期貨公司財務(wù)管理細(xì)則

期貨公司財務(wù)管理細(xì)則篇1:期貨公司財務(wù)管理細(xì)則

A期貨公司財務(wù)管理細(xì)則

一、總原則

1、公司財務(wù)實(shí)行"計(jì)劃"為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》和相關(guān)的財務(wù)會計(jì)制度，接受財政、稅務(wù)、審計(jì)等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計(jì)資料合法、真實(shí)、及時、準(zhǔn)確、完整。

二、財務(wù)工作崗位職責(zé)

（一）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。

2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。

3、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。

4、其他相關(guān)工作。

（二）財務(wù)主管職責(zé)

1、負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。

2、負(fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負(fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。

4、負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計(jì)電算化管理方式等。

5、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財務(wù)管理。

6、參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計(jì)劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。

10、負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）會計(jì)職責(zé)

1、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時；

2、發(fā)票開具和審核，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計(jì)報表的填報；

3、會計(jì)業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計(jì)檔案的保存和管理工作；

4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）出納職責(zé)

1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實(shí)相符。

三、現(xiàn)金管理制度

1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。

2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。

3、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計(jì)各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費(fèi)報銷規(guī)定）。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。

四、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計(jì)各留存一聯(lián)。

4、支票的使用必須填寫"支票領(lǐng)用單"，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計(jì)劃外部分）簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

五、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管。

2、財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管。

六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制"出納報告表"，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對帳盤查，其他時間進(jìn)行抽查。

2、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進(jìn)行核對，對未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會計(jì)編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"進(jìn)行檢查核對。

3、其它依據(jù)相關(guān)會計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。

支出審批制度

一、目的

1、為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。

2、防止因私占用公司財產(chǎn)。

二、適用原則

（一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計(jì)劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人對該單位之營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。

（二）部門經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。

（三）授權(quán)方式可分為兩類：

三、審批程序

1、計(jì)劃內(nèi)報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、

分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財務(wù)部

2、超計(jì)劃報銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、

分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財務(wù)

四、計(jì)劃審批內(nèi)容

1、購買日常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由運(yùn)營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用。每月底由運(yùn)營管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。

2、固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與OA設(shè)備）：其購買由各部門報申請計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運(yùn)營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報總經(jīng)理審批。

3、參展/會費(fèi)：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會原則上不得支付會務(wù)費(fèi)；外地展會如在參展費(fèi)中包含會務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。凡批準(zhǔn)住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費(fèi)；不住會的，報銷車票與差旅補(bǔ)助。

3、凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項(xiàng)申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費(fèi)用預(yù)算等。經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

4、差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行)。

5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認(rèn)，并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放。

6、業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由部門經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報公司總經(jīng)理審批。

報銷審核制度

一、原則

1、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

2、加強(qiáng)報銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。

3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報銷單上。

二、支出相關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。

三、財務(wù)部門審核

財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。

四、審核權(quán)限

同審批權(quán)限。

五、費(fèi)用報銷及借款時間一覽

項(xiàng)目

款項(xiàng)借支

11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：00費(fèi)用報銷

9：00-12：009：00-12：009：00-12：00對外結(jié)帳

9：00-12：009：00-12：009：00-12：00六、報銷手續(xù)

嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項(xiàng)支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。

計(jì)劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：

1、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對無誤后付款。

2、印刷費(fèi)（出片費(fèi)）：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用（成本）報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。

3、辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。

4、機(jī)房與OA設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后填寫驗(yàn)收單和出庫單。憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報銷單。

5、資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運(yùn)營管理中心）進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報銷單。

6、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費(fèi)憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。

7、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。

8、超計(jì)劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計(jì)劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。

差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運(yùn)營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運(yùn)營管理中心存檔。

3)報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

1、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。

2、出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見后附差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。

3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補(bǔ)助。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總經(jīng)理特批。

7、往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報銷（不含出租車費(fèi)用）。

8、出差參加展示會的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費(fèi)用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助.10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補(bǔ)助。

11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：

1）出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助；

2）到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助；12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。

12、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。

13、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。

14、其它

1）報銷差旅費(fèi)時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等），以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

2）凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實(shí)際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。

附件：

差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

職務(wù)

一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）

特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）

總經(jīng)理

280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）

240320部門經(jīng)理

220280部門副經(jīng)理/主管

180230一般人員

1602002、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同；

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

往來帳務(wù)管理制度

一、應(yīng)收帳款管理

（一）收款方針

1、業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時把廣告認(rèn)定單交由客戶確認(rèn)，并及時催收款項(xiàng)。

2、收款時間：次月13日前。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額）。

3、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實(shí)物，（所抵實(shí)物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項(xiàng)，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。

嚴(yán)禁市場員墊付業(yè)務(wù)款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項(xiàng)，并通報批評。

