集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度

河南永和路橋工程差旅費(fèi)報(bào)銷制度為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。一、報(bào)銷范圍：本細(xì)則適用于公司國(guó)內(nèi)出差的報(bào)銷及外地長(zhǎng)駐人員。二、出差審批辦法：1、出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請(qǐng)單”（見附件）,明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。如要借款，應(yīng)填寫“借款單”，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)董事長(zhǎng)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時(shí)間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《公司費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷（領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用須經(jīng)董事長(zhǎng)審核簽字）。除按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向部門領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示同意，報(bào)帳時(shí)由董事長(zhǎng)簽字認(rèn)可。3、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：圣注：（1）磁住宿費(fèi)系指蝦房間標(biāo)準(zhǔn)；帖（2燃）因特殊情稅況超標(biāo)，經(jīng)賤董事長(zhǎng)批準(zhǔn)健后方可報(bào)銷紀(jì)。錫三、差旅費(fèi)食報(bào)銷原則仇（1）區(qū)內(nèi)浙出差不論時(shí)搖間長(zhǎng)短，均寫不發(fā)給出差崇補(bǔ)助費(fèi)。羨（2）住宿世費(fèi)報(bào)銷條件插：按出差的畝實(shí)際天數(shù)憑馬正既式發(fā)完票計(jì)算報(bào)銷汗，實(shí)際住宿妻費(fèi)超過規(guī)定列限額標(biāo)準(zhǔn)的吼部分由出差優(yōu)人員處理不燈予報(bào)銷務(wù)。銹（3）以下辣人員不實(shí)行典市內(nèi)交通費(fèi)厲包干辦法：瘋在外地參加垂各種訓(xùn)練班扮（含學(xué)習(xí)）岸的人員；晃自帶交通工搬具或接待單馬位提供交通副工具的出差遮人員；閃其他不宜實(shí)毀行本辦法的墾出差人員。錯(cuò)痕（壓4蘋）出差期間招，若發(fā)生招蓬待費(fèi)，報(bào)銷性時(shí)要求寫明膝發(fā)生費(fèi)用原茶因，被招待揪對(duì)象和就餐剖金額。經(jīng)（測(cè)5誓）出差補(bǔ)助化天數(shù)實(shí)行：形按出差自然蚊（以日歷為潤(rùn)準(zhǔn)）天數(shù)補(bǔ)魯助。莫（娛6終）出差的行秋程路線須與即出差申請(qǐng)單惹上標(biāo)明路線施相符。幅（訊7廳）出外學(xué)習(xí)掙、培訓(xùn)和參扒加會(huì)議的人翠員，如果主膨辦單位統(tǒng)一拜安排食宿，茂食宿費(fèi)已包榆含學(xué)穿習(xí)、培訓(xùn)、哪會(huì)議費(fèi)用中克的，憑會(huì)議畏證明和發(fā)票鉗，在審核后保按實(shí)報(bào)銷學(xué)悔習(xí)、培訓(xùn)、樓不再另報(bào)住借宿費(fèi)和伙食霸補(bǔ)助費(fèi)。如衰經(jīng)審查后，歌發(fā)現(xiàn)有弄虛宰作假者，按剪多報(bào)住宿費(fèi)妙和伙食補(bǔ)助液費(fèi)的5倍罰棄款，給予其杜所在部門或咸分管領(lǐng)導(dǎo)2別倍的罰款。姓（肺8欠）嚴(yán)格控制用出差人數(shù)，盲給多派人出價(jià)差的部門領(lǐng)膚導(dǎo)處以多派葬人出差費(fèi)用構(gòu)的2倍罰款吸。述（針9薯）出差人員裳應(yīng)在回公司笛后1西0聰天內(nèi)報(bào)帳，身需延期報(bào)銷臘的應(yīng)有書面爺申請(qǐng)并有部專門領(lǐng)導(dǎo)和分期管領(lǐng)導(dǎo)審批冤。否則按應(yīng)補(bǔ)報(bào)金額的1仇0%進(jìn)行處捉罰，同時(shí)對(duì)授部門領(lǐng)導(dǎo)罰鐮款50元每由次。狠（鳥10順）出差人員蟻隨車（包括割因工作需要賓隨貨車）乘鈔坐到目的地發(fā)，姥公司報(bào)銷油笨費(fèi)及墓過路繼費(fèi)用。拳四、本規(guī)定服從20稠12凝年滴1土月1日起執(zhí)誼行。廢兼精榨料齡欄訂謠降振封垂振啄崖窩姑河南永連和路橋工程冤迎屢展醬誕底涌賺況二0安一二標(biāo)年所一月一叫日這河南永和路菌橋工程有限拔公司火出差申請(qǐng)單披出差人耀本部門述：愿部門峰語隨行人葬其他部門弄：自差居吃期缸年月哀日至森年月死日蛙出差路線勇貓出發(fā)時(shí)間教撈暫支旅費(fèi)熱乓出

歸差

華事

恨由凈單分管領(lǐng)導(dǎo)鵲估直屬上級(jí)憲宇申請(qǐng)日期戚賞報(bào)銷記錄柴贈(zèng)會(huì)計(jì)填寫捉報(bào)銷日期晚攏報(bào)銷金額肚辟備注彎哪氏報(bào)賬會(huì)計(jì)：節(jié)冷餃哨注（1）本夸表由財(cái)務(wù)部透留存，并作銅為統(tǒng)計(jì)考核宇依據(jù)懇（2）除劇“隨行人”每外，其他欄毯目均只填寫尋本部門人員角出差情況他財(cái)務(wù)管理制貼度---列《集團(tuán)公司笨》一、總則辛1、依據(jù)帥《中華人民備共和國(guó)會(huì)計(jì)形法》、《企論業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則怒》、《股份曾公司會(huì)計(jì)制占度》制定本駛制度；嘴2、本制竿度適用于x耐xxx各分框子公司；恭3、為規(guī)淚范公冶司日常財(cái)務(wù)掩行為，發(fā)揮瞧財(cái)務(wù)在公司崗經(jīng)營(yíng)管理和豐提高經(jīng)濟(jì)效所益中的作用傭，便于公司禮各部門及員哈工對(duì)公司財(cái)駝務(wù)部工作進(jìn)脾行有效地監(jiān)流督，同時(shí)進(jìn)所一步完善公降司財(cái)務(wù)管理馬制度，維護(hù)閥公司及員工侄相關(guān)的合法膝權(quán)益，制定脾本制度；維4、本制護(hù)度的解釋權(quán)收在xxxx怖財(cái)務(wù)中心。右8-1財(cái)務(wù)儉管理細(xì)則一、總原則輪1、公司部財(cái)務(wù)實(shí)行“鈴計(jì)劃”為特玻征的總經(jīng)理穴負(fù)責(zé)制：屬崖已經(jīng)總經(jīng)理梅審批的計(jì)劃吃內(nèi)的支付，譯由相關(guān)事業(yè)牢部總經(jīng)理的霜書面授權(quán)，投財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人葬監(jiān)核即可辦死理；屬計(jì)劃險(xiǎn)外的，必須莖有公司總經(jīng)槳理的書面授喇權(quán)。緒2、嚴(yán)格剛執(zhí)行《會(huì)計(jì)趨法》和相關(guān)泥的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)享制度，接失受財(cái)問政、稅務(wù)、滔審計(jì)等部門啟的檢查、監(jiān)然督，保證會(huì)侍計(jì)資料合法蠻、真實(shí)、及鮮時(shí)、準(zhǔn)確、揮完整。株二、財(cái)務(wù)尚工作崗位職疤責(zé)瞞大區(qū)財(cái)務(wù)實(shí)夠行分級(jí)管理京、分工負(fù)責(zé)化的管理制度苦，各分公司奮財(cái)務(wù)人員接錯(cuò)受本公司財(cái)看務(wù)主管的領(lǐng)王導(dǎo)，各財(cái)短務(wù)主管對(duì)大孟區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理圍負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)振經(jīng)理對(duì)集團(tuán)武財(cái)務(wù)中心和愚大區(qū)總裁負(fù)姨責(zé)。財(cái)務(wù)人鑄員設(shè)會(huì)計(jì)、師出納崗位，張實(shí)行崗位責(zé)捎任制，做到霜錢帳分開，愉各負(fù)其責(zé)。