的日期及編號；③接受憑證單位的名稱；④經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、實(shí)物數(shù)量和金額；⑤填制憑證的單位及有關(guān)人員的簽章。（2）對原始憑證的真實(shí)性和合法性，要進(jìn)行審核。（3）原始憑證上應(yīng)有經(jīng)辦人、審簽人的簽字，才為手續(xù)完備。（4）對審核中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定的原始憑證不予受理，對不規(guī)范的憑證要求退回，補(bǔ)辦手續(xù)。

（二）出納員根據(jù)審核無誤的記帳憑證，逐筆登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。

（三）現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳要定期與總分類帳核對。

二、現(xiàn)金管理