4、部門人員調(diào)動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一

份交財務(wù)、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計(jì)人員均應(yīng)簽字，并報財務(wù)備案。接受人應(yīng)核對帳單金額及是否經(jīng)過客戶確認(rèn)。

（二）未回款考核辦法

1、未回款處罰

1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額；

2）由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。

2、未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還：

1）未回款額分三個月核扣，當(dāng)月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補(bǔ)發(fā)，三個月內(nèi)全部收回，補(bǔ)發(fā)全部扣款額，提成按5%；

3）若第3個月仍未回收該款項(xiàng)，該市場員停止業(yè)務(wù),專職收款.在3個月之后回款,待回款后只補(bǔ)發(fā)扣款額，不予提成。

3、未回款項(xiàng)不計(jì)入業(yè)績。

4、3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應(yīng)收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同時處以5%的罰款。

5、若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計(jì)）以上，則酌情給予獎勵。由市場員申報，部門經(jīng)理審批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。

6、財務(wù)部對部門未回款進(jìn)行監(jiān)督。對3個月以上部門未回款財務(wù)部上報公司總裁。

7、對預(yù)收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理

1、業(yè)務(wù)員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常情況，應(yīng)填寫"可疑客戶報告單"，并建議采取措施。

2、業(yè)務(wù)人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應(yīng)填寫"可疑客戶報告書"，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后移送法律部門依法追訴。

3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項(xiàng)未能收回的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)取得相關(guān)法律機(jī)關(guān)證明、債權(quán)證明、破產(chǎn)宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務(wù)部作沖帳準(zhǔn)備。

4、對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處罰。

二、應(yīng)付帳款管理

（一）付款時間：

1、業(yè)務(wù)款項(xiàng)由部門申請，經(jīng)過審批后執(zhí)行；

2、印刷費(fèi)、版面費(fèi)等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務(wù)）；

3、購置固定資產(chǎn)款項(xiàng)于固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫后支付。

（二）付款方式：

1、轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯誤支票；

2、現(xiàn)金；

3、實(shí)物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。

（三）其他：非本公司人員領(lǐng)款時，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。

票據(jù)管理制度

一、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請人在《零星開票通知單》中詳細(xì)填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等，交部門經(jīng)理審批、會計(jì)審核后開具。

2、若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認(rèn)可的證明（特殊情況可由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可），財務(wù)方可開具發(fā)票。

3、杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票。

4、杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減至2-3個字。

5、若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù)，在對方企業(yè)提供相關(guān)證明文件（標(biāo)明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經(jīng)理人員簽字，財務(wù)人員對于借出發(fā)票應(yīng)進(jìn)行登記，并及時取回。

7、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門經(jīng)理人員、公司總裁批準(zhǔn)，財務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字。

8、開發(fā)票時遇到的其他特殊情況，財務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開具發(fā)票。

（二）具體規(guī)定

1、已提供勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑運(yùn)營中心蓋章認(rèn)可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單，以財務(wù)人員核對無誤后開具發(fā)票。

2、未提供勞務(wù)已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)部門經(jīng)理認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。若此項(xiàng)合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。

3、未提供勞務(wù)，已簽訂合同且已收款的，業(yè)務(wù)員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。

4、已提供勞務(wù)，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運(yùn)營中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。

5、未提供勞務(wù)且未簽訂合同的，禁止開發(fā)票。特殊情況如預(yù)收款項(xiàng)等，須部門經(jīng)理專門說明。

（三）回收

1、當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，已收款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將款項(xiàng)交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當(dāng)天未能收回款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將所領(lǐng)發(fā)票交還公司財務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特殊原因需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項(xiàng)的，所開發(fā)票金額在2000元以下的領(lǐng)票人必須要求客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回公司財務(wù)。所開發(fā)票金額在2000元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回公司財務(wù)。違反此項(xiàng)，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業(yè)務(wù)，當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發(fā)票交還財務(wù)，否則必須將公司發(fā)票退回。違反此項(xiàng)，每次扣款100元。

3、凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可退換。

（四）填寫

公司統(tǒng)計(jì)（或會計(jì)）應(yīng)根據(jù)審核無誤的《零星開票申請單》按照發(fā)票順序認(rèn)真填寫，保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，如有填錯，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保存，并注明"作廢"字樣，以備查驗(yàn)。

（五）監(jiān)督

會計(jì)（統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的

"支票回收單"核對每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況，對所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時的處理

支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發(fā)票名稱不符時，市場員必須同時上交由付款方加蓋財務(wù)章的付款說明交財務(wù)備案。如無說明，財務(wù)先扣留支票，要求業(yè)務(wù)人員補(bǔ)交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。

二、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理。

2、收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。

3、以上規(guī)定財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務(wù)部負(fù)全責(zé)。