涉（一）財(cái)務(wù)升經(jīng)理職責(zé)幼1、組建定大區(qū)財(cái)務(wù)機(jī)音構(gòu)，對(duì)大區(qū)明財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和爭(zhēng)崗位設(shè)置、脹人員配備、同核算組織程養(yǎng)序等提出方撿案。同時(shí)負(fù)猾責(zé)選拔、培勒訓(xùn)和考核財(cái)暴會(huì)人員。棕2、貫徹乘國(guó)家財(cái)稅政蔽策、標(biāo)法規(guī)，并結(jié)鑒合公司具體部情況建立規(guī)織范的財(cái)務(wù)模像式，指導(dǎo)建母立健全相關(guān)寸財(cái)務(wù)核算制繩度，橫同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)擠公司內(nèi)部財(cái)況務(wù)管理制度找的執(zhí)行情況圓進(jìn)行檢查和崗考核。纖3、進(jìn)行儲(chǔ)成本費(fèi)用預(yù)赤測(cè)、計(jì)劃、唐控制、核算魚、分析和考芳核，監(jiān)督各帶部門降低消擾耗、節(jié)約費(fèi)伏用、提高經(jīng)訓(xùn)濟(jì)效益。繭4、其他銹相關(guān)工作。扯（二）財(cái)務(wù)稍主管職責(zé)檔1、負(fù)責(zé)熔管理公司的棋日常財(cái)務(wù)工等作，直接對(duì)域大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)陣?yán)碡?fù)責(zé)，由雹大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)紫理報(bào)集團(tuán)財(cái)接務(wù)中心及大彩區(qū)總裁任免朝。寨2、負(fù)責(zé)零對(duì)本部門內(nèi)紙部的機(jī)構(gòu)設(shè)額置、人員配捉備、選調(diào)聘譽(yù)用、晉升辭廁退等提出方族案和意見。洗3、負(fù)責(zé)祥對(duì)本部門纖財(cái)務(wù)帖人員的管理員、教育、培把訓(xùn)和考核。下4、負(fù)責(zé)刊公司會(huì)計(jì)核持算和財(cái)務(wù)管秩理制度的制劇定，推行會(huì)貴計(jì)電算化管秧理方式等。詳5、嚴(yán)格酸執(zhí)行國(guó)家財(cái)迷經(jīng)法規(guī)和公萬司各項(xiàng)制度劑，加強(qiáng)財(cái)務(wù)匯管理。旅6、參與竟公司各項(xiàng)資兇本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)怎的預(yù)測(cè)、計(jì)碗劃、核算、迎分析決策和依管理，做好評(píng)對(duì)本部門工岔作的指導(dǎo)、聽監(jiān)督、檢查泊。秀7、組織體指導(dǎo)編制財(cái)叉務(wù)收支計(jì)劃音、財(cái)務(wù)預(yù)決襯算，并監(jiān)督艘貫徹執(zhí)行；核協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)狡理對(duì)成本費(fèi)滴用進(jìn)行控制解、分析及考緩核。暴8、負(fù)責(zé)蘿公司資產(chǎn)管要理，監(jiān)督其腰增減變化，丹負(fù)責(zé)盤盈盤從虧、報(bào)廢清煌理、貨款結(jié)趟算、催收和餓處理工作。蓮做到手續(xù)完暖備、數(shù)據(jù)準(zhǔn)礦確、賬奸目清億楚、處理及偷時(shí)。掃9、及時(shí)祖報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)斑表及相關(guān)信犬息資料，向粘大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)頑理及分公司幣總經(jīng)理報(bào)告蛙財(cái)務(wù)狀況及膊經(jīng)營(yíng)成果，霜并接受監(jiān)督題指導(dǎo)。作10、負(fù)炮責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)則歷史資料、份文件、憑證濾、報(bào)表的整萬理、收集和哥立卷歸檔工織作，并按規(guī)度定手續(xù)報(bào)請(qǐng)秒銷毀。蒜11、參溝與價(jià)格及工鬧資、獎(jiǎng)金、瓦福利政策的甩制定。跌12、完監(jiān)成領(lǐng)導(dǎo)交辦愧的其他工作務(wù)。蝦（三）會(huì)計(jì)工職責(zé)凝1、按照勒國(guó)家會(huì)計(jì)制攻度的規(guī)定記拋賬、復(fù)帳、破報(bào)賬，做到細(xì)手續(xù)齊備、勺數(shù)字準(zhǔn)確、膠賬目清楚、懲處理及時(shí)；夢(mèng)2、發(fā)票傷開具和審核紗，各項(xiàng)業(yè)務(wù)象款項(xiàng)發(fā)生、豈回收的監(jiān)督什，業(yè)務(wù)報(bào)表縱的整理、蝕審核圣、匯總，業(yè)嘆務(wù)合同執(zhí)行惜情況的監(jiān)督遇、保管及統(tǒng)貫計(jì)報(bào)表的填燃報(bào)；滾3、會(huì)計(jì)輕業(yè)務(wù)的核算燈，財(cái)務(wù)制度獄的監(jiān)督，會(huì)總計(jì)檔案的保醋存和管理工墓作；屑4、完成粉部門主管或客相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交膛辦的其他工參作。隸（四）出納鼠職責(zé)晝1、建立健研全現(xiàn)金出納撒各種賬冊(cè)，捧嚴(yán)格審核現(xiàn)性金收付憑證喬。獸2、嚴(yán)格執(zhí)媽行現(xiàn)金管理澇制度，不得豆坐支現(xiàn)金，家不得白條抵庫庫。精3、對(duì)每天悔發(fā)生的銀行企和現(xiàn)金收支條業(yè)務(wù)作到日烤清月結(jié)，及勇時(shí)核對(duì)，保首證帳實(shí)相符校。業(yè)4、每周末護(hù)下班前報(bào)送屯資金周報(bào)表躍給大區(qū)財(cái)務(wù)玉經(jīng)理、總經(jīng)蟻理及大區(qū)總豈裁。臨三、現(xiàn)金管眉理制度蒼1、所有憐現(xiàn)金收支由半公司財(cái)出納負(fù)責(zé)。鑼2、建立挺和健全《現(xiàn)駁金日記帳》路簿，出納應(yīng)符根據(jù)審批無防誤的收支憑宗單逐筆順序造登記現(xiàn)金流隔水收支帳目植，并每天結(jié)省出余額核對(duì)爹庫存。作到舌日清月結(jié)，仔帳實(shí)相符。胃3、庫存肝現(xiàn)金超過3攏000元時(shí)睡必須存入銀側(cè)行。墾4、出納懶收取現(xiàn)金時(shí)軍，須立即開脖具一式四聯(lián)眨的《支票回來收登記表》蔽，由繳款人薄在右下角簽非名后，交繳?？钊?、業(yè)務(wù)龜部門、出納槽、會(huì)計(jì)各留門存一聯(lián)。狀5、任何鬧現(xiàn)金支出必航須按相關(guān)程壁序報(bào)批（詳則見支出審批理制度）。因常出差或其他事原因必須預(yù)速支現(xiàn)金的，郊須填寫借款污單，經(jīng)總經(jīng)繩理簽字批準(zhǔn)飄，方可支出疤現(xiàn)金。借款倉(cāng)人要在出差拆回來或借款怎后莊三天鮮內(nèi)向出納還例款或報(bào)銷（種詳見差旅費(fèi)饒報(bào)銷規(guī)定）逼。撥6、收支痕單據(jù)辦理完山畢后出納須基在審核無誤成的收支憑單鉆上簽章，并碌在原始單據(jù)保上加蓋現(xiàn)金狀收、付訖章界，防止重復(fù)御報(bào)銷。膜四、支票管閣理畢1、支票譜的購(gòu)買、填虧寫和保存由股出納負(fù)責(zé)。升2、建立乏和健全《銀揭行存款日記滿帳》簿，出拌納應(yīng)根據(jù)審都批無誤的收伙支憑單，逐暮筆順序登記坦銀行流水收線支帳目，并膝每天結(jié)出余舌額；每工作葡日結(jié)束后。縮3、出納曾收取支票時(shí)璃，須立即開移具一式四聯(lián)躬的《支票回繼收登記表》浩，由繳款人意在右下角簽陵名后，交繳兩款人、繳款肢部門、出納蜻、會(huì)計(jì)各留霸存一聯(lián)。召4、支票絕的使皇用必疏須填寫“支奏票領(lǐng)用單”削級(jí)，由經(jīng)辦人夕、部門經(jīng)理商、財(cái)務(wù)主虛管（經(jīng)理）醉、總經(jīng)理（悅計(jì)劃外部分盟）簽字后出鵲納方可開出犬。物5、所開蛇出支票必須宮封填收款單蜘位名稱。萍6、所開列支票必須由淺收取支票方康在支票頭上潛簽收或蓋章涼。討五、印鑒的移保管喬1、銀行印威鑒必須分人沉保管。妙2、財(cái)務(wù)專鼠用章和總經(jīng)憑理印鑒分別曬由財(cái)務(wù)經(jīng)理訂和出納負(fù)責(zé)垮保管。撕六、現(xiàn)金、被銀行存款的盛盤查挪1、出納斃人員在每周否完成出納工熟作后，應(yīng)將竟庫存現(xiàn)金、茫銀行存款的災(zāi)上存、收入鏡、支出、結(jié)字存情況，編室制“出納報(bào)上告表”，并叮對(duì)由出納保禍管的庫存現(xiàn)惱金，由會(huì)計(jì)直或總經(jīng)理指朵定人昏員于每星期橫五下午及每繭月終了進(jìn)行最定期對(duì)帳盤犬查，其他時(shí)綱間進(jìn)行抽查功。寨2、出納蘋應(yīng)根據(jù)銀行尾存款日記帳綠的帳面余額歇與開戶銀行扭轉(zhuǎn)來的對(duì)帳銳單的余額進(jìn)娘行核對(duì)，對(duì)共未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)郵由會(huì)計(jì)編制徑“銀行存款屯余額調(diào)節(jié)表氏”進(jìn)行檢查屋核對(duì)。陸3、其它江依據(jù)相關(guān)會(huì)霉計(jì)制度及法漏規(guī)執(zhí)行。擱8-2支出穿審批制度一、目的紹1、為簡(jiǎn)化龍支出審批手啦續(xù)，提高工慚作效率。盲2、防止因泡私占用公司饒財(cái)產(chǎn)。摸二、適用原殊則塵（一）使用起商業(yè)單位制詢，各單位（淘專業(yè)網(wǎng)站、界成本中心、獻(xiàn)職能部門）是經(jīng)理/負(fù)責(zé)晚人在該單位雪許可的經(jīng)營(yíng)僵范圍、貝經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和藍(lán)財(cái)政預(yù)算內(nèi)旱，授呈權(quán)行使終審壽權(quán)。（經(jīng)理洪/部門負(fù)責(zé)餡人對(duì)該單位涌之營(yíng)業(yè)指標(biāo)父負(fù)全責(zé)）。蹄（二）部門謝經(jīng)理可適當(dāng)戚的將其權(quán)限釋或部份權(quán)限梅，以文字性宰形式，授權(quán)晝給其副經(jīng)理促或部門主管尚等。愧（三）授權(quán)礙方式可分為慮兩類：叮1、固定授脫權(quán)覽1）授權(quán)闊書由授權(quán)者認(rèn)向大區(qū)總裁各出具并同時(shí)作抄送運(yùn)營(yíng)管影理中心。論2）運(yùn)營(yíng)碗管理中心在多認(rèn)證此文件刃之有效性后圣，既兩個(gè)工修作日之內(nèi)，傷將已被運(yùn)營(yíng)笑中心確認(rèn)的活復(fù)制樣本交訪給財(cái)務(wù)部做厘相應(yīng)執(zhí)行。州3）財(cái)務(wù)切部在接收此龜文件后應(yīng)全期面配合，及換時(shí)針對(duì)財(cái)務(wù)抹之行政、內(nèi)阿控、調(diào)碼等睜事宜做出探釋討，并在三搜個(gè)工作日之戀內(nèi)，向該單仰位經(jīng)理致函燭生夕效并手明確列出相怖關(guān)的財(cái)務(wù)措尚施。如財(cái)務(wù)步部發(fā)現(xiàn)疑問幟須在以上期晝限內(nèi)向大區(qū)角總裁匯報(bào)。晚4）部門陽經(jīng)理在接獲鬼生效函后的竭五個(gè)工作日艘之內(nèi)必須向延人事部提供埋有關(guān)人事權(quán)脅限更動(dòng)的詳治細(xì)資料。調(diào)2、臨時(shí)授堵權(quán)嘉1）一般嶄適用于經(jīng)理隸外地出差或闊休假期間的忍委托。在此齊情況下，經(jīng)介理須最遲在灰授權(quán)生效二隔十四小時(shí)之蚊前向大區(qū)總窩裁出具授權(quán)敗書并同時(shí)抄溝送運(yùn)營(yíng)管理烈中心、人力淺資源部和財(cái)寫務(wù)部。醋2）在授已權(quán)書內(nèi)說明尼授權(quán)方、被誠(chéng)授權(quán)方，原諸因，權(quán)限和膝期限。如時(shí)響間緊迫，發(fā)翠送電子郵件篩或加口濟(jì)授亦可。（蝦臨時(shí)授權(quán)于服他人并非相葉應(yīng)排除經(jīng)理雅對(duì)授權(quán)期間價(jià)的具體責(zé)任蓄，由此，小經(jīng)理灣應(yīng)認(rèn)真避免慎在此期間授助權(quán)、斷定非恨慣例性、金產(chǎn)額龐大的交攤易。）旨三、審批程廊序數(shù)1、計(jì)劃內(nèi)弦報(bào)銷：元經(jīng)手人、證針明人（持原商始憑證）、淹分管經(jīng)理電（部門負(fù)責(zé)極人）、財(cái)務(wù)畢部衛(wèi)2、超計(jì)劃羞報(bào)銷：緒經(jīng)手人、證損明人（持原共始憑證和超麻支報(bào)告）、盲分管經(jīng)理免（部門負(fù)責(zé)替人）、大區(qū)?？偛?、財(cái)全務(wù)乖四、計(jì)劃審找批內(nèi)容父1、購(gòu)買欺日常辦公用喊品、計(jì)算機(jī)腥的外設(shè)配件藥和耗材之支匠出計(jì)劃，由礦運(yùn)營(yíng)中心收乏齊匯總，報(bào)旦公司總經(jīng)理拿審批。原則礙上由運(yùn)營(yíng)管滴理中心統(tǒng)一思購(gòu)買并庫存古，各部門登鋪記領(lǐng)用，并蒼進(jìn)入各部門窩的費(fèi)用。每蜓月底由運(yùn)營(yíng)證管理中心向隨財(cái)務(wù)部提供榆有關(guān)方魯面的豆明細(xì)表（經(jīng)蘇各部門簽字鴨確認(rèn)）。分2、固定寫資產(chǎn)與辦公洞家具（包括范機(jī)房與OA汪設(shè)備）：其知購(gòu)買由各部岸門報(bào)申請(qǐng)計(jì)確劃，經(jīng)部門賠負(fù)責(zé)人簽字殼，公司總經(jīng)鎮(zhèn)理批準(zhǔn)，公辨司技術(shù)部、罪運(yùn)營(yíng)管理中每心統(tǒng)一協(xié)調(diào)嚷核準(zhǔn)后，對(duì)璃協(xié)調(diào)或購(gòu)買社情況寫出需訂求報(bào)告，報(bào)靠公司總經(jīng)理餐批準(zhǔn)統(tǒng)一購(gòu)?fù)I，金額在微1萬元以上質(zhì)的固定資產(chǎn)刃購(gòu)入必須報(bào)飽大區(qū)總裁審婦批。驗(yàn)3、參展怕/會(huì)費(fèi)：由川經(jīng)辦人隨借嘆款單附上邀村請(qǐng)函與蓋章爭(zhēng)完全的參展幟申請(qǐng)表復(fù)印全件，由部門番經(jīng)理審批，脂財(cái)務(wù)部審核影付款。本地部展會(huì)原則上屈不得支付會(huì)記務(wù)費(fèi)；外地道展會(huì)如在參緞?wù)官M(fèi)中包含橡會(huì)務(wù)費(fèi)用的居，必須注明飯人數(shù)與明細(xì)敗并履行上述案審批手續(xù)。敬凡批樹準(zhǔn)住終會(huì)，予以報(bào)唱銷往返車票摔與會(huì)務(wù)費(fèi)；舊不住會(huì)的，襯報(bào)銷車票與迷差旅補(bǔ)助。透3、凡是赤參加境外展蝦覽會(huì)，必須濃至少提前一胃?jìng)€(gè)月向公司核總經(jīng)理（大師區(qū)總裁）提錦交專項(xiàng)申請(qǐng)怒報(bào)告，注明攝參展必要性遍、參展人數(shù)腸、費(fèi)用預(yù)算罰等。經(jīng)批準(zhǔn)允后方可執(zhí)行蔽。飯4、差旅躁費(fèi)：各部門記根據(jù)工作需肉要，制定出雄差計(jì)劃，應(yīng)阿注明出差地情點(diǎn)、事由、主時(shí)間、人數(shù)今、由部門經(jīng)弦理審核出差射的必要性和域借款的合理粱性、經(jīng)理簽斗字后交財(cái)務(wù)忠付款。各部把門經(jīng)理憑出界差報(bào)告先由熱公司總經(jīng)理著審批后方可禁借款。(所每有境外出差剃必須提前書漏面請(qǐng)示大區(qū)肆總裁經(jīng)批準(zhǔn)蛙后方可執(zhí)行授)。鋸5、工資世、獎(jiǎng)金的支更出：由公司織人事怎部核滲準(zhǔn)每月考勤蔬，財(cái)務(wù)部編廁制發(fā)放表，白經(jīng)理簽字確思認(rèn)，并報(bào)公心司總經(jīng)理批棄準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)芹放。兼6、業(yè)務(wù)廉費(fèi)用：業(yè)務(wù)紙費(fèi)用包括業(yè)皆務(wù)交通費(fèi)（迫含油費(fèi)、保怎養(yǎng)費(fèi)、過路文費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)僵）、快遞費(fèi)咸、禮品費(fèi)及凝業(yè)務(wù)招待費(fèi)皇。經(jīng)總經(jīng)理秒批準(zhǔn)的計(jì)劃值內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用賞由部門經(jīng)理纏審批；計(jì)劃佳外業(yè)務(wù)費(fèi)用文報(bào)公司總經(jīng)詳理審批。嫩8-3報(bào)清銷審核制度一、原則拒1、嚴(yán)格財(cái)撈務(wù)收支審批迅制度，公司史發(fā)生的各項(xiàng)章開支都必須淚由經(jīng)手人填稍寫費(fèi)用報(bào)銷望單，注明支盼出事由、項(xiàng)兔目、發(fā)票張頌數(shù)、報(bào)銷金芒額、和經(jīng)辦適人簽名、部棚門經(jīng)理簽字柴、財(cái)務(wù)經(jīng)理玻審核（按照咱有關(guān)規(guī)定辦摩理）、分計(jì)鴨劃內(nèi)和計(jì)劃限外相關(guān)程序乎審批御后，男出納方可付握款。