三、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)；

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

3、出納收取支票時，須立即開具加蓋有"支票收訖"章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計(jì)各留存一聯(lián)；

4、支票的使用必須填寫"支票領(lǐng)用單"，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開出；

5、所開出支票必須封填收款單位名稱；

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據(jù)管理原則

1、加強(qiáng)票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰遺失誰負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實(shí)報金額為應(yīng)報金額的90%）。

2、財務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報銷。

工資及相應(yīng)級別報銷管理制度

一、基本原則

（一）一般程序

1、以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月10日發(fā)放上月基本工資，20日發(fā)放提成或績效，由公司財務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財務(wù)部結(jié)算；

4、每月2日前由人事部統(tǒng)一上報公司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動表、獎罰等情況到財務(wù)部，部門人員獎金由各部門經(jīng)理上報。

5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；

工資單經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；

7、由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

（二）保密原則

工資報酬實(shí)行保密管理，任何管理人員及相關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結(jié)構(gòu)；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報酬，并不得向他人泄露自己的薪資報酬。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律者處理。

（三）收入掛鉤原則

1、為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬定。其中：業(yè)務(wù)人員的收入水平與其本人的業(yè)務(wù)完成額直接掛鉤；非業(yè)務(wù)人員的收入水平與其所在利潤中心的利潤指標(biāo)完成情況相關(guān)聯(lián)；根據(jù)不同利潤中心的實(shí)際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實(shí)行年薪制。

2、職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個人績效考評的實(shí)際情況掛鉤，實(shí)行月薪制。各職能部門按照本工資管理制度，根據(jù)本部員工崗位職責(zé)、員工個人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。

（四）備案原則

1、對于利潤中心的業(yè)務(wù)人員與錄入人員的收入標(biāo)準(zhǔn)，可在公司的工資管理制度原則基礎(chǔ)上根據(jù)自身情況做調(diào)整，但必須在年度經(jīng)營計(jì)劃中明確說明，并經(jīng)公司批準(zhǔn)后報運(yùn)營中心備案，方可執(zhí)行；

2、所有利潤中心、職能部門的人員工資等級必須在財務(wù)或運(yùn)營中心備案（年薪制的除外）。

（五）薪酬結(jié)構(gòu)

1、薪酬結(jié)構(gòu)種類

1）年薪制加期權(quán)股；

2）基本工資加績效工資加期權(quán)股；

3）基本工資加傭金（提成）制；

4）基本工資加計(jì)件工資加績效獎勵。

2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。

3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出可與下月10日據(jù)實(shí)報銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費(fèi)用報銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當(dāng)月工作考核情況予以調(diào)整。

4、實(shí)行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費(fèi)外，均不另外享受加班費(fèi)。

5、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。

6、實(shí)行薪酬結(jié)構(gòu)（3）（4）類的人員，其傭金(提成)提取標(biāo)準(zhǔn)以及計(jì)件工資的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)必須符合標(biāo)準(zhǔn)。

篇2:常熟理工學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)證細(xì)則

常熟理工學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)證細(xì)則（試行）

"大學(xué)生素質(zhì)拓展計(jì)劃"是教育部、團(tuán)中央、全國學(xué)聯(lián)聯(lián)合推行的一項(xiàng)關(guān)于素質(zhì)教育的重大舉措，旨在以培養(yǎng)學(xué)生的思想政治素質(zhì)為核心，重點(diǎn)培養(yǎng)創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力，普遍提高在校學(xué)生的人文素養(yǎng)和科學(xué)素質(zhì)，主動適應(yīng)廣大青年學(xué)生成長成才與就業(yè)創(chuàng)業(yè)的迫切需求，更好地服務(wù)和促進(jìn)高等學(xué)校素質(zhì)教育的重要活動。為了貫徹落實(shí)我校人才培養(yǎng)方案，優(yōu)化各部門工作規(guī)程，使我校學(xué)生素質(zhì)拓展認(rèn)證做到科學(xué)化、規(guī)范化、信息化，現(xiàn)依據(jù)《常熟理工學(xué)院學(xué)生拓展學(xué)分認(rèn)定辦法》、《常熟理工學(xué)院素質(zhì)拓展計(jì)劃》及《虞山學(xué)院素質(zhì)拓展學(xué)分評定標(biāo)準(zhǔn)》，特制定常熟理工學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)證細(xì)則。

一、素質(zhì)拓展認(rèn)證項(xiàng)目

（一）學(xué)科學(xué)術(shù)活動

本欄目主要記載學(xué)生參加學(xué)科活動、學(xué)科競賽等方面取得的成績，獲得的證書等。

具體項(xiàng)目：

1）參與科研項(xiàng)目或自選實(shí)驗(yàn)；

2）發(fā)表論文；

3）小發(fā)明、小制作；

4）聽取學(xué)術(shù)講座；

5）國家、省、校、市級獎。

（二）文體活動

本欄目主要記載學(xué)生參加人文、藝術(shù)活動和文體競賽等方面取得的成績，獲得的證書等。

具體項(xiàng)目：

1）參加各類社團(tuán)（文藝、體育、美術(shù)、攝影、集郵）活動；

2）省、市、校級文體競賽獎。

（三）職業(yè)技能

本欄目主要記載學(xué)生英語、計(jì)算機(jī)類等級考試取得的成績及獲取的各種職業(yè)技能證書。

具體項(xiàng)目：

1）全國大學(xué)英語六級考試；

2）全國計(jì)算機(jī)等級考試；

3）其它職業(yè)技能。

（四）社會實(shí)踐

本欄目主要記載學(xué)生組織或參加的社會實(shí)踐、志愿服務(wù)等活動及在活動中的表現(xiàn)及取得的結(jié)果。

具體項(xiàng)目：

1)在校期間或假期組織或參加的社會實(shí)踐活動；

2)青年志愿者活動；

3)其他公益性活動。

（五）學(xué)院自選項(xiàng)目

二級學(xué)院根據(jù)專業(yè)情況制訂的本單位素拓學(xué)分認(rèn)證項(xiàng)目。

二、素質(zhì)拓展認(rèn)證機(jī)制

從2008級起，所有學(xué)生的素質(zhì)拓展認(rèn)定采用《常熟理工學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展認(rèn)定平臺》進(jìn)行認(rèn)證，其中：學(xué)生個人申報分三級進(jìn)行認(rèn)證，學(xué)生團(tuán)體申報分二級進(jìn)行認(rèn)證。

一級認(rèn)證

1、實(shí)施機(jī)構(gòu)

原則上，每學(xué)期初，由各學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會指定人員以班級為單位對學(xué)生的個人申報素質(zhì)拓展學(xué)分進(jìn)行認(rèn)證，同時指定人員對學(xué)生的團(tuán)體素質(zhì)拓展學(xué)分的申報及認(rèn)證。

2、前期準(zhǔn)備

（1）學(xué)生個人素拓學(xué)分申報

學(xué)生根據(jù)《常熟理工學(xué)院素質(zhì)拓展計(jì)劃》在網(wǎng)上填寫"學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定申請表（學(xué)生用表）"，必須上傳相關(guān)證明材料。

（2）團(tuán)體素拓學(xué)分申報

團(tuán)體項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在各學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會授權(quán)下在網(wǎng)上填寫"學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定申請表（團(tuán)體用表）"，必須上傳相關(guān)證明材料。

3、認(rèn)證要求

一級審核人員對申報內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)證，確定內(nèi)容是否屬實(shí)等。

4、認(rèn)證結(jié)果

認(rèn)證通過的項(xiàng)目將處在公示狀態(tài)。

一級認(rèn)證分為三種狀態(tài)：認(rèn)證審核通過，認(rèn)證審核未通過，尚未審核。

二級認(rèn)證

1、實(shí)施機(jī)構(gòu)

對學(xué)生個人申報的素質(zhì)拓展學(xué)分的認(rèn)證由各學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會負(fù)責(zé)具體認(rèn)證操作，并向?qū)W校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會負(fù)責(zé)。

團(tuán)體素拓學(xué)分的認(rèn)證由學(xué)校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會負(fù)責(zé)具體認(rèn)證操作。

2、認(rèn)證內(nèi)容

已經(jīng)通過一級認(rèn)證的項(xiàng)目。

3、認(rèn)證要求

要考慮公示情況，確保申報內(nèi)容屬實(shí)。

4、認(rèn)證結(jié)果

二級認(rèn)證分為三種狀態(tài)：認(rèn)證審核通過，認(rèn)證審核未通過，尚未審核；

三級認(rèn)證

1、實(shí)施機(jī)構(gòu)

學(xué)生個人素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定由校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會具體負(fù)責(zé)操作。

2、認(rèn)證內(nèi)容

審核并抽查各單位二級認(rèn)證中已經(jīng)通過的項(xiàng)目。

3、認(rèn)證要求

對各學(xué)院認(rèn)證結(jié)果，由校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會負(fù)責(zé)審核。

（1）要考慮公示情況；

（2）對于有疑義的認(rèn)證結(jié)果，由校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會進(jìn)行核查；

（3）如若所核查的認(rèn)證結(jié)果確實(shí)有問題（如虛假申報等），將追究相關(guān)人員的責(zé)任；

4、認(rèn)證結(jié)果

三級認(rèn)證分為三種狀態(tài)：認(rèn)證審核通過，認(rèn)證審核未通過，尚未審核；

三、素質(zhì)拓展認(rèn)證機(jī)構(gòu)