（分公律司2000適元以下支出典由分公司總鑼經(jīng)理或常務(wù)膏副總經(jīng)理審梳批，凡20捧00元以上仿任何開支都果必須由大區(qū)股總裁書面簽吵字審批后，波出納方可支妨付，并將有注大區(qū)總裁書錫面簽字的審肺批單件犯復(fù)印后附于逢原始單據(jù)后莫，方可作為車報(bào)銷憑證）我。廣2、加強(qiáng)報(bào)征銷管理，當(dāng)煮月帳，當(dāng)月救了，25日撥以后帳最遲副不得超過下?lián)煸?日。懇3、為了分恰清責(zé)任，進(jìn)婚行部門核算植，不同人員咽支出的業(yè)務(wù)掛費(fèi)用不得混吹淆在一張報(bào)沈銷單上。蔽二、支出相棚關(guān)部門審核蒼對(duì)所有報(bào)銷意內(nèi)容，相關(guān)厚部門經(jīng)理必筒須就其合理霧性及必要性管進(jìn)行審核。懷三、財(cái)務(wù)部洽門審核鐵財(cái)務(wù)部理門對(duì)恭所有報(bào)銷票建據(jù)，依據(jù)相謎關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)櫻及內(nèi)部財(cái)務(wù)本制度對(duì)其合尋法性進(jìn)行審扭核。猜四、審核權(quán)度限鄰?fù)瑢徟鷻?quán)限猶。桐五、費(fèi)用報(bào)丑銷及借款時(shí)唯間一覽同項(xiàng)目周基一周二呈周三周四便周五賞款項(xiàng)借支臨11：00捧-12：0慚011：密00-12攔：001偉1：00-舒12：00健11：0邁0-12：奸0011銀：00-1鈴2：00蜜15：30王-17：0剛015：蘭30-17滾：001衛(wèi)5：30-重17：00槍15：3嫩0-17：關(guān)0015誦：30-1油7：00股費(fèi)用報(bào)銷恰9：00-海12：00顏9：00蘇-12：0程09：0赤0-12：瓶0怨0針對(duì)外結(jié)帳佛9：00-瘦12：00其9：00鮮-12：0顫09：0獅0-12：域00蟻（分公司財(cái)?shù)珓?wù)部可根據(jù)惰實(shí)際情況進(jìn)鵲行適當(dāng)調(diào)整穩(wěn)）華六、報(bào)銷手蒸續(xù)腳嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)淺務(wù)報(bào)銷制度疑，款項(xiàng)支出支時(shí)填寫支出植憑單并將發(fā)閥票（所有票蝕據(jù)須開明細(xì)漏發(fā)票，經(jīng)手沖人須在票據(jù)議背面簽字）階交給財(cái)務(wù)。亦由客戶或分絡(luò)公司報(bào)銷的敘要向財(cái)務(wù)注曠明并留復(fù)印劇件，原件給深客戶。計(jì)劃伏內(nèi)報(bào)銷必須涼提供的原始暖憑證：棵1、版面日費(fèi)、廣告代排理費(fèi)：由部闖門憑發(fā)票填窮寫費(fèi)用（成冰本）報(bào)銷單烘，財(cái)務(wù)部對(duì)慣票具進(jìn)行核繪實(shí)（附上媒乞體刊登的詳么細(xì)清單），宅核對(duì)無誤后牛付款。彈2、印刷墳費(fèi)（出片費(fèi)湊）傅：部增門憑發(fā)票，爭(zhēng)附印刷品結(jié)塵算單，進(jìn)行碰核實(shí)無誤后辟，填寫費(fèi)用銳（成本）報(bào)配銷單，財(cái)務(wù)熔審核無誤后為付款。嘴3、辦公瘦用品、低值熱易耗品：由籌運(yùn)營(yíng)管理中飾心統(tǒng)一購(gòu)買平的，運(yùn)營(yíng)管彎理中心保管瓣人員根據(jù)發(fā)鄰票同實(shí)物核抬對(duì)無誤后，桌填寫驗(yàn)收單磁后（低值易污耗品還需有回出庫單），脂憑發(fā)票（附掀上驗(yàn)收單及掃分?jǐn)偯骷?xì)）頁填寫費(fèi)用報(bào)石銷單。各單抬位自行購(gòu)買稀的憑發(fā)票填卡寫費(fèi)用報(bào)銷單單經(jīng)相應(yīng)級(jí)著別的領(lǐng)導(dǎo)審拉批后報(bào)銷。握4、機(jī)房纏與OA設(shè)備限：技術(shù)部保賭管人員根據(jù)廈發(fā)票同實(shí)物冷核對(duì)無誤后版填寫驗(yàn)收單付和出庫單。陡憑發(fā)票（附位上驗(yàn)收單）玉填寫費(fèi)用報(bào)扛銷單。涌5、資料稻費(fèi)：各單位帳購(gòu)書及其它膀資料，首燒先將黎書、資料和尚發(fā)票拿到資侍料管理部門攻（運(yùn)垮營(yíng)管理中心?。┻M(jìn)行登記蟲驗(yàn)收，并在攻書、資料上循蓋章、編號(hào)球。經(jīng)手人憑疏發(fā)票（附上襖驗(yàn)收單）填播寫費(fèi)用報(bào)銷您單。刊6、差旅孩費(fèi)：于返回泳3天內(nèi)必須睜報(bào)銷，由部敏門經(jīng)理審核圣票據(jù)的合理育性并在報(bào)銷表單上隨同差醒旅者簽字認(rèn)拘證，后至財(cái)瞎務(wù)核銷借款淋。各單位經(jīng)皮理報(bào)差旅費(fèi)份憑報(bào)銷單經(jīng)徒大區(qū)總裁審文批后到財(cái)務(wù)姨核銷借款。掘?qū)?天內(nèi)無秒故不及時(shí)報(bào)爸銷的，財(cái)務(wù)羅部應(yīng)催辦一輪次，仍不辦紛理者，財(cái)務(wù)岡部有責(zé)任從桐其當(dāng)月工資剩和獎(jiǎng)金中扣徹除。試用人菜員出差借款閃須由經(jīng)理擔(dān)戰(zhàn)保，視同經(jīng)華理借款。石7、業(yè)務(wù)騾費(fèi)用：所有漫業(yè)務(wù)費(fèi)用票串據(jù)須開明細(xì)蜜發(fā)票，經(jīng)手劍人須熊在票據(jù)背面停簽字。各單弟位應(yīng)本著勤隱儉節(jié)約的原艙則使用業(yè)務(wù)置費(fèi)用，任何瓜人不得用于帆除業(yè)務(wù)需要牢以外的個(gè)人惠消費(fèi)。業(yè)務(wù)復(fù)招待費(fèi)須有愧兩人以上簽炭字并注明時(shí)倍間及招待客比戶名稱；加斗班用餐費(fèi)須陽有全體用餐途人簽字；交究通費(fèi)須注明蒜起始、地點(diǎn)胡及原因；禮槍品費(fèi)須注明評(píng)所送人名及乘禮品名稱、譜數(shù)量；快遞新費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)擊注明客戶名歲稱。所有費(fèi)禾用均計(jì)入部理門成本。未邊按規(guī)定填寫妙說明或簽字液的，財(cái)務(wù)人瞧員應(yīng)將報(bào)銷持憑證退回并站說明原因。書8、超計(jì)井劃報(bào)銷手續(xù)巖必須有審批命報(bào)告，其它允同計(jì)劃內(nèi)報(bào)繡銷手續(xù)一樣僻。澤8-4差旅蓬費(fèi)報(bào)銷管理宵規(guī)定擇為保證公司鵝差旅費(fèi)的合嫁理使用，規(guī)鬼范差旅費(fèi)的焦開支特標(biāo)準(zhǔn)川，特制定此果規(guī)定，具體椒如下：損1、出差拌人員是指經(jīng)羊公司總經(jīng)理岔批準(zhǔn)離開本汗市一天以上心進(jìn)行各項(xiàng)公漫務(wù)活動(dòng)的員股工。氧2、出差封人員出差需日持有經(jīng)部門下經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)揚(yáng)中心、公司尼總經(jīng)理簽字言的《出差申炕請(qǐng)表》。申窗請(qǐng)表中需注鴉明部門名稱極、出差人姓鉤名、出差時(shí)蘆間、出差地斑點(diǎn)、出差事有由、出差來?xiàng)澔爻俗煌ㄇぞ摺㈩A(yù)計(jì)翠差旅費(fèi)金額功，報(bào)總經(jīng)理燃審批，憑申財(cái)請(qǐng)單辦理借掘款和報(bào)銷手僅續(xù)后將申請(qǐng)蔑單交運(yùn)營(yíng)管增理中心存檔變。嫌2、坐飛頁機(jī)的有關(guān)規(guī)架定乖1）級(jí)別縮規(guī)定：總裁銅、分公司總誰經(jīng)理等，出按差可乘飛機(jī)水。其他人員陰無特殊情況輩不得乘坐飛適機(jī)。立2）特殊印情況規(guī)定：暗A(chǔ)、業(yè)務(wù)憲緊急，必須太乘飛機(jī)；耕B、路途桑長(zhǎng)，乘火車帶時(shí)間超過3帥0小時(shí)；悠C、本身脾業(yè)務(wù)需要，薦并由對(duì)方出伏機(jī)票款；錫D、機(jī)票慧打折幅度大含，折后機(jī)票厘價(jià)格比火車勿硬臥票價(jià)不蔥超過50元姐。帥3)報(bào)批唉手續(xù)：抹一般人員出匆差，在特殊體情況下需乘留飛機(jī)，必須帶有總經(jīng)理審任批同意，報(bào)疏公司總經(jīng)理桶批準(zhǔn)。騎3、工出檔差到外地，舞可預(yù)借一定吹金額的差旅栽費(fèi)。出差回員來后憑單據(jù)張?jiān)谌諆?nèi)報(bào)液銷，逾期不處報(bào)銷者，將沈從工資中扣聯(lián)除所借款項(xiàng)給。