學(xué)校專門成立校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會，負(fù)責(zé)學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定的領(lǐng)導(dǎo)工作，下設(shè)辦公室（掛靠教務(wù)處），負(fù)責(zé)學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定的日常管理工作；各學(xué)院成立相應(yīng)的學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會，負(fù)責(zé)本學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定的領(lǐng)導(dǎo)與實(shí)施工作。各認(rèn)證機(jī)構(gòu)在"常熟理工學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)證系統(tǒng)"中的權(quán)限如下：

1、校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會

（1）用戶授權(quán)；

（2）最終審核批準(zhǔn)個人申報二級認(rèn)證和團(tuán)體申報一級認(rèn)證的結(jié)果；

（3）查看全校學(xué)生認(rèn)證基本情況。

2、學(xué)院學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會

（1）授權(quán)學(xué)生個人申報學(xué)分的認(rèn)證用戶及團(tuán)體學(xué)分的申報用戶；

（2）審核認(rèn)證本學(xué)院學(xué)生申報項(xiàng)目；

（3）查看本學(xué)院學(xué)生認(rèn)證基本情況。

四、素質(zhì)拓展認(rèn)證其他規(guī)定

1、學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分申報的"項(xiàng)目名稱"填寫應(yīng)規(guī)范，如：

（1）組織（參與）**舉辦的**活動

（2）參與**舉辦的活動并獲**獎

（3）榮獲**級**獎(院級、校級、國家級)

（4）通過**考試或獲得**證書

（5）****年**月至**年**月?lián)?*職務(wù)

（6）參與**培訓(xùn)并順利結(jié)業(yè)或獲得證書

2、學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定工作今后將作為常規(guī)工作，由各級認(rèn)定機(jī)構(gòu)定期進(jìn)行審核和認(rèn)定，各級認(rèn)定機(jī)構(gòu)可隨時在線查詢學(xué)生完成素質(zhì)拓展學(xué)分完成情況，校學(xué)生素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會辦公室視情況需要發(fā)布學(xué)生完成素質(zhì)拓展學(xué)分完成情況公告。學(xué)生可隨時查詢本人素質(zhì)拓展學(xué)分的完成情況。

3、學(xué)生個人申報素質(zhì)拓展學(xué)分材料由學(xué)生本人負(fù)責(zé)保管，學(xué)生團(tuán)體申報素質(zhì)拓展學(xué)分材料由各學(xué)院素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會負(fù)責(zé)保管，隨時配合學(xué)院和學(xué)校的抽查或復(fù)查。

4、其他未盡事宜由學(xué)生完成素質(zhì)拓展學(xué)分認(rèn)定委員會辦公室負(fù)責(zé)解釋。

篇3:腳手架工程監(jiān)理實(shí)施細(xì)則

工程

外腳手架監(jiān)理實(shí)施細(xì)則

編制:

審核:

東莞市鴻業(yè)工程建設(shè)監(jiān)理有限公司*年*月*日

一、工程概況：

工程名稱

工程地點(diǎn)

建設(shè)單位

勘察單位

設(shè)計(jì)單位

監(jiān)理單位

東莞市鴻業(yè)工程建設(shè)監(jiān)理有限公司

施工單位

安監(jiān)機(jī)構(gòu)

市安監(jiān)站

鎮(zhèn)安監(jiān)組

腳手架架設(shè)

單位工程

層數(shù)

建筑面積

建筑高度

建筑結(jié)構(gòu)

搭設(shè)形式

搭設(shè)高度

二、編制依據(jù)：

1、建設(shè)單位與監(jiān)理單位簽訂的《鼎峰品筑二期委托監(jiān)理合同》

2、建設(shè)單位與施工單位簽訂的《鼎峰品筑二期6#住宅施工合同》

3、鼎峰品筑二期6#住宅設(shè)計(jì)圖紙及相關(guān)說明

4、國家頒發(fā)的《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》及政府主管部門有關(guān)監(jiān)理工作的規(guī)定

5、《直縫電焊鋼管》（GB/T3092）中規(guī)定的3號普通鋼管

6、《低壓液體輸送用焊接鋼管》（GB/T700）中Q235-A級鋼的規(guī)定

7、《碳素結(jié)構(gòu)鋼》（GB/T700）中Q235-A級鋼規(guī)定

8、扣件材質(zhì)應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《鋼管腳手架扣件》（GB15831）規(guī)定

9、沖壓腳手板材質(zhì)應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《碳素結(jié)構(gòu)鋼》（GB/T700）中Q235-A級鋼規(guī)定

10、連墻桿材質(zhì)應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《碳素結(jié)構(gòu)鋼》（GB/T700）中Q235-A級鋼規(guī)定