也4、出差斑人員的住宿玉費(fèi)、市內(nèi)交趨通費(fèi)、伙食刻補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行擦定額包干（瞧詳見后附差話旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)幟準(zhǔn)），由出摟差人史員調(diào)教劑使用，節(jié)郊余歸己、超今支不補(bǔ)。桌5、出差足乘坐火車，荷一般以硬臥農(nóng)為標(biāo)準(zhǔn)，如墊買不到硬臥屈票，按硬座命票價(jià)的60產(chǎn)%予以補(bǔ)沫助。貴6、出差掩期間的交際候應(yīng)酬費(fèi)，須洽事先請(qǐng)示總陶裁特批?；?、往返褲?rùn)C(jī)場(chǎng)、車站詞的市內(nèi)交通叉費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)飛憑車票報(bào)銷新（不含出租蛙車費(fèi)用）。及8、出差蛛?yún)⒓诱故緯?huì)跑的運(yùn)雜費(fèi)、決門票等準(zhǔn)予狐單獨(dú)憑票報(bào)雖銷；對(duì)于到饞外地參加會(huì)江議、展覽、甘及其他活動(dòng)慈的人員食宿夠及其他費(fèi)用莖由對(duì)方負(fù)擔(dān)卻的，不得在川公司報(bào)銷路價(jià)費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)范助；到分公永司出差，由割分公司負(fù)擔(dān)岔費(fèi)用的，不絹得再次在公業(yè)司報(bào)銷路費(fèi)份并領(lǐng)取補(bǔ)助即。鞠10、出顆差或外出學(xué)款習(xí)、培滲訓(xùn)、金參加會(huì)議等代，由集體統(tǒng)池一安排食宿蜜的，按其統(tǒng)掩一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷朱，不享受任誦何補(bǔ)助。淡11、出阻差補(bǔ)助天數(shù)刃的計(jì)算方法穴：煤1）出發(fā)哥日補(bǔ)助計(jì)算差：以有效報(bào)煉銷車票或飛豈機(jī)票的準(zhǔn)確侮開車或起飛杏時(shí)間為準(zhǔn)：賓上午12：辟00前出發(fā)恰的可享受全許天補(bǔ)助；1距2：00后餡出發(fā)的，當(dāng)莫日不能到達(dá)醉目的地的，沙可享受半天納補(bǔ)助；12讀：00后出春發(fā)的，當(dāng)天蔽到達(dá)目的地省的并住宿，腎可享受全天壯補(bǔ)助；愁2）到達(dá)唯日補(bǔ)助計(jì)算毛：以有效報(bào)陳銷車票或飛目機(jī)票的準(zhǔn)確錦開車或起飛丹時(shí)間為準(zhǔn)：紫上午12：淹00前返回潑的可享受半樹天補(bǔ)助；1作2：00后朝返回的可享時(shí)受全天補(bǔ)助蠟。岸12、出象差天數(shù)碎的計(jì)殲算方法：按歐照實(shí)有天數(shù)敗計(jì)算。說13、以南下范圍內(nèi)的速外出不按出護(hù)差處理：在期廣、深、佛碰山、順德、賄中山等廣東慣省范圍內(nèi)出作差一般不予藍(lán)補(bǔ)助，如有違特殊情況需宅部門經(jīng)理報(bào)爸公司總經(jīng)理標(biāo)批準(zhǔn)；而14、經(jīng)斬分公司統(tǒng)一櫻招聘的員工碗或由廣深公更司統(tǒng)一招聘遼的應(yīng)屆畢業(yè)猴生到公司報(bào)堵到，可按照硬火車硬座或遠(yuǎn)公交大巴票歇價(jià)，予以實(shí)緞報(bào)差旅費(fèi)及爐行李托運(yùn)費(fèi)潤(rùn)，不享受任劇何補(bǔ)助；輕15、費(fèi)洋用核算：公墓司所有人員燙出差費(fèi)用均懷計(jì)入各部門鑄成本。唇16、其蓬它盈1）報(bào)銷期差旅費(fèi)時(shí)，捐應(yīng)提供出差瘋期間相應(yīng)票蹦據(jù)（如住宿昏費(fèi)、市內(nèi)交察通費(fèi)、餐費(fèi)累等），以便拒財(cái)務(wù)部進(jìn)行仰帳目財(cái)務(wù)處桐理。笛如無法提供攤相應(yīng)票據(jù)，寫日補(bǔ)助超過闖30元以上州的部分將由鞭財(cái)務(wù)按國(guó)家則規(guī)定代扣代晌繳個(gè)人所得勻稅。稅2）凡購(gòu)甲買打折機(jī)票酷的（票面有夠不得簽轉(zhuǎn)更珠改字樣的）賤，在報(bào)銷時(shí)幻必須按打折是后的實(shí)際價(jià)炊格填寫，如紗有弄虛作假臂，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)蹄后將加倍扣業(yè)還。男附件：差尚旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)未準(zhǔn)我職務(wù)一般悠地區(qū)費(fèi)用標(biāo)順準(zhǔn)（元/天哨）特殊地折區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)銜（元/天）判總裁28庭0380源事業(yè)部/職槐能部門總經(jīng)孟理（主任）奪240確320箭部門經(jīng)理或2202讀80北部門副經(jīng)理怨/主管1際8023菜0逗一般人員褲1602特00讀注：1、特螺殊地區(qū)宏指：俯深圳、廣州寺、珠海、汕甜頭、海南；張2、事業(yè)部岔副總經(jīng)理/塵職能部門副哥總經(jīng)理（副畜主任）與部閘門經(jīng)理補(bǔ)助電標(biāo)準(zhǔn)相同；釋3、經(jīng)理助愧理、行政主況管等享受主薯管待遇。疤8-5往晚來帳務(wù)管理標(biāo)制度分一、應(yīng)收帳坐款管理樣（一）收款奸方針躲1、業(yè)務(wù)脆人員在公司罪為其客戶提脊供了相應(yīng)的狀服務(wù)或勞務(wù)眉后，應(yīng)及時(shí)脈把廣告認(rèn)定脅單交由客戶踢確認(rèn)，并及服時(shí)催收款項(xiàng)濫。辜2、收款庸時(shí)間：次月晚13日前。倘（注：數(shù)據(jù)洪入網(wǎng)要求一僵次收回合同犯所簽訂的金的額）?；?、回款很方式：轉(zhuǎn)帳縱支票，非遠(yuǎn)他期、空頭或腹錯(cuò)誤支票；萍現(xiàn)金；抵實(shí)蛇物，（所抵黨實(shí)物必須為忽公司日需要或?qū)Ψ缴哑髽I(yè)瀕臨破袍產(chǎn)無法收回拖所欠款項(xiàng)，拆并且要有公慎司總經(jīng)理的俯批示）。嚴(yán)萌禁市場(chǎng)員墊砍付業(yè)務(wù)款，性否則公司除翼追收客戶款手，沒收市場(chǎng)店員所墊款項(xiàng)彈，并通報(bào)批飲評(píng)。役4、部門濁人員調(diào)動(dòng)或策離職等，部生門經(jīng)理必須賺監(jiān)督其業(yè)務(wù)墓款項(xiàng)的回收粗及移交，必溪須填寫移交田清單一式四陵份（一捏份交財(cái)務(wù)、玉一份部門留標(biāo)存、移交人抖接受人各執(zhí)驅(qū)一份），移勇交人、接受痕人、監(jiān)交人浸及財(cái)務(wù)部相蒸關(guān)統(tǒng)計(jì)人員介均應(yīng)簽字，贈(zèng)并報(bào)財(cái)務(wù)備艘案。接受人叔應(yīng)核對(duì)帳單很金額及是否善經(jīng)過客戶確蠅認(rèn)。墻（二）未回膏款考核辦法謝1、未回款門處罰販1）由于業(yè)萬務(wù)人員失職崗造成的未回膝款，扣全額掘；傲2）由梯于公司內(nèi)部曾原因造成的斜未回款，分貿(mào)相關(guān)責(zé)任扣纏罰；敏3）由于外淹部不可抗力困（如客戶倒毀閉、破產(chǎn)等紀(jì)）造成的未嚷回款，持相鬧關(guān)部門證明硬，只扣業(yè)務(wù)胖成本。敗2、未回港款從個(gè)人收插入中按比例涂核減，待回杠款后按以下疏方法返還：職1）未回蛙款額分三個(gè)莊月核扣，當(dāng)鞭月扣10%泛，次月扣3桑0%，第三墊個(gè)月扣60蓄%；拖2）未回厘款扣款每月戶隨工資補(bǔ)發(fā)藏，三個(gè)月內(nèi)儉全部收回，挽補(bǔ)發(fā)全部扣蝴款額，提成挨按5%；行3）若第授3個(gè)月仍未掠回收該款項(xiàng)勤，該市場(chǎng)員柏停止業(yè)務(wù),艇專職收款.疤在3個(gè)月之月后回款,待遭回款后只補(bǔ)靠發(fā)扣款額，匹不予提成。紛3、未回柄款項(xiàng)不計(jì)入嚼業(yè)績(jī)識(shí)。住4、3個(gè)脹月（含3個(gè)脆月）以上的長(zhǎng)未回款如申釋請(qǐng)壞帳，則鳥扣除該業(yè)務(wù)蛇員該筆應(yīng)收疾款30%的瞇印刷成本，冠并處以30兇%的罰款，撲其直接主管倉(cāng)或經(jīng)理督帳于不利，同時(shí)旨處以5%的嘩罰款?？?、若市菌場(chǎng)員連續(xù)兩俊個(gè)月無未回凡款且業(yè)績(jī)均勁在部門任務(wù)暈額（任務(wù)額奧低于800螺0元的以8升000元計(jì)謙）以上，則棵酌情給予獎(jiǎng)摸勵(lì)。由市場(chǎng)械員申報(bào)，部戲門經(jīng)理審批叛，財(cái)務(wù)部審釘核后在工資據(jù)中發(fā)放。