11、木腳手架材質(zhì)應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《木結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ5）中Ⅱ級材質(zhì)的規(guī)定

12、鋼管材質(zhì)檢驗(yàn)方法應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《金屬拉伸試驗(yàn)方法》（GB/T228）的有關(guān)規(guī)定

13、《特種作業(yè)人員安全技術(shù)考核管理規(guī)則》（GB5036）考核合格的專業(yè)架子工

14、《建筑施工扣件式鋼管腳手架安全技術(shù)規(guī)范》（GBJ130-2001）（2002年版）

15、《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》（JGJ59-99）

16、《建筑施工計(jì)算手冊》

17、《高層建筑施工手冊》

18、《建筑施工高處作業(yè)安全技術(shù)規(guī)范》（JGJ80-91）

19、《施工現(xiàn)場臨時用電安全技術(shù)規(guī)范》（JGJ46）

三、監(jiān)理過程控制要點(diǎn)：

1、施工準(zhǔn)備階段的監(jiān)理工作

（1）、工程監(jiān)理單位應(yīng)對從事安全監(jiān)理工作工程監(jiān)理的相關(guān)人員進(jìn)行外腳手架搭設(shè)、使用、拆除及相關(guān)技術(shù)等專業(yè)知識的培訓(xùn)?？偙O(jiān)理工程師、專業(yè)監(jiān)理工程師應(yīng)當(dāng)參加外腳手架相關(guān)知識的繼續(xù)教育。

（2）、工程監(jiān)理單位應(yīng)經(jīng)常性的組織監(jiān)理人員學(xué)習(xí)建設(shè)工程法律法規(guī)相關(guān)知識，熟悉國家、地方文件及腳手架搭設(shè)的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)。

（3）、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)相關(guān)人員認(rèn)真熟悉施工設(shè)計(jì)圖紙，了解建筑平面布置及結(jié)構(gòu)形式。

（4）、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)相關(guān)人員在總監(jiān)理工程師的主持下，認(rèn)真審核施工單位報送的《外腳手架搭設(shè)與拆除的專項(xiàng)施工方案》，其方案必須由施工單位的企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人審批、簽名并加蓋企業(yè)公章；提出審查意見。

（5）、根據(jù)中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部建質(zhì)【2009】87號文件，對危險性較大的分部分項(xiàng)工程中，搭設(shè)高度50m及以上落地式腳手架工程、搭設(shè)高度20m及以上懸挑式腳手架工程專項(xiàng)方案需經(jīng)專家論證后才能進(jìn)行施工。

（6）對施工單位報送的人員進(jìn)行審查，作業(yè)人員是否持有特種作業(yè)操作證

，安全網(wǎng)必須經(jīng)檢測合格才能使用。

2、施工階段的監(jiān)理工作：

（1）、監(jiān)理工程師應(yīng)按下列要求審核施工單位報送的擬進(jìn)場的建筑外腳手架工程材料/構(gòu)配件/設(shè)備報審表（包括安全帽、安全帶、鋼管、扣件、腳手板、鋼絲繩、工字鋼、安全網(wǎng)等）及其質(zhì)量證明資料，具體如下：

①質(zhì)量證明資料（安全帽、安全帶、鋼管、扣件、鋼絲繩、工字鋼、安全網(wǎng)檢驗(yàn)報告、復(fù)驗(yàn)報告）是否合格、齊全，是否與產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的要求相符。

②是否使用國家明令禁止、淘汰的材料、構(gòu)配件、設(shè)備。

③按照委托監(jiān)理合同約定及規(guī)范要求的比例，進(jìn)行平行檢驗(yàn)或見證取樣、送樣檢測。對未經(jīng)監(jiān)理人員驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格的外腳手架材料、構(gòu)配件、設(shè)備，不得在工程上使用或安裝；對達(dá)到國家明令禁止、淘汰的材料、構(gòu)配件、設(shè)備，監(jiān)理人員不得簽認(rèn)，并簽發(fā)監(jiān)理工程師通知單，書面通知施工單位限期將不合格的建筑腳手架材料、構(gòu)配件、設(shè)備撤出現(xiàn)場。

（2）、當(dāng)施工單位采用新工藝、新技術(shù)時，應(yīng)要求施工單位報送相應(yīng)的施工工藝措施和證明材料，組織專題論證，經(jīng)審定后予以簽認(rèn)。

（3）、督促施工單位按照腳手架專項(xiàng)施工方案進(jìn)行施工，在督促施工的過程中應(yīng)重點(diǎn)控制以下幾點(diǎn)：

①搭設(shè)順序：做好搭設(shè)前的準(zhǔn)備工作按房屋的平面形狀放線，安裝懸挑鋼梁放置掃地桿逐根立桿，隨即與縱向掃地桿扣牢安裝橫向掃地桿，并與立桿或縱向掃地桿扣牢安裝第一步大橫桿安裝第一步小橫桿第二、三步大橫桿、小橫桿設(shè)置連墻桿接立桿加設(shè)剪刀撐、鋪腳手板安裝護(hù)身欄桿和擋腳板立掛安全網(wǎng)

拆除順序:安全網(wǎng)護(hù)身欄桿擋腳板腳手板小橫桿大橫桿立桿連墻桿

②（懸挑式）預(yù)埋鐵環(huán)及懸挑工字鋼梁:

因工字鋼受力較好，一般情況常為采用。每根工字鋼梁預(yù)埋兩個鐵環(huán)，預(yù)埋鐵環(huán)的鋼筋必須使用Ⅰ級鋼,錨入砼內(nèi)的長度根據(jù)砼的強(qiáng)度等級確定,如C30的砼錨固長度為24d；預(yù)埋鐵環(huán)的間距根據(jù)方案內(nèi)的立桿間距確定。在本工程中方案設(shè)計(jì)為1.5m，則預(yù)埋鐵環(huán)的間距為1.5m。

在澆筑砼時監(jiān)督施工單位要安排一名架子工跟蹤,以便保證鐵環(huán)的預(yù)埋位置正確；砼強(qiáng)度等級達(dá)到1.2MPa時開始安裝鋼梁，工字鋼梁安裝好后與鐵環(huán)之間的空隙用木塞塞緊。

②（落地式）立桿基礎(chǔ)要進(jìn)行處理，對素土先夯實(shí)并保持在同一標(biāo)高位置上，

夯實(shí)好素土后再硬地化（保證內(nèi)高外低有利于排水），其砼強(qiáng)度等級不得低于C10，四周設(shè)置簡易的排水溝。立桿下設(shè)置寬度不小于200mm、厚度不小于50mm墊木、墊板或其它剛性墊塊，每根立根的支墊面積應(yīng)符合設(shè)計(jì)要求且不得小于0.15m2。

③掃地桿、大橫桿、小橫桿、立桿：在安裝好的懸挑鋼梁上定位放線，并做好標(biāo)記，焊接短鋼筋頭以便固定立桿，以避免立桿受力時產(chǎn)生滑移。

放置掃地桿，距鋼梁（地面）的間距為100-300mm。

根據(jù)鋼筋插腳的定位安裝立桿，保證內(nèi)立桿距建筑結(jié)構(gòu)的凈距不大于300mm，立桿縱距根據(jù)方案要求為1.5m，相鄰立桿的接頭位置應(yīng)錯開在不同的步距內(nèi)，與相近的大橫桿的距離不宜大于步距的三分之一；在轉(zhuǎn)角處必須有四根立桿，相鄰立桿必須錯開連接，其連接方式為對接扣件；大橫桿步距為1.8m，相鄰步架的大橫桿應(yīng)錯開在立桿的里側(cè)和外側(cè)，以減少立桿偏心受力情況，上下橫桿的接長位置應(yīng)錯開布置在不同的立桿縱距中，以減少立桿偏心受載，與相近立桿的距離不大于縱距的三分之一，上下兩根大橫桿之間設(shè)一道護(hù)身欄桿。

小橫桿安裝在大橫桿下面，也可以安裝在大橫桿上面，這主要是根據(jù)方案計(jì)算確定。小橫桿伸出立桿不少于10cm，根據(jù)本工程特點(diǎn)，個別陽臺有不在同一垂直面上的原因，要考慮小橫桿有局部懸挑至建筑結(jié)構(gòu)處，并附加水平大橫桿。

④剪刀撐與橫向斜撐：每道剪刀撐跨越立桿的根數(shù)根據(jù)剪刀撐斜桿與地面的傾角確定,與地面的傾角為45時,跨越立桿的最多根數(shù)為7根；與地面的傾角為50時，跨越立桿的最多根數(shù)為6根；與地面的傾角為60時，跨越立桿的最多根數(shù)為5根。每道剪刀撐寬度不應(yīng)小于4跨,且不應(yīng)小于6m,斜桿與地面的傾角宜在45～60之間。高度在24m以上的雙排腳手架應(yīng)在外測立面整個長度和高度上連續(xù)設(shè)置剪刀撐。剪刀撐斜桿的接長宜采用搭接，搭接長度不少于1m，且不少于三個扣件。剪刀撐斜桿應(yīng)用旋轉(zhuǎn)扣件固定在與之相交的橫向水平桿的伸出端或立桿上，旋轉(zhuǎn)扣件中心線至主節(jié)點(diǎn)的距離不宜大于150mm。

橫向斜撐應(yīng)在同一節(jié)間，由底至頂層呈之字型連續(xù)布置；高度在24m以上的封閉型腳手架，除拐角應(yīng)設(shè)置橫向余撐處，中間應(yīng)每隔6跨設(shè)置一道。