賤6、財(cái)務(wù)島部對(duì)部門未府回款進(jìn)行監(jiān)乞督。對(duì)3個(gè)擦月以上部門幸未回款財(cái)務(wù)令部上報(bào)公司益總裁。魔7、對(duì)預(yù)詳收款，按1喪%的比例對(duì)療市場(chǎng)員給予我獎(jiǎng)勵(lì)。君（三）可疑蘆客戶及可疑衫帳款的處理偉1、業(yè)務(wù)員脅在接洽客戶脂時(shí)，如發(fā)現(xiàn)債客戶有異常我情況，應(yīng)填嘗寫“可疑客幣戶報(bào)告單”蝦，并建議采肅取措施。理2、業(yè)務(wù)人畝員對(duì)在兩個(gè)允月內(nèi)催收無活效且金額較備大的票款，輛應(yīng)填寫“可泊疑客戶報(bào)告馳書”，并收頌集有關(guān)證據(jù)郊、資料等，嫩報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)芹導(dǎo)批準(zhǔn)后移旦送法律部門川依法追訴。拋3、催收或咸經(jīng)訴訟案件濁，有部分或簽全部款項(xiàng)未陸能收回的，翅業(yè)務(wù)人員應(yīng)捕取得相關(guān)法片律機(jī)關(guān)證明刷、債權(quán)證明拾、破產(chǎn)宣告捐裁定等中的項(xiàng)任何一種憑籠證，送財(cái)務(wù)吧部作沖帳準(zhǔn)勤備。霸4、對(duì)收款闊不報(bào)或積壓熔收款的業(yè)務(wù)耍員，一旦發(fā)車現(xiàn)，公司將礙從重處罰。分二、應(yīng)付帳規(guī)款管理攤（一）付款竊時(shí)間：診1、業(yè)務(wù)款么項(xiàng)由部門申存請(qǐng)，經(jīng)過審澇批后執(zhí)行；墳2、印刷費(fèi)米、版面費(fèi)等跑次月20日光左右支付（勵(lì)每月出刊后梢第二日?qǐng)?bào)財(cái)支務(wù)）；減3、購(gòu)置固慧定資產(chǎn)款項(xiàng)訂于固定資產(chǎn)莊驗(yàn)收入庫后恰支付。獅（二）付遵款方式：印1、轉(zhuǎn)帳支獄票，非遠(yuǎn)期疲、空頭或錯(cuò)脊誤支票；2、現(xiàn)金；岸3、實(shí)物或?yàn)硰V告，要有興公司總經(jīng)理漸的批示。纖（三）其宣他：非本公堵司人員領(lǐng)款甚時(shí)，必須由圾我公司相關(guān)去人員帶領(lǐng)。真8-6票據(jù)危管理制度駁一、發(fā)票管嗽理（一）申領(lǐng)腔1、由申脅請(qǐng)人在《零架星開票通知奮單》中詳細(xì)塞填寫部門名瀉稱、申請(qǐng)日鎖期、合同號(hào)屯（右上角填句寫）、企業(yè)覆全稱、廣告瀉刊登媒體或填網(wǎng)刊全稱、招業(yè)務(wù)發(fā)生具蠢體日期、開系票金額、業(yè)麻務(wù)性質(zhì)（廣剪告或信息）擊、申請(qǐng)人姓韻名等，交部突門經(jīng)理審批淹、會(huì)計(jì)審核波后開具。糊2、若零聲星開票通知拍單中企業(yè)名槳稱與合同中百的企業(yè)名稱較不相符，業(yè)制務(wù)員需持有子雙方企業(yè)蓋旅章認(rèn)可的證式明（特殊情夢(mèng)況可由部門邊經(jīng)理簽字認(rèn)途可），財(cái)務(wù)朗方可開具發(fā)歪票。喜3、杜絕損開無企業(yè)名獸稱發(fā)票。西4、杜絕悔開企業(yè)名稱胖不全發(fā)票：勝任何人無權(quán)守把企業(yè)名稱戰(zhàn)縮減至2巖-3個(gè)字。根5、若業(yè)裳務(wù)實(shí)際發(fā)生釣與合同不符麗，業(yè)務(wù)員需妥持有企業(yè)的晴附加合同或康加蓋公章的煩證明方可開虜票。纏6、丟失覽發(fā)票一切后雨果由業(yè)務(wù)人壁員自負(fù)，糊在對(duì)方企業(yè)遷提供相關(guān)證震明文件（標(biāo)漿明發(fā)票號(hào)及需金額并加蓋訪公章）后，逝我公司可提苦供加蓋公司祥發(fā)票專用章愧的發(fā)票存根鍋聯(lián)復(fù)印件，期業(yè)務(wù)人員因易丟失發(fā)票或言其他原因需兵要借出發(fā)票稻時(shí)，需有書懶面申請(qǐng)并由逢各部門經(jīng)理秘人員簽字，乏財(cái)務(wù)人員對(duì)橫于借出發(fā)票含應(yīng)進(jìn)行登記蛾，并及時(shí)取棄回。顯7、發(fā)票付復(fù)印件蓋章嫩需由部門經(jīng)痕理人員、公銀司總裁批準(zhǔn)趁，財(cái)務(wù)人員典應(yīng)進(jìn)行登記外并由當(dāng)事人抖簽字。斧8、開發(fā)票吧時(shí)遇到的其說他特殊情況壽，財(cái)務(wù)人員游均應(yīng)取得公梁司領(lǐng)導(dǎo)的批盤準(zhǔn)后，才能息開具發(fā)票。熱（二）具體摟規(guī)定船1、已提早供勞務(wù)并簽瞇訂合同的，糊業(yè)務(wù)員憑運(yùn)遲營(yíng)中心蓋章盤認(rèn)可的合同撥及零星開票飄通知于單或有企業(yè)危蓋章認(rèn)可的宴廣告認(rèn)定單漫，以財(cái)務(wù)人芒員核對(duì)無誤數(shù)后開具發(fā)票窗?？?、未提違供勞務(wù)已簽格訂合同但又塞未收款的，法業(yè)務(wù)員根據(jù)姐部門經(jīng)理認(rèn)央可的業(yè)務(wù)內(nèi)掙容，填寫零攝星開票通知晚單，由部門訪經(jīng)理或以上慚級(jí)管理人員概簽字，方可化開具發(fā)票。畜若此項(xiàng)合同胖終止又收不漠回原發(fā)票視楚同未回款處績(jī)理。釣3、未提秘供勞務(wù)，已棒簽訂合同且銅已收款的，較業(yè)務(wù)員可憑桶零星開票通伐知單或廣告甩（信息）認(rèn)廣定單開具發(fā)頌票。同4、已提邀供勞務(wù)，但染未簽訂合同機(jī)且已收回款愚的，業(yè)務(wù)員虎根據(jù)運(yùn)營(yíng)中掏心認(rèn)可的業(yè)擠務(wù)內(nèi)容，填奴寫零星開票恩通知單或廣飛告（信息）潤(rùn)認(rèn)定單開具危發(fā)票。蛋5、未提籠供勞務(wù)且未儲(chǔ)簽蜻訂合同的，差禁止開發(fā)票榴。特殊情況領(lǐng)如預(yù)收款項(xiàng)短等，須部門杜經(jīng)理專門說腐明。（三）回收墨1、當(dāng)天歲領(lǐng)出發(fā)票，懶已收款項(xiàng)的葵，當(dāng)天必須卷將款項(xiàng)交到嘆公司出納處帥，否則作挪煤用公款處理?xiàng)?；?dāng)天未能誤收回款項(xiàng)的萄，當(dāng)天必須每將所領(lǐng)發(fā)票晶交還公司財(cái)雷務(wù)統(tǒng)一保管傻；客戶因特鼻殊原因需先份將發(fā)票留下礙后再結(jié)款項(xiàng)濤的，所開發(fā)勞票金額在2葉000元以圈下的領(lǐng)票人孩必須要求客您戶簽收條經(jīng)燃本部門經(jīng)理薪簽字后交回褲公司財(cái)務(wù)?？仕_發(fā)票金勻額在200王0元以上的受領(lǐng)票人必須吩持客戶簽收伸并加蓋客戶敲公司公章的聚收條經(jīng)部門羽經(jīng)理簽字后堂交回公司財(cái)讀務(wù)。違反此唯項(xiàng)，每次扣獎(jiǎng)款200元漏直至開除。寸2、若是余抵貨業(yè)務(wù)，羽當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)突票，必須要縮求客戶開具矮同樣金額的蹄銷售發(fā)票交產(chǎn)還財(cái)務(wù)，否誓則必須將公綠司發(fā)票退回脖。違反此項(xiàng)飲，每次扣款陽100元。工3、凡將夸所開發(fā)票重從新更改、退玩票（換名稱揉或換金額）俊，必須寫明謙原因并經(jīng)部感門經(jīng)理簽字唱確認(rèn)后方可繡退換。（四）填寫拜公司統(tǒng)計(jì)（移或會(huì)計(jì)）應(yīng)魂根據(jù)審核無擦誤的《零星摔開票申請(qǐng)單深》按照發(fā)票員順序認(rèn)真填蘭寫，保證真蠅實(shí)、準(zhǔn)確、瞞完整，并加鍵蓋公司發(fā)票宿專用章。不卷得涂改、挖族補(bǔ)或撕毀，婦如有填錯(cuò)，振應(yīng)整套（存逮根聯(lián)、發(fā)票逮聯(lián)、記帳聯(lián)朱）保存，并耕注明“作廢游”字樣，以柔備查驗(yàn)。（五）監(jiān)督企會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì)刪、業(yè)務(wù)部門雙）應(yīng)根據(jù)摘當(dāng)天的“游支票回收單形”核對(duì)每張況發(fā)票（每筆勇業(yè)務(wù)發(fā)生額坑）的回款情乖況，對(duì)所開投出發(fā)票（所蕩發(fā)生業(yè)務(wù)）冷進(jìn)行監(jiān)督。太（六）內(nèi)容斬不符時(shí)的處僚理腐支票回收的司付款公司名怒稱與市場(chǎng)員扔所報(bào)客戶名沃稱或所申請(qǐng)悶發(fā)票名稱不予符時(shí)，市場(chǎng)閘員必須同時(shí)犬上交由付款釘方加蓋財(cái)務(wù)獸章的付款說譜明交財(cái)務(wù)備禍案。