⑤連墻桿及卸載設(shè)施：

連墻桿的數(shù)量設(shè)置除滿足規(guī)范要求的軸向力設(shè)計(jì)值計(jì)算要求外，尚應(yīng)符合以下要求：雙排腳手架搭設(shè)高度大于50m時，連墻桿件布置的最大豎向間距為2倍步距，最大水平間距為3倍縱距，每根連墻桿覆蓋面積不得大于27m2。

連墻件的布置宜靠近主節(jié)點(diǎn)設(shè)置，偏離主節(jié)點(diǎn)的距離不應(yīng)大于300mm；應(yīng)從底層第一步縱向水平桿處開始設(shè)置，當(dāng)該處設(shè)置有困難時，應(yīng)采用可靠措施固定；宜優(yōu)先采用菱形布置，也可采用方形、矩形布置。對高度24m以上的雙排腳手架，必須采用剛性連墻件與建筑物可靠連接。

連墻桿件的部分構(gòu)造規(guī)定：連墻件中連墻桿或拉筋宜呈水平設(shè)置，當(dāng)不能水平設(shè)置時，與腳手架連接的一端應(yīng)下斜連接，不應(yīng)采用上斜連接；邊墻件必須采用可承受拉力和壓力的構(gòu)造。腳手架上部未設(shè)置連墻點(diǎn)的自由高度不得大于6m。在設(shè)置連墻桿時，必須保持腳手架立桿垂直，避免產(chǎn)生不利的初始側(cè)向變形。

卸載設(shè)施是指將超過搭設(shè)限高的腳手架荷載部分地卸給工程結(jié)構(gòu)承受的措施，一般預(yù)埋Ⅰ級鋼為卸載鐵環(huán),用鋼絲繩卸載,其鐵環(huán)、鋼絲繩的規(guī)格及卸載層數(shù)根據(jù)方案計(jì)算確定。要預(yù)埋鐵環(huán)驗(yàn)收時，其錨固長度符合規(guī)范要求，并保證每根立桿都要卸載，且與立桿在同一平面上；砼澆筑要有架子工跟蹤到位，避免鐵環(huán)移位。

⑥作業(yè)層設(shè)施（腳手板）：架體搭設(shè)隨著工程進(jìn)度施工，保證搭設(shè)高度超過工作面1.2m；在每次架體好后，隨即鋪設(shè)腳手板，一定要滿鋪，不得花鋪，且腳手板必須鋪放平穩(wěn)并加以固定。如果出現(xiàn)探頭板要要求施工單位安排人員及時整改。

腳手板采用對接平鋪時，在對接處，與其下兩側(cè)支承橫桿的距離應(yīng)控制在100mm～200mm；采用掛扣式定型腳手板時，其兩端掛扣必須可靠地接觸支承橫桿并與其扣緊。腳手板采用縱向鋪設(shè)時，其搭接長度不得小于200mm，且應(yīng)在搭接段的中部設(shè)有支承橫桿，鋪板嚴(yán)禁出現(xiàn)端頭超出支承橫桿250mm以上未做固定的探頭板。

⑦其它安全圍護(hù)設(shè)施（安全帽、安全帶、安全網(wǎng)、安全通道）：

安全帽：施工作業(yè)人員必須持有特種作業(yè)操作證，進(jìn)入工地必須戴好安全帽，扣好帽帶。使用的安全帽其耐穿透、耐沖擊、耐低溫性能及側(cè)向鋼性能必須達(dá)到規(guī)范要求。

安全帶：應(yīng)選用符合標(biāo)準(zhǔn)要求的合格產(chǎn)品。架子工在施工作業(yè)時必須佩戴安全帶，在使用時應(yīng)高掛低用，防止擺動和碰撞，安全帶上的各種部件不得任意拆掉。安全帶使用兩年以后，應(yīng)督促使用單位按購進(jìn)批量的大小，選擇一定比例的數(shù)量，作一次抽檢，用80kg的砂袋做自由落體試驗(yàn)，若破斷不可繼續(xù)使用，抽檢的樣帶應(yīng)更換新的掛繩才能使用，如試驗(yàn)不合格，購進(jìn)的這批安全就就應(yīng)報廢。外觀有破損或發(fā)現(xiàn)異味時，應(yīng)立即更換。使用3～5年即應(yīng)報廢。

安全網(wǎng)：密目式安全網(wǎng)的規(guī)格有兩種，ML1.8m6m或ML1.56m；1.8m6m的密目網(wǎng)重量大于或等于3kg，密目式安全網(wǎng)的目數(shù)為在網(wǎng)上任意一處的10cm10cm=100cm2的面積上大于2000；并滿足貫穿試驗(yàn)及沖擊試