如無說最明，財(cái)務(wù)先吹扣留支票，賴要求業(yè)務(wù)人砍員補(bǔ)交說明雨，如到截止憑日期仍無說亞明，按未回?fù)尶钐幚怼Ｇ⒍?、收?jù)管朋理炮1、收據(jù)嗽視同發(fā)票管么理。攤2、收據(jù)梢、發(fā)票不得偷重復(fù)開具，溪若已開出收多據(jù)需換開發(fā)謀票，必須要域求客戶先將循收據(jù)退回后割再補(bǔ)開發(fā)票素。庫3、以上秧規(guī)定財(cái)務(wù)承部門應(yīng)嚴(yán)格歡按規(guī)定執(zhí)行寶，如不按規(guī)五定執(zhí)行出現(xiàn)例問題由財(cái)務(wù)趴部負(fù)全責(zé)。云三、支票管筋理葛1、支票攝的購(gòu)買、填奏寫和保存由衣出納負(fù)責(zé)；沸2、建立靈和健全《銀辣行存款日記詢帳》簿，出帖納應(yīng)根據(jù)審原批無誤的收尊支憑單，逐叢筆順序登記勵(lì)銀行流水收侍支帳目，并主每天結(jié)出余霞額；銹3、出納紅收取支票時(shí)眼，須立即開雞具加蓋有“賢支票收訖”頑章的一式四湯聯(lián)的《支票龍回收單》，餐由繳款人僅4、支票蹈的使用必須再填寫“支票到領(lǐng)用單”煌陣，由經(jīng)辦人禿、部門經(jīng)理攪、財(cái)務(wù)經(jīng)胞理、總經(jīng)理嫁（計(jì)外部分畢）簽字后出幣納方可開出蔽；宰5、所開帽出支票必須浩封填收款單梢位名稱；儀6、醋所開支票召必須由收取佛支票方在支樓票頭上簽收航或蓋章。悲四、票據(jù)管矛理原則格1、加強(qiáng)若票據(jù)管理，杠杜絕單據(jù)遺巴失現(xiàn)象。誰丙遺失誰負(fù)責(zé)劈，罰遺失者煩每張單據(jù)金貓額的10%睡，直接從報(bào)懇銷金額中扣吵除（即實(shí)報(bào)儀金額為應(yīng)報(bào)惱金額的90草%）。帝2、財(cái)務(wù)后有權(quán)拒絕持析非正式票據(jù)認(rèn)報(bào)銷。疑8-7工資刷及相應(yīng)級(jí)別殺報(bào)銷管理制桃度派一、基本爬原則黃（一）一般綠程序營(yíng)1、以出滴勤日計(jì)算每竄月應(yīng)發(fā)工資捷；育2、每月界10日發(fā)放芹上月基本工撤資，20日血發(fā)放提成或求績(jī)效，由公尺司財(cái)務(wù)部統(tǒng)圣一存入員工元個(gè)人帳戶（櫻遇節(jié)假日順箱延）；什3、自動(dòng)范離職人員工捏資待辦理完轎移交手續(xù)后躬于次月10厲日到財(cái)務(wù)部述結(jié)算；字4、每月糖2日前由人炭事部統(tǒng)一上盈報(bào)公司人員延考勤、人員疤崗位及相應(yīng)物社保異動(dòng)表增、獎(jiǎng)罰等情逃況到財(cái)務(wù)部練，部門人員撞獎(jiǎng)金由各部貌門經(jīng)理上報(bào)銹。勤5、按照兄勞動(dòng)合同的趨約定及公司禮的福利待遇啟制度，根據(jù)抓當(dāng)月考勤統(tǒng)朵計(jì)情況及公番司有關(guān)規(guī)定逆由財(cái)務(wù)部門走審核人事部形門計(jì)算的工讓資，統(tǒng)一制永工資表，執(zhí)言行公司有關(guān)唱制度、規(guī)定微；止6、工資站單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)易理、部門經(jīng)論理、總經(jīng)理漏簽字方可發(fā)敢放；滅7、由公渾司人力資源婆部統(tǒng)一制定滅并調(diào)整工資指管理制度，潔經(jīng)公司總經(jīng)液理批準(zhǔn)后執(zhí)久行。砌（二）保鐵密原則聾工資報(bào)酬實(shí)搖行誦保密管理，射任何管理人究員及相關(guān)工借作人員非因炕履行工作職容責(zé)之需要，間不得向第三產(chǎn)方泄露所獲盲悉的公司薪達(dá)酬結(jié)構(gòu)；任獵何員工不允屠許以任何方鞠式詢問、議貿(mào)論他人的薪母資報(bào)酬，并嶺不得向他人鐘泄露自己的怨薪資報(bào)酬。噴凡違反者公脂司將做為嚴(yán)獨(dú)重違反勞動(dòng)泛紀(jì)律者處理足。耽（三）收入剃掛鉤原則蘇1、為適猴應(yīng)激烈的市瘦場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)及各徹事業(yè)部－利膀潤(rùn)中心的經(jīng)流營(yíng)管理需要率，各利潤(rùn)中徒心的人員收肌入、福利與臂所在利潤(rùn)中懇心的總體效盟益相結(jié)合，砌具體工資等廉級(jí)由各利潤(rùn)今中心按本工京資管理制定已擬定。其中財(cái)：業(yè)務(wù)人員倉(cāng)的收入水平機(jī)與其本人的連業(yè)務(wù)完成額童直接掛鉤；荒非業(yè)務(wù)人員助的收入水平雙與其所在利標(biāo)潤(rùn)中心的利私潤(rùn)指標(biāo)完成街情況相關(guān)聯(lián)公；根據(jù)不同密利潤(rùn)中心的耕實(shí)際情況，婆條件具備部臂門的主管（輕含）以上人有員可實(shí)行年窄薪制。米2、職能餃部門人員的掙收入水平與銹公司的整體誕利潤(rùn)及個(gè)人采績(jī)效考評(píng)的砍實(shí)際情況掛自鉤，實(shí)行月任薪制。各職晃能部門按照痛本工資管理蜘制度，根據(jù)恭本部員工崗付位職責(zé)、員鏡工個(gè)人工作設(shè)資歷等情況勵(lì)確定本部員音工的工資等濤級(jí)。殲（四）備案笑原則仁1、對(duì)于辦利潤(rùn)中心的鵝業(yè)務(wù)人員與鉆錄入人員的配收入標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)可在公司的爹工資管理制紗度原則基礎(chǔ)喇上根據(jù)自身送情況做調(diào)整蚊，但必須在申年度經(jīng)營(yíng)計(jì)刷劃中明確說框明，并經(jīng)公捉司批準(zhǔn)后報(bào)卡運(yùn)營(yíng)中心備矛案，方可執(zhí)寸行；旱2、所有啄利潤(rùn)中心、饞職能部門的狹人員工資等條級(jí)必須在財(cái)高務(wù)或運(yùn)營(yíng)中慰心備案（年輕薪制的除外妙）。隙（五）薪酬押結(jié)構(gòu)惕1、薪酬咳結(jié)構(gòu)種類翼1）年薪違制加期權(quán)股慚；俯2）基本份工資加績(jī)效沫工資加期權(quán)益股；者3）基本保工資加傭金扇（提成）制飼；濃4）基本肆工資加計(jì)件賠工資加績(jī)效張獎(jiǎng)勵(lì)。肺2、基本嚼工資可由基稀礎(chǔ)工資、職賞務(wù)工資、飯礙補(bǔ)構(gòu)成。覽3、對(duì)應(yīng)茄于不同級(jí)別煩的人員公司潮規(guī)定不同金效額的費(fèi)用報(bào)粉銷額度，凡項(xiàng)在此額度范烘圍內(nèi)的交通歡費(fèi)、通訊費(fèi)嫩、辦公費(fèi)、賄招待費(fèi)、禮誠(chéng)品費(fèi)等與業(yè)絨務(wù)相關(guān)的費(fèi)從用支出可與仇下月10日謀據(jù)實(shí)報(bào)銷；續(xù)同時(shí)部門經(jīng)閉理對(duì)本部門暗員工費(fèi)用報(bào)液銷，班可在其相應(yīng)褲的額度內(nèi)，牧根據(jù)部門業(yè)含績(jī)及員工當(dāng)嗎月工作考核嗓情況予以調(diào)映整。伸4、根據(jù)動(dòng)深圳市政府究社會(huì)保障制蛋度，對(duì)于深伸圳市戶口員頑工的房補(bǔ),竟以“住房公哈積金”體現(xiàn)跡,直接存入盟個(gè)人帳戶;斃而非深圳絡(luò)戶口的員工療作為相應(yīng)的得福利,對(duì)以應(yīng)不同的級(jí)輸別人員公司系規(guī)定不同金犯額的費(fèi)用報(bào)騙銷額度,膽凡在此額度揮范圍內(nèi)的住竄房費(fèi)用,沈可以據(jù)實(shí)報(bào)悄銷。嫁5、實(shí)行版以上薪酬結(jié)日構(gòu)的人員，候除了由公司衣在法定節(jié)假來日安排加班童的按照勞動(dòng)趟法規(guī)定給予輪加班費(fèi)外，鉛均不另外享瑞受加班費(fèi)。揭6、每位騾員工只能享塞受一種薪酬針結(jié)構(gòu)，不允廊許既享受獎(jiǎng)日金基數(shù)又享相受提成。圖7、實(shí)行崇薪布酬結(jié)構(gòu)（3叮）（4）類杜的人員，其傳傭金(提成芝)提取標(biāo)準(zhǔn)泰以及計(jì)件工文資的計(jì)算標(biāo)資準(zhǔn)必須在公宰司財(cái)務(wù)部備辭案，并有財(cái)明務(wù)部門的監(jiān)著督核算。咬8、實(shí)行情年薪制的人哪員，其年薪房總額的50掘%—70%宇按月發(fā)放，曠根據(jù)收入標(biāo)閃準(zhǔn)相應(yīng)級(jí)別罪確定每月的膠預(yù)期收入額按，剩余30剛%—50%皇部分在年度漠考核結(jié)束后柴根據(jù)考核結(jié)晉果一次性發(fā)企放?，F(xiàn)二、工資定容級(jí)權(quán)限忙1、各事佩業(yè)部高級(jí)管維理人員的工恩資由公司總繁經(jīng)理確定。敞2、由公炊司總經(jīng)理確具定工資的人成員，工資文茫件由財(cái)務(wù)部沒負(fù)責(zé)備案，宮財(cái)務(wù)部經(jīng)理宴負(fù)責(zé)編制報(bào)黎表及發(fā)放的恰執(zhí)行工作；撤其他人員的田工資定級(jí)文雪件由運(yùn)營(yíng)中金心、財(cái)務(wù)部社備案并執(zhí)行糊。界3、利潤(rùn)丑中心人員工拆資定級(jí)：河1)各事維業(yè)部總經(jīng)理盤的年薪水平隨及月收入標(biāo)視準(zhǔn)，與其利情潤(rùn)中心的年泊度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃旁中各項(xiàng)指標(biāo)因掛鉤，由公敗司總經(jīng)理確茶定，財(cái)務(wù)部襯經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)棋行；樸2)事業(yè)造部總經(jīng)理以牙下實(shí)行年薪樸制的管理人團(tuán)員的年薪水前平及月收入灶標(biāo)準(zhǔn)，由事統(tǒng)業(yè)部經(jīng)理制裹訂并隨其利誦潤(rùn)中心的年深度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃揭上報(bào)公司總約經(jīng)理批準(zhǔn)后裹，運(yùn)營(yíng)中心泡、財(cái)務(wù)部備馳案并執(zhí)行；陪3)年薪心制以外的管極理人員、專裹業(yè)人員、業(yè)彎務(wù)人員、操揭作人員的定殊級(jí)與考核標(biāo)燦準(zhǔn)，由事業(yè)語部總經(jīng)理確袖定后報(bào)運(yùn)營(yíng)聞和財(cái)務(wù)部備但案并執(zhí)行。歡4、職能扛部門人員工如資定級(jí)：百1）孝部門經(jīng)理祖（含）以上狹管理人員的撿收入水平與無公司效益及陰個(gè)人績(jī)效掛屆鉤，其工資夠級(jí)別由公司郵總經(jīng)理確定鑼，財(cái)務(wù)部經(jīng)敬理負(fù)責(zé)執(zhí)行漂；考2）部門抓經(jīng)理以下人心員的定級(jí)與更考核標(biāo)準(zhǔn)，伐由部門負(fù)責(zé)倡人制訂，報(bào)喊公司總經(jīng)理秤審核后，運(yùn)叉營(yíng)中心、財(cái)扮務(wù)部備案并鍬執(zhí)行。宗三、工資收疼入標(biāo)準(zhǔn)（見敵附表）暖附表1：利勒潤(rùn)中心管理洲人員收入標(biāo)刪準(zhǔn)；配附表2：成電本中心管理挺人員收入標(biāo)湊準(zhǔn)；棵附表3：專郵業(yè)技術(shù)人員垂收入標(biāo)準(zhǔn)；予附表4：操懸作人員收入錘標(biāo)準(zhǔn)；中附表5：業(yè)們務(wù)人員收入俗標(biāo)準(zhǔn)。準(zhǔn)8-8通訊僑，交通費(fèi)用率報(bào)銷規(guī)定甜一、報(bào)銷夏對(duì)象跪1、非年挑薪制部址門經(jīng)理；黎2、經(jīng)理蓮助理；錫3、非年糊薪制主管。嬸二、報(bào)銷額給度鍛1、部門山經(jīng)理：20代0.00元衰；篩2、經(jīng)理席助理：15簽0.00元骨；杯3、主管鳳：100.期00元。煮三、報(bào)銷辦緣法猾1、當(dāng)月工發(fā)生的實(shí)際麗費(fèi)用大于報(bào)采銷額度的以闖報(bào)銷額度為摩限，當(dāng)月發(fā)康生的實(shí)際費(fèi)外用小于報(bào)銷蔽額度的以實(shí)蔑際發(fā)生的為童限；皮2、當(dāng)月響30日前報(bào)肉上月20日嚼到當(dāng)月20園日費(fèi)用，不拆可跨月報(bào)銷結(jié)；悲3、實(shí)行吸年薪制的所鐘有人員不再鎖報(bào)銷通訊費(fèi)略用。灰四、相關(guān)規(guī)票定閉1、公司失給予報(bào)銷費(fèi)盲用的每的日晚10：欣00之前必蔽須開機(jī)；截村稿楚日通宵開機(jī)扇；任何人不稿得借故不復(fù)筍機(jī)或不接電趙話。如經(jīng)核想實(shí)，一個(gè)月亂內(nèi)有累計(jì)兩桃次在要求時(shí)眠間內(nèi)未開機(jī)鍛或未復(fù)機(jī)情凈況，本月通約訊費(fèi)用不予門報(bào)銷。災(zāi)2、交通賓費(fèi)用報(bào)銷對(duì)疼象及額度可唐由各部門根偽據(jù)實(shí)際情況販制定。貢中國(guó)石油天圾然氣股份有捧限公司判長(zhǎng)慶油田分反公司資金計(jì)爹劃管理暫行漆辦法偏第一章總箱則將第一條晨為加強(qiáng)資悼金集中管理尼，提高資金姐運(yùn)行效率，掌合理調(diào)度和錫使用資金，倡根據(jù)中國(guó)石鈔油天然氣股內(nèi)份脆（以下稱“罩股份公司”梯）和長(zhǎng)慶油振田分公司（誠(chéng)以下稱“油脊田公司”）柏財(cái)務(wù)管理制棍度，制定本續(xù)辦法。休第二條傍本辦法所翁指的資金是益企業(yè)收到和努支出位的貨幣資金嬸，包括現(xiàn)金艷、銀行存款緩和銀行承兌揪匯票。年第三條狡濫本辦法適甚用于油田公憤司所屬各單歉位?？岬诙鹿苁饫矸绞焦S第四條濕認(rèn)油田公司陵對(duì)所屬各單多位的資金實(shí)哭行嚴(yán)格的計(jì)丸劃管理，按悶照股份公司誰批準(zhǔn)的資金積收支計(jì)劃組誼織資金收撥續(xù)。和第五條偷牛油田公司防各單位資金萄收支計(jì)劃按得照“各二級(jí)蛾單位資金結(jié)察算部財(cái)務(wù)資喜產(chǎn)處股份公若司”的路徑盡，逐級(jí)審核扎上報(bào)。年、陣月、周資金睡計(jì)劃和分析軍材料應(yīng)經(jīng)過襲各單位業(yè)務(wù)詢主管和財(cái)務(wù)鮮主管的審核負(fù)、簽字。繳財(cái)務(wù)資產(chǎn)處羽在股份公司暑批復(fù)的年、辱月資金計(jì)劃餓范圍內(nèi)，按失財(cái)務(wù)資產(chǎn)處傳審批的周資除金計(jì)劃，每珠日將資金按蘭照“股份公灘司財(cái)務(wù)資產(chǎn)止處資繁金結(jié)算部各農(nóng)二級(jí)單位”渴的路徑，下唐撥各單位。死第六條炎資金計(jì)劃押實(shí)行專人專給項(xiàng)管理。各雄單位財(cái)務(wù)部展門以及相關(guān)濫業(yè)務(wù)部門都練要設(shè)置資金船計(jì)劃崗，負(fù)捕責(zé)資金計(jì)劃踢的編制、上疼報(bào)、執(zhí)行情累況分析以及慚與上級(jí)部門房的溝通與銜小接等工作。怠財(cái)務(wù)處資產(chǎn)戰(zhàn)處、資金結(jié)徹算部及各二授級(jí)單位財(cái)務(wù)猛科設(shè)為專職久，各相關(guān)業(yè)沒務(wù)部門設(shè)為棒專職或兼職培。資金結(jié)算旋部、各二級(jí)能單位財(cái)務(wù)科團(tuán)將資金計(jì)劃次崗人員名單桶上報(bào)財(cái)務(wù)資讓產(chǎn)處備案;碗各二級(jí)單位畜財(cái)務(wù)科將資忍金計(jì)劃崗人禾員名單上報(bào)遇資金結(jié)算部腫備案；相關(guān)蜜業(yè)務(wù)部門將燃資金計(jì)劃崗棋人員名單報(bào)諷各二級(jí)單位控財(cái)務(wù)科備案醉。杠第三章計(jì)百劃的編制飄第七條巨末各單位上報(bào)土的該資金計(jì)劃包蚊括年度資金慎計(jì)劃、月度堵資金計(jì)劃和橫周資金計(jì)劃寄，以及年度杏、月度資金下計(jì)劃的執(zhí)行驢情況分析?；韪鲉挝荒?、柜月資金計(jì)劃惕應(yīng)根據(jù)中油倦6.0資金鹿預(yù)算系統(tǒng)的亂數(shù)據(jù)分析填語列。各二級(jí)言單位將周資子金支出計(jì)劃偉及零星收入孕計(jì)劃上報(bào)各波資金結(jié)算室際，經(jīng)資金結(jié)欺算室匯總、班調(diào)整、審批帳后，再上報(bào)貪資金結(jié)算部貿(mào)，經(jīng)資金結(jié)哀算部匯總、胞調(diào)整、審批影后，再上報(bào)嫩財(cái)務(wù)資產(chǎn)處緞；銷售公司臭、甲醇廠、餓第一采氣廠臘周貨幣資金皮收入計(jì)劃直姜接向財(cái)務(wù)資您產(chǎn)處上報(bào)。痕最后由財(cái)務(wù)債資產(chǎn)處匯總輔、調(diào)整、審紋批，確定油英田公司的周俯資金計(jì)劃。市第八條再曬年度資金產(chǎn)計(jì)劃是指根陰據(jù)年度財(cái)務(wù)啦預(yù)算、投資性計(jì)劃和上年脾財(cái)務(wù)決算報(bào)攝表編制的年耗度預(yù)計(jì)資金例收支計(jì)劃的盲報(bào)表。核第九條濫尤月度資金屬計(jì)劃和周資腫金計(jì)劃分別葛指根據(jù)年度堵資金計(jì)劃結(jié)拜合月、周實(shí)譽(yù)際情況預(yù)計(jì)瓜的資金收支撞計(jì)劃的報(bào)表族。失月度資金計(jì)藍(lán)劃根據(jù)年度辯資金計(jì)劃、拴按照生產(chǎn)建敏設(shè)進(jìn)度編制樹上報(bào)。戴周資金計(jì)劃筐根據(jù)月度資老金計(jì)劃、結(jié)恐合各單位實(shí)